Főkönyvi kivonat Magyar Curling Szövetség

Átírás

1 BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 114 Szellemi termékek , , Szellemi termékek terv szerinti écs , ,- 119 Immateriális javak tervszerinti écs , ,- 11 Immateriális javak , ,- 0,- 141 Üzemi gépek, berendezések, felszerelések , ,- 143 Irodai,igazg. berendezések,felszerelések , ,- 144 Számítástechnikai berendezések , ,- 145 Egyéb kisértékű berendezések, felszerelések , , Terv szerinti ÉCS - Üzemi, üzleti gépek, ber.felsz , , Terv szerinti ÉCS - Irodai, igazgatási ber.felsz , , Terv szerinti ÉCS - Számítástechn. eszközök , , Terv szerinti ÉCS - Kisértékű ber. felsz , ,- 14 Egyéb berendezések, gépek, járművek , ,- 0,- 161 Befejezetlen beruházások , ,- 0,- 169 Tárgyi eszköz átvez. (nyitó,fell.hely váltás...) , ,- 0,- 16 Beruházások, felújítások , ,- 0,- 1 BEFEKTETETT ESZKÖZÖK , ,- 0,- KÖVETELÉSEK, PÉNZÜGYI ESZK. ÉS AKTÍV ELH 311 Belföldi követelések (forintban) , , ,- 317 Külföldi követelések (devizában) , ,- 0,- 31 Követelések áruszállításból és szolg , , ,- 353 Anyagra adott előleg , ,- 0,- 354 Szolgáltatásra adott előlegek , , ,- 355 Adott kaució,letét , ,- 0,- 35 Adott előlegek , , , Elszámolási előlegek , ,96 0,- 361 Egyéb követelések magánszemélytől , ,96 0, Szállítónak adott előleg elsz. számla , ,- 0,- 367 Előleg elszámolási techn. számlák , ,- 0, Import Áfa elszámolás , ,- 0, Folyamatos szolgáltatás elszámolása 8 138, ,- 0,- 368 Különféle egyéb követelések , ,- 0,- 36 Egyéb követelések , ,96 0, Pénztár (forintos) , , ,- 381 Pénztár , , , Valutapénztár-számla , ,17 0,- 382 Valutapénztár , ,17 0, CIB Bank HUF betétszámla , , ,49 1 mogor :08:21

2 3861 CIB Bank Devizabetét-számla , , , Devizabetét-számla* , , , Átvezetési számla bank és pénztár között , ,13 0, Átvezetés bankszámlák között , ,20 0, Technikai átvezetési számla , ,57 0,- 389 Átvezetési számlák , ,90 0,- 38 Pénzeszközök , , , Bevételek aktív időbeli elhatárolása , ,- 392 Költségek, ráford. aktív időbeli elhat , , ,18 39 Aktív időbeli elhatárolások , , ,18 3 KÖVETELÉSEK, PÉNZÜGYI ESZK. ÉS AKTÍV , , ,38 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) 413 Eredménytartalék , , , Mérleg szerinti eredmény vállalkozási , ,- 0, Mérleg sz.eredmény célszerinti (közhaszn.) , ,- 0,- 41 Saját tőke , , ,- 451 Rövid lejáratú kölcsönök , ,- 0,- 453 Vevőktől kapott előlegek , ,- 0, Belföldi anyag- és áruszállítók , , , Külföldi anyag- és áruszállítók , , , Egyéb szállító jell. kifizetések elsz. számla , ,- 0,- 454 Szállítók , , ,- 455 Pénzügyi túlfizetés, függő tételek 5 080, , ,- 45 Rövid lejáratú kötelezettségek , , , SZJA kötelezettség , ,- 0, SZJA kötelezettség teljesítése , , ,- 462 Személyi jövedelemadó elszámolása , , , Szociális hozzájárulási adó kötelezettség 27% , ,- 0, Egysz.foglalk.közterhe kötelezettség 5 000, ,- 0,- 463 Költségvetési befizetési kötelezettségek , ,- 0, Egészségügyi hozzájárulás köt.teljesítése 3 000, ,- 0, Szociális hozzájárulási adó köt. teljesítése , , , Egysz.foglalk.közterhe köt. teljesítése 5 000, ,- 0,- 464 Költségvetési befizetési kötel. teljes , , , Beszerzések előzetesen felszámított ÁFA , ,- 0,- 466 Előzetesen felszámított ÁFA , ,- 0,- 467 Fizetendő ÁFA , ,- 0,- 468 ÁFA pénzügyi elszámolási számla , , , Helyi iparűzési adó elszámolási számla , , ,- 469 Helyi adók elszámolási számla , , ,- 2 mogor :08:21

3 4712 Egyszerűsített foglalkoztatás kereseti számla , ,- 0, Megbízási szerződés kif. elszámolása , , , Egyéb kifizetések elszámolása , , , Kiküldetési rendelvény elszámolása , ,50 0,- 471 Jövedelem elszámolási számla , , , Nyugdíjjárulék kötelezettség 10% , ,- 0, Nyugdíjjárulék köt. teljesítése , , , Nyugdíjjárulék elszámolási számla , , , Eg.bizt.és munkaerőp.jár.kötelezettség 8,5% , ,- 0, Eg.bizt.és munkaerőp.jár.köt. teljesítése , , , Eg.bizt.és munkaerőp.jár.elsz.számla , , ,- 473 Társadalombiztosítási kötelezettségek , , , Szakképzési hozzájárulás előírása 8 184, ,- 0, Szakképzési hozzájárulás köt. teljesítése 8 184, ,- 0, Szakképzési hozzájárulás , ,- 0,- 474 Elkülönített alapokkal kapcs.fiz. kötel , ,- 0,- 481 Bevételek passzív időbeli elhatárolása , , ,- 482 Költségek, ráford.passzív időbeli elhat , ,- 48 Passzív időbeli elhatárolások , , ,- 491 Nyitómérleg számla , ,- 0,- 49 Évi mérleg számlák , ,- 0,- 4 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) , , ,- 1-4 számlaosztály , , ,38 KÖLTSÉGNEMEK 5111 Cél szerinti tevékenység rezsi anyagköltsége , , Vállalkozási tevékenység rezsi anyagköltsége , , Rezsi anyagköltsége (közvetett) 5 900, ,- 0,- 511 Általános anyagköltség (rezsiköltség) , , , Sporteszközök (cél szerinti tev.) , , Sporteszközök (vállalkozási tev.) , ,- 512 Sporteszközök költsége , , Nyomtatvány, irodaszer (cél szerinti tev.) , , Nyomtatvány, irodaszer (vállalkozási tev.) 957,- 957, Nyomtatvány, irodaszer (közvetett) 9 520, ,- 0, Nyomtatvány, irodaszer , , , Sportruházat költsége (cél szerinti tev.) , , Sportruházat költsége (vállakozási tev.) , , Sportruházat költsége , , Sportjutalom költsége (cél szerinti tev.) , ,- 3 mogor :08:21

4 5133 Sportjutalom költsége , ,- 513 Egyéb anyagköltség , , ,07 51 Anyagköltség , , , Szállítási költség (cél szerinti tev.) 3 660, ,- 521 Szállítási költség 3 660, , Sportesemény helyszínbér. díj (cél szerinti tev.) , , , Sportesemény helyszínbér. díj (vállakozási tev.) , , Sportesemény helyszínbérleti díj , , , Iroda bérleti díj (cél szerinti tev.) , , Iroda bérleti díj (vállakozási tev.) , , Iroda bérleti díj (közvetett) , ,- 0, Iroda bérleti díj , , , Gép,berend.sporteszköz bérl.díj (cél szerinti tev) , , , Gép,berend.,sporteszköz bérleti díj , , , Postafiók bérleti díj (cél szerinti tev.) , , Postafiók bérleti díj (vállalkozási tev.) 2 051, , Postafiók bérleti díj (közvetett) , ,- 0, Postafiók bérleti díj , , ,- 522 Bérleti díjak , , , Karbantartási költségek (vállalkozási tev.) 2 000, ,- 523 Karbantartási költségek 2 000, , Hirdetés,reklám,prop. költségek (cél szerinti tev) , , Hirdetés,reklám,prop. költségek (vállalkozási tev) , ,- 524 Hirdetés, reklám, propaganda költségek , , Oktatás és továbbk.költségei (cél szerinti tev.) , ,- 525 Oktatás és továbbképzés költségei , , Személyszállítás költsége (vállalkozási) , , Személyszállítás költsége , , Menetjegy, utazási jegy ktg.(cél szerinti tev.) , , , Menetjegy, utazási jegy ktg.(vállalkozási tev.) , , Menetjegy, utazási jegy költsége , , , Szállásdíj költsége (cél szerinti tev.) , , Szállásdíj költsége (vállalkozási tev.) , , Szállításdíj költsége , , Utazási és kiküldetési költségek , , , Sportszolgáltatás,edzői díj (cél szerinti tev.) , , Sportszolgáltatás,edzői díj (vállalkozási tev.) , ,- 528 Sportszolgáltatás,edzői díj , , Könyvelési díj (cél szerinti tev.) , , Könyvelési díj (vállalkozási tev.) , ,- 4

5 52914 Könyvelési díj (közvetett) , ,- 0, Könyvelési díj , , , Nevezési díjak (cél szerinti tev.) , , , Nevezési díjak , , , Weboldal karbant., IT szolg. (cél szerinti tev.) , , Weboldal karbant., IT szolg. (vállalkozási tev.) 603,- 603, Weboldal karbant., IT szolg. (közvetett) 5 999, ,- 0, Weboldal karbantartás, IT szolgálatatás , , , Belépőjegyek költsége (cél szerinti tev.) , , Belépőjegyek költsége , , Postaköltség (cél szerinti tev.) , , Postaköltség (vállalkozási tev.) 5 465, , Postaköltség (közvetett) , ,- 0, Postaköltség , , , Egyéb igénybevett szolg. (cél szerinti tev.) , , , Egyéb igénybevett szolg. (vállalkozási tev.) , , Egyéb igénybevett szolg. (közvetett) , ,- 0, Egyéb igénybevett szolgáltatások , , , Egyéb igénybe vett szolgáltatás költsége , , ,24 52 Igénybe vett szolgáltatások költségei , , , Hatósági díjak,illetékek (cél szerinti tev.) , , Hatósági díjak,illetékek , , Bankköltségek (cél szerinti tev.) , , Bankköltségek (vállalkozási tev.) , , Bankköltségek (közvetett) , ,55 0,- 532 Bankköltségek , , , Biztosítási díjak (cél szerinti tev.) , , , Biztosítási díjak (vállalkozási tev.) 7 350, ,- 533 Biztosítási díjak , , , Fizetett tagdíjak (cél szerinti tev.) , , Fizetett tagdíjak , , Különféle egyéb költségek (cél szerinti tev.) , ,- 539 Különféle egyéb költségek , ,- 53 Egyéb szolgáltatások költségei , , , Megbízási díjak (cél szerinti tev.) , , Megbízási díjak (vállalkozási tev.) , , Megbízási díjak (közvetett) , ,- 0,- 543 Megbízási díjak , , , Egysz. foglalkoztatás bérktg.-e(cél szerinti tev.) , ,- 544 Egysz. foglalkoztatás bérköltsége , ,- 5

6 54 Bérköltség , , , Üzemanyag+úti ktg.térítés magánszem.-nek , , , Helyi bérlet ktg.térítés (adómentes, útiköltség) , , Adómentes étkezési költségtérítés , , Adómentes term.beni juttatás , , ,- 551 Munkavállalóknak,tagoknak fiz.szem.jell.jutt , , , Reprezentációs költség (cél szerinti tev.) , ,- 553 Reprezentációs költség és üzleti ajándék , ,- 55 Személyi jellegű egyéb kifizetések , , , Szociális hozzájárulási adó (cél szerinti tev.) , , Szociális hozzájárulási adó (vállalkozási tev.) , , Szociális hozzájárulási adó (közvetett) , ,- 0,- 561 Szociális hozzájárulási adó , , , Egysz.foglalkoztatás közterhe (cél szerinti tev.) 5 000, ,- 563 Egysz.foglalkoztatás közterhe 5 000, , Szakképzési hozzájárulás (cél szerinti tev.) 7 361, , Szakképzési hozzájárulás (vállalkozási tev.) 823,- 823, Szakképzési hozzájárulás (közvetett) 8 184, ,- 0,- 564 Szakképzési járulék , , ,- 56 Bérjárulékok , , ,- 572 Használatbavételkor egy összegben elsz. ÉCS , ,- 572 Használatbavételkor egy összegben elsz. ÉCS , ,- 57 Értékcsökkenési leírás , ,- 5 KÖLTSÉGNEMEK , , ,04 ÉRTÉKESÍTÉS ELSZÁMOLT ÖNKÖLTSÉGE ÉS RÁFORDÍTÁSOK 8151 Továbbszámlázott szolg. ért. (cél szerinti tev. ) , , Továbbszámlázott szolgáltatás ért , ,58 81 Anyagjellegű ráfordítások , , Közhasznú szerv.-nek adott adomány, támogatás , ,- 868 Nem rész.-hez vagy értékpapírhoz kapcs. egyéb , , Számlarendezések, kerekítések 282,14 282, Előző évekre vonatkozó veszt.jell.korrekció , ,- 869 Különféle egyéb ráfordítások , ,14 86 Egyéb ráfordítások , , Külf.pénz.eszk.köt.pü.rendez. árf.veszt , , Külf.pénz.eszk.köt.ért.övont. árf.veszt , , Átváltáskori, értékeléskori árf.vesztes , ,61 6

7 87 Pénzügyi műveletek ráfordításai , ,61 8 ÉRTÉKESÍTÉS ELSZÁMOLT ÖNKÖLTSÉGE ÉS , ,33 ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE ÉS BEVÉTELEK 911 Tagdíj bevételek (csak cél szerinti tev.) , , , Nevezési díj befizetése (cél szerinti tev.) , , , Versenyengedély díjak(cél szerinti tev.) , , , Versenyengedély díjalap bev.(cél szerinti tev.) , , Kölcsönadási átig. eng.bev.(cél szerinti tev.) , , Curling tábor részvételi díj bevétele (cél.szer.) , , , Sportági oktatás, képzés bevétele (cél sz.) , ,- 912 Cél szerinti tevékenység árbevétele , , , Továbbszámlázott ktg-ek árbev.(cél szerinti tev) , ,- 91 Cél szerinti,alaptevékenység , , ,- 921 Sportszolgáltatás árbevétele (vállalkozási tev.) , ,- 922 Sporteszköz bérbeadása árbevétele , ,- 923 Szponzori támogatás , ,- 92 Vállalkozási tevékenység , , Állami (központi) ktg.vetésből kapott támogatás , , ,- 966 Célsz.(közhasznú)támogatások és pályázatok , , , Adomány magánszemélytől , , Adomány jogi személytől , , Külföldről kapott adomány WCF , , Célsz.(közhasznú)adományok bevétele , , NAV-on keresztül juttatott SZJA 1%-a (cél sz.) , , Számlarendezések,kerekítések 729,08 729, Különféle egyéb bevételek , ,08 96 Egyéb bevételek , , , Kapott kamat banktól 287,33 287, Külf.pénz.eszk.,köt. pü.rend.árf.nyer , , Külf.pénz.eszk.,köt.értékel.öv.árf.nyer , ,- 0,- 976 Átváltáskori, értékeléskori árf.nyereség , , ,33 97 Pénzügyi műveletek bevételei , , ,66 9 ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE ÉS BEVÉTELEK , , , számlaosztály , , ,38 Listázott összesen , ,65 0,- 7