-A HBKIK 3 millió Ft törzsbetéttel, 100%-ban tulajdonosa az általa alapított HBKIK Szolgáltató Közhasznú Társaságnak.

Átírás

1 Elıterjesztés a Küldöttgyőlés április 23-i ülésének 1/B. napirendi pontjához A Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara évi egyszerősített éves beszámolójához kapcsolódó kiegészítések Tisztelt Küldöttgyőlés! A számvitelrıl szóló évi C. törvény 3. (1) bekezdés 4. pontja alapján a kamara, mint köztestület egyéb szervezetnek minısül és beszámolási kötelezettségének a 224/2000. (XII. 19.) Kormányrendelet 6. (4) bekezdés ba) pontja értelmében egyszerősített éves beszámolót készíthet, mely e kormányrendelet (7) bekezdése alapján mérlegbıl és eredménykimutatásból áll. I. Általános kiegészítések A kamara gazdálkodásának bemutatása A kamara tevékenységét november 24-én kezdte. A bírósági bejegyzés száma: TPK 61322/1994/3 Mőködési formája: köztestület Létrehozta: Az évi XVI. törvény Székhelye: 4025 Debrecen, Petıfi tér 10.sz. Területi irodák: 4100 Berettyóújfalu, Dózsa György út 47. sz Hajdúböszörmény, Iskola u. 9.sz 4080 Hajdúnánás, Kossuth u. 3.sz Hajdúszoboszló, Hısök tere 3/c. sz Püspökladány, Bajcsy-Zsilinszky út 2. sz. Adószáma: Fı tevékenysége: gazdasági érdekérvényesítés, TEÁOR A HBKIK 3 millió Ft törzsbetéttel, 100%-ban tulajdonosa az általa alapított HBKIK Szolgáltató Közhasznú Társaságnak. -A HBKIK 2,4 millió Ft törzsbetéttel, 24%-ban tulajdonosa az Euro-Régió Ház Közhasznú Társaságnak. -A HBKIK 3 millió Ft törzsbetéttel, 30%-ban tulajdonosa az Pharmapolis Klaszter Korlátolt Felelısségő társaságnak. -A HBKIK Ft-os Alapítói hozzájárulással rendelkezik a Hajdú-Bihar Megyei Vállalkozásfejlesztési Alapítványban.

2 2 A beszámolási kötelezettség és a könyvvezetés A HBKIK, mint köztestület, beszámolási kötelezettségének egyszerősített beszámoló készítésével tesz eleget december 31-i fordulónappal a 224/2000. ( XII.19 ) kormányrendelet alapján a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetekre vonatkozó szabályok figyelembevételével. A HBKIK az egyszerősített éves beszámoló elkészítése érdekében a naptári idıszak végén teljes körő könyvviteli zárlatot készít és a beszámolót fıkönyvi kivonattal is alátámasztja. A HBKIK kettıs könyvvitelt vezet, ez az alapja a fordulónapos, a rendelet által elıírt tagolású mérlegnek és eredménykimutatásnak. II. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az eszközök és források értékelése a valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök nettó értéken kerülnek bemutatásra a mérlegben. A HBKIK a terv szerinti értékcsökkenés meghatározásánál és elszámolásánál a várható hasznos gazdasági élettartam figyelembevételével a lineáris leírási módot alkalmazza. A leltározás a nyilvántartások alapján, a felvétel alkalmával való összehasonlítással történik. Az immateriális javakat évente a nyilvántartásokkal, számlakivonatokkal való egyeztetéssel leltározza. A tárgyi eszközöket évente a nyilvántartásokkal, számlakivonatokkal való egyeztetéssel, minden második évben tényleges számlálással leltározza. A számviteli alapelvektıl való eltérést nem alkalmazott a HBKIK. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének valamint értékcsökkenési leírásának és nettó értékének alakulása mérlegtételenként az alábbi: Éves bruttóérték alakulása 1. sz. táblázat Me: Ft Nyitó érték Növekedés Csökkenés Átvezetés Záró érték Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Tárgyi eszközök összesen Ingatlanok Gépekberendezések, felszerelések Jármővek Mind összesen

3 3 Éves elszámolt értékcsökkenés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Átvezetés Záró érték Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Tárgyi eszközök összesen Ingatlanok Gépekberendezések, felszerelések Jármővek Mind összesen Éves nettó érték alakulása Nyitó érték Növekedés Csökkenés Átvezetés Záró érték Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Immateriális javak összesen Tárgyi eszközök összesen Ingatlanok Gépekberendezések, felszerelések Jármővek Mind összesen A HBKIK évben összesen eft beruházást hajtott végre, melybıl százezer forint alatti eszköz és szellemi termék beszerzés eft, a százezer forint feletti beruházás 861 eft. Az ez évi beruházás keretében a kamarai személygépkocsi tolató szenzorának beszerzését, egy db LG klíma, egy nagykapacitású fénymásoló, monitorok egy db Notebook, mobil telefonok beszerzését, valamint szoftver beszerzést valósítottuk meg. Forrás szerinti megoszlás, támogatási keretbıl eft, pályázati keretbıl 633 eft értékben valósult meg szoftver, számítógép és monitor beszerzés.

4 4 Az eft saját forrásból szoftver, fénymásoló, mobil telefon winchester beszerzés történt. Befektetett pénzügyi eszközök között a következı kamarai befektetések szerepelnek a HBKIK Szolgáltató Kht. alapítói eft-os tözsbetétje az Euro-Régió Ház Khtban a eft-os tulajdonosi részesedése a Pharmapolis Klaszter Korlátolt Felelısségő társaságban a eft-os törzsbetétje, valamint a Hajdú-Bihar Megyei Vállalkozásfejlesztési Alapítványban az 5 eft-os az Alapítói hozzájárulás. A kamara befektetése összesen eft. A készletek között a mesterlevelek értékét 124,8 eft a selejtezett eszközök készlet értékét 61,8 eft, összesen 186,6 eft értékben mutattuk ki. A követelések között az önkéntes kamarai tagdíjtartozás összege eft. A tagdíj követelések beszedésére egyenlegközlıt és felszólító leveleket az Etikai Bizottság 107 elızı idıszaki tagdíj hátralékkal rendelkezı önkéntes tagnak - az etikai eljárás megindításáról - küldött ki, melynek hatására 32 kamarai tag teljesítette a tagsággal kapcsolatos kötelezettségét. Év közben 25 kamarai tagvállalkozás szőnt meg és 76 kamarai tag lépett ki. A kamara a kamarai tagságból adódó kötelezettségét nem teljesítı, tagdíjhátralékos 60 tagnak küldött kizáró határozatot december 31. fordulónappal a gazdasági kamarákról szóló évi CXXI. Tv. 8. (4) bekezdés c pontja alapján. A HBKIK 799 kamarai tagot tart nyilván év végén az évközben belépı 64 önkéntes kamarai taggal együtt. Az elızı idıszaki önkéntes kamarai tagdíjkövetelésbıl leírtuk a kizárt, kilépett megszőnt kamarai tagok tagdíjtartozását, - melyet az adósságkezelı Intrum Justitia Kft. behajtásra megkapott - a nyilvántartott eft összegben. A vevıi követeléseket eft-ban mutatunk ki, melyek 2009-ben rendezıdnek, ebbıl a legnagyobb, KAVOSZ Zrt.-nek kiszámlázott eft, mely a Széchenyi Kártya hitelkonstrukció mőködtetéséhez tartozó kártyadíj, a Magyar Kereskedelmi és Iparkamarának kiszámlázott 240 eft-os szolgáltatási díj. A forgóeszközök között, bekerülési értéken kimutatott kamatozó értékpapírok összege eft, amelyet a legjobb ajánlatot adó OTP Bank Nyrt.-nél és az MKB Bank Zrt.-nél vásároltunk meg. A kamatozó betétszámlák összege eft, mely az MKB Bank Zrt.-nél kötöttünk le. A pénzeszközök könyv szerinti értéke eft, mely a bankszámlák az év utolsó banki kivonatain szereplı összegekkel és a pénztárak tényleges pénzkészletével egyezı értékben kerültek a mérlegbe. Összességében a pénzeszközök és értékpapírok fordulónapi állománya évben eft. A pénzeszközök között mutatjuk ki a 45,5 e Ft értékő étkezési utalvány készletet is. Az aktív idıbeli elhatárolások között a pénzügyileg évben realizálódó, de a évet érintı kamat és hozam bevételeket és a évet terhelı költségeket mutattuk ki eft összegben. Ebbıl kamat és hozam elhatárolás eft, pályázati, támogatási és egyéb elhatárolás eft, a költség elhatárolás 770 eft.

5 5 A eft rövid lejáratú kötelezettség közül, a le nem járt fizetési határidejő szállítói tartozás 804 eft, a évet terhelı adófizetési kötelezettség eft, társadalombiztosítási és magánnyugdíjpénztári kötelezettség eft. A kereset elszámolási számlán eft kötelezettséget mutatunk ki. Pályázatokhoz, támogatásokhoz kapcsolódóan eft elıleget és eft kötelezettséget mutatunk ki. A letétbe helyezett ATA 102 eft. A HBKIK kötelezettségeit határidıben teljesítette. A passzív idıbeli elhatárolások összege eft, mely tartalmazza a évet érintı, de pénzügyileg évben rendezıdött eft ráfordítást, melybıl meghatározó az MKIK összesen eft összegő tagdíj számlája. Az elhatárolás összegében költséggel nem ellentételezett, pénzügyileg rendezıdött pályázati pénzeszköz nincs. A fejlesztési célra kapott elhatárolt támogatások összege 864 ef. A évet érintı pénzügyileg rendezıdött értékpapír hozam eft. Elhatárolt pályázati és támogatási pénzeszközök 4.sz. táblázat Me: Ft Összeg Bevétel elhatárolás évre Tanulószerzıdéses tanácsadói tevékenység 2008/ Gyakorlati képzıhely ellenırzés, akkreditáció 2008/ Vizsgabizottsági tag delegálás 2008/ Regionális Minıségi Díj év Támogatási bevétel összesen: A felsıoktatás tartalmi és szerkezeti fejlesztése HEFOP Vállalkozói Trambulin Pályázati bevétel összesen: Elkülönített alapoktól kapott juttatás összesen: Bevétel elhatárolás évre Kiállítás és Vásárközpont megvalósíthatósági tanulmány Regionális Kereskedelmi Központ megvalósíthatósági tanulmány PHARE CBC Pályázatírói Képzés PHARE CBC Befektetıi Almanach Tanácsadói tevékenység 2003/ E-pont Magyarország Felsıoktatás szerkezeti és tartalmi fejlesztése HEFOP Bevétel elhatárolás évre összesen A kamara tevékenységének eredménye évben 275 eft. A leírtak alapján a kamara pénzügyi helyzete stabil, tevékenységének finanszírozása zökkenımentes volt. A mérleg fıösszeg az eszköz és forrás oldalon eft.

6 6 Az elfogadott egyszerősített éves beszámoló anyaga és mellékletei a HBKIK honlapján ( is olvasható, április 24-tıl. Könyvviteli tevékenységet végzık adatai: Név: Nagyné Nagy Edit Név: Törökné Fazekas Andrea 4032 Debrecen, Szalay Sándor utca 5.sz Vámospércs, Görgey u. 18.sz. regisztrálási száma: regisztrálási száma: Könyvvizsgáló adatai Drahosné Vincze Éva Bejegyzett könyvvizsgáló 4024 Debrecen, Csapó u. 6 I/12. Kamarai tagsági szám: Debrecen, április 7. Készítette: Nagyné Nagy Edit gazd.pü.vez. Dr. Skultéti Éva fıtitkár Miklóssy Ferenc elnök Határozati javaslat: A HBKIK Küldöttgyőlése 1. a HBKIK évi üzleti tervérıl készített egyszerősített éves beszámolóját, annak részeként a mérleget és az eredmény kimutatást figyelemmel a könyvvizsgálói jelentésben foglaltakra is, eft eszköz és forrás fıösszeggel és eft saját tıkével elfogadja. 2. felkéri az Elnököt és a Fıtitkárt, hogy a évrıl készített egyszerősített éves beszámoló, közzétételérıl és a gazdasági Kamarákról szóló évi CXXI. tv. 28. (1), illetve a 38. alapján a törvényességi felügyeletet ellátó Ügyészséghez és az Állami Számvevıszékhez történı eljuttatásáról. Határidı: április 30. Végrehajtásért felelıs: Miklóssy Ferenc elnök Dr. Skultéti Éva fıtitkár