Megnevezés. Önkormányzati kiadások mérlege Eredeti előirányzat 2013.év. Módosított előirányzat 2013.év. Teljesítés Önkormányzat összesen 2013.

Átírás

1 Önkormányzati kiadások mérlege Megnevezés évi tény Eredeti előirányzat 2013.év 1.melléklet Módosított előirányzat 2013.év ezer Ft-ban Teljesítés Önkormányzat összesen 2013.év Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított működési támogatás támogatásértékű működési kiadások előző évi működési célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás összesen 0 működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások -Tartalékok általános tartalék céltartalék Intézményi beruházások Felújítások Részesedések vásárlása 10 Lakástámogatás Lakásépítés Egyéb felhalmozási kiadások irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított felhalmozási támogatás befektetési célú részesedések vásárlása támogatásértékű felhalmozási kiadások 95 előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Támogatási kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Támogatási kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Támogatási kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre KIADÁSOK ÖSSZESEN: Finanszírozási kiadások KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:

2 Önkormányzati bevételek mérlege Megnevezés évi tény Eredeti előirányzat 2013.év 2. melléklet ezer Ft-ban Módosított előirányzat 2013.év Teljesítés Önkormányzat összesen 2013.év Közhatalmi bevételek Intézményi működési bevételek összesen Működési célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülről Helyi adók Illetékek Pótlékok, bírságok Átengedett központi adók Önkormányzatok sajátos működési bevételei Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei 110 Önkormányzat költségvetési támogatása működési Előző évi működési célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétel összesen Támogatásértékű működési bevételek Irányító szervtől kapott működési célú támogatás Irányító szervtől kapott felhalmozási célú támogatás Felhalmozási célú saját bevételek Támogatásértékű felhalmozási bevételek Felhalmozási célú kamatbevétel Felhalmozási célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülről Önkormányzat költségvetési támogatása felhalmozási Támogatási kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Támogatási kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványának és előző évek vállalkozási maradványának igénybevétele Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: Költségvetési hiány (BEVÉTELEK ÖSSZESEN-KIADÁSOK ÖSSZESEN (-) ) Költségvetési többlet (BEVÉTELEK ÖSSZESEN-KIADÁSOK ÖSSZESEN (+) ) Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány és előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele utáni hiány vagy többlet (Költségvetési hiány+előző évi maradvány igénybevétele) (Költségvetési többlet+előző évi maradvány igénybevétele)

3 Többéves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban 3. melléklet eter Ft-ban Tárgyév előtti kifizetés Tárgyévi kifizetés (2013. évi.) Kötelezettségek megnevezése Köt.vállalá s éve évi kifizetés évi kifizetés évi kifizetés év utáni kifizetések Összesen évi likvid hitel (folyószámla) Működési célú hiteltörlesztések összesen: Kötvény tőketörlesztés Felhalmozási célú hiteltörlesztések Intézmények belső világítási rendszereinek rekonstrukciója keretében a belső világító berendezések bérlete ( ,-) Irinyi iskola fűtési alapdíj Szolgáltatások összesen: Beruházások, felújítások összesen: MINDÖSSZESEN:

4 Szöveges értékelés a többéves kihatással járó feladatok kimutatásához. 1.)Intézmények belső világítási rendszereinek rekonstrukciója keretében a belső világító berendezések bérlete ( ,-) ELMIB Első Magyar Infrastruktura Befektetési Rt. -vel kötött vállalkozási és bérleti szerződés. ELMIB Rt. Megvalósította az önkorm. intézmények belső világítási rendszereinek rekonstrukciós beruházását, melyet az Önkormányzat számára bérbeadott. A bérleti jogviszon kezdete január 31. A bérleti szerződés lejárata január. 2.) Irinyi iskola fűtési alapdíj. A COTHEC Energetikai Üzemeltető Kft. vel kötött hőszolgáltatási szerződés az Irinyi János Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény részére történő hőszolgáltatással. Szerződéskötés ideje szeptember 4. Lejárat október. Kivásárlási lehetőség: október l-ig Ft, október 1-ig Ft, október 1-ig Ft.. 3.) Kötvény tőketörlesztés Balatonfűzfő Gyarapodás kötvény kibocsátás december Ft névértéken. Forgalmazó: Raiffeisen Bank Rt. Zártkörű kötvény, változó kamatozású. Futamidő 20 év. Türelmi idő 5 év. CHF alapú. Induló kamatláb mértéke: évi 4,0033 % Az adósságkonszolidáció évben megtörtént 100 %-os mértékben következő évekre vonatkozóan kötelezettségünk nincs. 4.) december 31-i folyószámlahitel állomány. 100 %-os konszlidációra került sor, december 31.én hitelállomány nincs.

5 KIMUTATÁS A KÖZVETETT TÁMOGATÁSOKRÓL melléklet ezer Ft-ban Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított, mentesség összege adónemenként Bevétel nélkül Adott Építményadó Idegenforgalmi adó tartózkodás után Iparűzési adó állandó Gépjárműadó Telekadó Megjegyzés/ hivatkozás Adóek összesen: Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege Bevétel nélkül Adott Megjegyzés/ hivatkozás Kölcsönök elengedése összesen Ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege Bevétel nélkül Adott Megjegyzés/ hivatkozás Óvoda es étkezők Iskola es étkezők Kollégiumi étkezők Szociális étkezők e Térítési díj kedveznények összesen Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott, mentesség összege Bevétel nélkül Adott Terembérlet ek Szállásdíj ek Megjegyzés/ hivatkozás Bérleti díj kedveznények összesen egyéb nyújtott vagy kölcsön elengedésének összege. Egyéb kölcsön elengedése egyéb követelések elengedése Bevétel nélkül Adott Megjegyzés/ hivatkozás Egyéb ek összesen MINDÖSSZESEN:

6 1. Ellátottak térítési díj ének szöveges indokolása: Ellátottak térítési díj e az Óvodában és az iskolában szervezett étkeztetési ek, valamint a szociális étkezés Szivárvány Óvoda: Szervezett étkeztetés: Iskolai átkeztetés Irinyi, Öveges Szervezett étkeztetés: Iskolai Kollégium Iskolai Kollégium Szociális étkeztetés: Szociális étkezők térítési díj e Ft Ft Ft Ft 100 %-os ben részesülők Ft 101 %-os ben részesülők Ft Térítési díj- élelmezés beszerzési költsége Ft Térítési díj- élelmezés beszerzési költsége Ft Összesen Ft 50 % és 100 %-os ben részesü Térítési díj- élelmezés beszerzési költsége Összesen 2. Adómentességek és ek szöveges indokolása: Az adatok kalkuláltak, mivel pontos nyilvántartása nincs A helyi építményadó rendelet szerint: - mentesek azon lakások és lakóépületek tulajdonosai, melynek az év első napján a balatonfűzfői népességnyilvántartó szerint állandó lakója van, - mentesek a garázs adója alól feltétel nélkül a 70 év feletti balatonfűzfői állandó lakosok és gépjárműadó fizetési kötelezettség esetén a év közötti balatonfűzfői lakosok, - adómentesség illeti meg a súlyos mozgáskorlátozott személy szállítására szolgáló gépjármű tárolására használt garázsok tulajdonosait %-os adóben részesülhet az a használatbavételi engedéllyel rendelkező adóalany, akinek az ingatlana villany, vezetékes ivóvíz és legalább murvázott felületű út közművek valamelyikével ellátatlan. Az adóalanyok jelentős részét érintő és nagy összegű adókieséssel járó adómentesség a lakások és lakóépületek tulajdonosait megillető adómentesség. Az ilyen okból kieső építményadó ezer forint. Az egyéb jogcímen engedélyezett adómentesség, adó ezer forint. ( Ebben szerepel az adótörvény alapján adómentes költségvetési szerveket, társadalmi szervezeteket, alapítványokat továbbá az időskorú és mozgáskorlátozott adóalanyokat valamint a közműhiányos ingatlanok tulajdonosait megillető adómentesség is. ) A helyi telekadó rendelet szerint: - Mentesek a beépítési kötelezettséggel értékesített lakótelkek az építési kötelezettség lejártáig, de legfeljebb 5 évig, vagy a lakóház építésre alkalmas telek, ha a vagyonszerző a szerződés illetékkiszabásra történt bemutatásától számított - 4 éven belül lakóházat épít. Tekadó éves szinten eFt. Az idegenforgalmi adóról szóló helyi rendelet mentesíti az adó alól az állandó lakosok Ptk b.) pont szerinti hozzátartozóit és a fogyatékos személyeket illetve gondozóikat. Az iparűzési adóról szóló rendelet: Adómentességet biztosít a vállalkozóknak ( szervezeti formától függetlenül ), amennyiben vállalkozási szintű időalapjuk nem haladja meg a 1 millió forintot. Adómentesség összege 1450ezer Ft.

7 SZAKFELADATOK KIADÁSAI melléklet ezer Ft-ban Sorszám Szakfeladat megnevezése Teljesítés Önkorm. és társ.-ok igazg. tevékenysége B.fűzfő Önkorm. és társ.-ok igazg. tevékenysége Papkeszi Adó, illeték kiszabása, besz.adóell. B.fűzfő Közterület rendjének fenntartása Rendszeres szociális segély B.fűzfő Lakásfenntartási támogatás normatív alapon B.fűzfő Ápolási díj alanyi jogon B.fűzfő POLGÁRMESTERI HIVATAL Lakosság felkészítése, tájékoztatás riasztás Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása Önkormányzatok máshova nem sorolható nemzetközi kapcsolatai Finanszírozási műveletek Önkormányzati jogalkozás Önkormányzati jogalkozás támogatás Háziorvosi alapellátás átadás Háziorvosi ügyeleti ellátás átadás Fogorvosi alapellátás átadás Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás Ifjúság-egészségügyi gondozás átadás Járóbetegek gyógyító szakellátása átadás Központi költségvetésbe befizetés Idősek nappali ellátása támogatás Ápolási díj méltányossági alapon B.fűzfő Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás B.fűzfő Átmeneti segély Temetési segély Hajléktalanok ellátása Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások Köztemetés Gyermekjóléti szolgáltatás támogatás Házi segítségnyújtás támogatás Családsegítés Családsegítés támogatás Szociális étkeztetés Önkormányzatok által nyújtott lakástámogatás Munkáltatók által nyújtott lakástámogatás Civil szervezetek működési átadás Civil szervezetek program és egyéb átadás Egyházak közösségi és hitéleti tevék.átadás Szabadidő és sport tevékenységre átadás Szabadidő és sport tevékenység támogatása Szabadidős park, fürdő és strandszolgáltatás M.n.s. egyéb szórakoztatási tevékenység Közfoglalkoztatás Sportlétesítmény működtetése Önkormányzati vagyongazdálkodási feladatok Város és községgazdálkodás m.n.s.szolg oldal

8 48. Város és községgazdálkodás támogatás Szociális ösztöndíjak(bursa Hung.,Arany J. Tehetségg.)átadás Szociális ösztöndíjak(bursa Hung.,Arany J. Tehetségg.)támogatás Víztermelés-, kezelés-, ellátás Vizellátás pénzeszköz átadás Nem lakóingatlan bérbeadása Városi és elővárosi közuti személyszáll. támogatás Iskolai intézményi étkeztetés Kollégiumi étkeztetés Óvodai nevelés ellátás Alapfokú oktatás Bölcsődei ellátás Települési hulladék Üdülői szálláshely szolgáltatás ÖNKORMÁNYZAT Fgyt óvodai nevelés Fgyt óvoda étkeztetés Árpád u.óvoda nevelés Árpád u. óvoda étkeztetés Radnóti u. óvoda nevelés Radnóti u. óvoda étkeztetés Vadrózsa óvoda nevelés Vadrózsa óvoda SNI Vadrózsa óvoda étkeztetés nem lakóingatlan bérbeadása Vadrózsa 73. Fgy. bölcsődei ellátás Radnóti bölcsődei ellátás SZIVÁRVÁNY ÓVODA ÉS BÖLCSŐDE Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése Közművelődési tevékenységek és támogatásuk működtetése Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása, szolgáltatás Könyvtári szolgáltatások MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS KÖNYVTÁR Víztermelés, -kezelés, -ellátás Települési hulladék válogatása, begyűjtése, szállítása, átra Települési hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjt.szállít.átra Közutak, hidak, alagutak,üzemeltetése,fenntartása Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Veszélyes hulladék gyűjtése Egyéb takarítás (közterület) Zöldterület-kezelés Közvilágítás Város-, és községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások Köztemető-fenntartás és működtetés Szabadidős park, fürdő és strandszolgáltatás Sportlétesítmények működtetése Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Általános iskola 1-4 működtetése Általános iskola 5-8 működtetése Rövid időtartamú közfoglalkoztatás oldal

9 98. Hosszab időtartamú közfoglalkoztatás üdülői szálláshely szolgáltatás VÁROSGONDNOKSÁG oldal

10 38 - Immateriális javak, tárgyi eszközök és üzemeltetésre, Kimutatás kezelésre az eszközállomány átadott, koncesszióba és értékcsökkenés adott, vagyonkezelésbe alakulásáról vett eszközök állományának és értékcsökkenésének alakulása melléklet # Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezé-sek és felszerelések Járművek Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott illetve vagyonkezelésbe vett eszközök 10. oszlopból: Üzemeltetésre átadott ingatlanok Összesen 12= Tárgyévi nyitó állomány (Előző évi záró állomány) Bruttó érték növekedés 02 - Beszerzés, létesítés Felújítás Beszerzés, felújítás előzetesen felszámított ÁFÁ-ja Tárgyévi pénzforgalmi növekedések összesen ( ) Saját kivitelezéső beruházás (felújítás) aktivált értéke Előző év(ek) beruházásából aktivált érték Térítésmentes átvétel Alapítás, átszervezés miatti átvétel Egyéb növekedés Tárgyévi pénzforgalom nélküli növekedések összesen ( ) 12 - Összes növekedés (05+11) Bruttó érték csökkenés 13 - Értékesítés ből nem aktivált beruházás, felújítás és ÁFA összege ből a beruházási előleg összege Selejtezés, megsemmisülés Térítésmentes átadás Alapítás, átszervezés miatti átadás Egyéb csökkenés Összes csökkenés ( ) Bruttó érték összesen ( ) Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya Növekedés Csökkenés Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya ( ) Terven felüli értékcsökkenés nyitó állománya Növekedés Csökkenés Terven felüli értékcsökkenés visszaírása (27.sorból) Terven felüli értékcsökkenés záró állománya ( ) Értékcsökkenés összesen (25+30) Eszközök nettó értéke (21-31) Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke ESZKÖZÖK ELHASZNÁLÓDÁSI FOKA %

11 01 - Könyvviteli Mérleg ezer Ft-ban # Megnevezés Előző évi állományi érték Tárgyévi állományi érték ESZKÖZÖK Alapítás-átszervezés aktivált értéke (111-ből,112-ből) Kísérleti fejlesztés aktivált értéke (111-ből, 112-ből) Vagyoni értékű jogok (111-ből, 112-ből) Szellemi termékek (111-ből, 112-ből) Immateriális javakra adott előlegek (1181.,1182.) Immateriális javak értékhelyesbítése (119.) I. Immateriális javak összesen ( ) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (121.,122-ből) Gépek, berendezések és felszerelések (1311.,1312-ből) Járművek (1321.,1322-ből) Tenyészállatok (141.,142-ből) Beruházások,felújítások (122-ből,127.,1312-ből,1317.,1322-ből,1327.,142-ből,147.) Beruházásra adott előlegek (128.,1318.,1328., ,1599.) Állami készletek, tartalékok (1591.,1592.) Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (129.,1319.,1329.,149.) II. Tárgyi eszközök összesen ( ) Tartós részesedés (171., 1751.) Ebből - tartós társulási részesedés (1711-ből, 1751-ből) Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír ( ,1752.) Tartósan adott kölcsön ( ből,1981-ből) Hosszú lejáratú betétek (178., 1988.) Ebből: 4/a Hosszú lejáratú betétek bekerülési (könyv szerinti) értéke (178) /b Hosszú lejáratú betétek elszámolt értékvesztése (1988) Egyéb hosszú lejáratú követelések (195-ből, 1982-ből) Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (179.) III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen ( ) Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök (161., 162.) Koncesszióba adott eszközök (163., 164.) Vagyonkezelésbe adott eszközök (167., 168.) Vagyonkezelésbe vett eszközök (165., 166.) oldal

12 31 5. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbe 0 0 vett eszközök értékhelyesbítése (169.) 32 IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbe vett eszközök ( ) 33 A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( ) Anyagok (21., 241.) Befejezetlen termelés és félkész termékek (253., 263.) Növendék-, hízó és egyéb állatok (252., 262.) Késztermékek (251., 261.) /a Áruk, betétdíja gönyölegek, közvetített szolgáltatások (22., 231., 232., 234., 242., 243., 244., ) 39 5/b. Követelés fejében átvett eszközök, készletek ( 233., 245.) I. Készletek összesen ( ) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) (282., 283., 284., 2882., 2883., 2884.) Adósok (281., 2881.) Rövid lejáratú adott kölcsönök (27., 278, 19-ből) Ebből: - tartósan adott kölcsönökből a mérlegfordulónapot követő egy éven belül esedékes részletek ( ből, 1981-ből) Egyéb követelések ( , , 19-ből) Ebből: - támogatási program előlegek (2871.) előfinanszírozás miatti követelések (2876.) támogatási programok szabálytalan kifizetése miatti követelések (2872.) nemzetközi támogatási programok miatti követelések (2874.) garancia- és kezességvállalásból származó követelések (2873.) egyéb hosszú lejáratú követelésekből a mérlegfordulónapot követő egy éven belül esedékes részletek (195-ből, 1982-ből) 52 II. Követelések összesen ( ) Forgatási célú részesedés (295-ből, 298-ból) /a Forgatási célú részesedés bekerülési (könyv szerinti) értéke (295-ből) /b Forgatási célú részesedés elszámolt értékvesztése (298-ból) Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír (291-ből, 292-ből, 293-ból, 294-ből, 298-ból) /a Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír bekerülési (könyv szerinti) értéke (291-ből, ből, 293-ból, 294-ből) 58 2/b Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír elszámolt értékvesztése (298-ból) III. Értékpapírok összesen (53+56) Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (31.) oldal

13 61 2. Költségvetési pénzforgalmi számlák (32.) Ebből: 2/a Költségvetési pénzforgalmi számlák bekerülési (könyv szerinti) értéke (32-ből) /b Költségvetési pénzforgalmi számlák elszámolt értékvesztése (329.) Elszámolási számlák (33-34.) Idegen pénzeszközök számlái (35-36.) Ebből: 4/a Idegen pénzeszközök bekerülési (könyv szerinti) értéke (35-ből, 36-ból) /b Idegen pénzeszközök elszámolt értékvesztése (3599, 369) IV. Pénzeszközök összesen ( ) Költségvetési aktív függő elszámolások (391.) Költségvetési aktív átfutó elszámolások (392., 395., 396., 398.) Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások (394.) Költségvetésen kívüli aktív pénzügyi elszámolások (399.) V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen ( ) B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( ) ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (33+74) FORRÁSOK Kezelésbe vett eszközök tartós tőkéje (4111.) Saját tulajdonban lévő eszközök tartós tőkéje (4112.) I. Tartós tőke (76+77) Kezelésbe vett eszközök tőkeváltozása (412.) Saját tulajdonban lévő eszközök tőkeváltozása (413.) II. Tőkeváltozások (79+80) Kezelésbe vett eszközök értékelési tartaléka (4171.) Saját tulajdonban lévő eszközök értékelési tartaléka (4172.) III. Értékelési tartalék (82+83) D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN ( ) Költségvetési tartalék elszámolása (4211., 4214.) (87+88) Ebből: - tárgyévi költségvetési tartalék elszámolása (4211.) előző év(ek) költségvetési tartalék elszámolása (4214.) Költségvetési pénzmaradvány (4212.) Költségvetési kiadási megtakarítás (425.) Költségvetési bevételi lemaradás (426.) Előirányzat-maradvány (424.) I. Költségvetési tartalékok összesen ( ) Vállalkozási tartalék elszámolása (4221., 4224.) (95+96) Ebből: - tárgyévi vállalkozási tartalék elszámolása (4221.) oldal

14 96 - előző év(ek) vállalkozási tartalék elszámolása (4224.) Vállalkozási maradvány (4222., 4223.) Vállalkozási kiadási megtakarítás (427.) Vállalkozási bevételi lemaradás (428.) II. Vállalkozási tartalékok összesen ( ) E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN (93+100) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök (43512., ) Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból (43411-ből) Tartozások működési célú kötvénykibocsátásból (43412-ből) Beruházási és fejlesztési hitelek ( , , ) Működési célú hosszú lejáratú hitelek ( , ) Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek (438-ból) Ebből: - hosszú lejáratú szállítói tartozások (4386) I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen ( ) Rövid lejáratú kapott kölcsönök (43511., , 4531., 4541.) Ebből: - hosszú lejáratra kapott kölcsönök következő évet terhelő törlesztő részletei (43511., ) Rövid lejáratú hitelek (4311-ből, 4321-ből, 4331-ből, 4341-ből,4511., 4521., 4551.,4561., 4571.) Ebből: - likvid hitelek és rövid lejáratú működési célú kötvénykibocsátások (455-ből, 456-ból, 457-ből) felhalmozási célú kötvénykibocsátásból származó tartozások következő évet terhelő törlesztő részletei (43411-ből) működési célú kötvénykibocsátásból származó tartozások következő évet terhelő törlesztő részletei 0 0 (43412-ből) beruházási, fejlesztési hitelek következő évet terhelő törlesztő részletei ( , , ) működési célú hosszú lejáratú hitelek következő évet terhelő törlesztő részletei ( , ) Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) ( ) ( ) Ebből: - tárgyévi költségvetést terhelő szállítói kötelezettségek tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (438-ból, 444., 445., 446., 447., 449.) Ebből: - váltótartozások (444.) munkavállalókkal szembeni különféle kötelezettségek (445.) költségvetéssel szembeni kötelezettségek (446.) helyi adó túlfizetése miatti kötelezettségek (4472.) oldal

15 126 - támogatási program előlege miatti kötelezettségek (4491.) előfinanszírozás miatti kötelezettségek (4495.) szabálytalan kifizetések miatti kötelezettségek (4492.) nemzetközi támogatási programok miatti kötelezettségek (4494.) garancia és kezességvállalásból származó kötelezettségek (4493.) egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek következő évet terhelő törlesztő részletei (438-ból) tárgyévi költségvetést terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (4499-ből) a tárgyévet követő évet terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (4499-ből) egyéb különféle kötelezettségek (4499-ből) II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen ( ) Költségvetési passzív függő elszámolások (481.) Költségvetési passzív átfutó elszámolások (482.,485., 486.) Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások ( ) Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások (488) Ebből: - Költségvetésen kívüli letéti elszámolások (488-ból) Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása (488-ból) III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen ( ) F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN ( ) FORRÁSOK ÖSSZESEN ( ) oldal