Főkönyvi kivonat 2017 Devizanem: HUF

Átírás

1 Főkönyvi kivonat 2017 Devizanem: HUF 0 Nullás (nyilvántartási) számlaosztály 016 Beruházások nyilvántartási számla 0161 Beruházások nyilvántartási számla 0169 Beruházás átvez. számla 1 BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 11 IMMATERIÁLIS JAVAK 113 Vagyoni értékű jogok 119 Immateriális javak terv szerinti écs Vagyoni értékű jogok értékcsökkenése 12 INGATLANOK, KAPCS. VAGYONI ÉRT. JOGOK 123 Épületek,épületrészek,tulajdoni hányadok 124 Egyéb építmények 129 Ingatlanok terv szerinti értékcsökkenése 1293 Épületek, ép.r., tul.h. terv szer. écs 1294 Építmények terv szerinti écs. 13 MÜSZAKI BERENDEZÉSEK, GÉPEK, JÁRMÜVEK 131 Term. gépek, berend.gyártóesz.szerszámok 132 Termelésben közvetlenül résztv. járművek 139 Műszaki ber.,gépek,járm. terv szer.écs 1391 Term.gépek, ber., gyártóe. terv szer.écs 1392 Term.közvetl.résztv.járm.terv szer.écs 14 EGYÉB BERENDEZÉSEK, FELSZ., JÁRMÜVEK 141 Üzemi (üzleti) gépek, berend., felszer. 142 Egyéb járművek 143 Irodai, igazgatási berendezések és felsz 144 Üzemkörön kivüli berend., felsz., járm. 149 Egyéb berend.,felsz.,járm.terv sz. écs 1491 Üzemi (üzleti) gépek,ber.,felsz.t.sz.écs 1492 Egyéb járművek terv szerinti écs 1493 Irodai,igazg. ber. és felsz. terv sz.écs 16 BERUHÁZÁSOK, FELúJÍTÁSOK 161 Befejezetlen beruházások 1611 Befejezetlen beruházások 1612 Befejezetlen beruházások 2 KÉSZLETEK 22 TEVÉKENYSÉGHEZ HASZNÁLT ANYAGOK 224 Tárgyi eszközök közül átsorolt anyagok 27 KÖZVETÍTETT SZOLGÁLTATÁSOK 274 Közvetített egyéb szolgáltatások 3 KÖVETELÉSEK,PÉNZÜGYI ESZK,AKTÍV IDÖB.ELH 31 KÖVETELÉSEK ÁRUSZÁLL.- SZOLGÁLTATÁSBÓL 311 Belföldi követelések (forintban) 315 Belföldi követelések értékvesztése és 36 EGYÉB KÖVETELÉSEK 361 Munkavállalókkal szembeni követelés 3611 Munkavállalóknak folyósított előlegek 3613 Elszámolásra kiadott előlegek 368 Különféle egyéb követelések 3682 Áfa átvezetési számla 3683 Étkezési Erzsébet utalvány 3686 Ajándék Erzsébet-utalvány 3687 ÁFA továbbszámlázás miatt levonh.függőb 3689 Különféle egyéb követelések Különféle egyéb követelések 38 PÉNZESZKÖZÖK 381 Pénztárak 3811 Pénztár számla 384 Elszámolási betétszámla 3842 Elszámolási betétszámla/k&h Bank/ 3844 K&H Bank letéti számla 5,570,655 5,570, ,570,655 5,570, ,570, ,570, ,570, ,570, ,244, ,530,772 98,713, ,338 38, , , , , , ,338 4,846,358 1,231,503 3,614, ,065, ,065, ,780, ,780, ,231, ,231, , , ,200, ,200, ,492, ,714,804 84,777, ,670, ,670, ,720,933 30,835, ,885, ,101, ,879, ,778, ,405, ,405,278 25,101, ,474, ,373,422 24,765,880 14,444,956 10,320, ,956, ,375 15,752, ,414, ,414, ,886, ,000 4,747, , , ,375 14,101, ,758, ,375 6,702, ,497, ,669, ,669, ,000 3,729, ,590,717 60,101,171 60,101, ,101,171 60,101, ,519,501 6,519, ,581,670 53,581, ,587,683 1,587, ,274,800 1,274, ,274,800 1,274, , , , , ,074,844, ,814, ,029, ,314, ,456,102 91,857, ,011, ,153,767 91,857, , , ,716,328 4,837, , ,030,000 1,985,000 45, ,675,000 1,630,000 45, , , ,686,328 2,852, , ,872,346 1,042, , ,270,000 1,266,000 4, , , , , , , , , ,744, ,967,649 37,777, ,811,007 6,594, , ,811,007 6,594, , ,333, ,772,992 37,560, ,233, ,772,992 37,460, , ,000 0 Lap: 1

2 389 Átvezetési számla 3893 Átvezetési számla bankszámla és pénztár 39 AKTÍV IDÖBELI ELHATÁROLÁS 392 Költségek, ráford. aktív időbeli elhatár 3923 Költségek, egyéb fizetett kamatok, egyéb 4 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) 41 SAJÁT TÖKE 411 Jegyzett tőke 413 Eredménytartalék 419 Adózott eredmény 45 RÖVID LEJÁRATú KÖTELEZETTSÉGEK 454 Szállítók 4543 Belföldi szolgáltatók 458 Rövid lejáratú kötelezettségek 4581 Röv. lej. kötelez.kapcsolt váll. sz. 46 EGYÉB RÖVID LEJÁRATú KÖTELEZETTSÉGEK 461 Eredményt terhelő adók 4611 Tárgyévi társasági adó elszámolás 462 Személyi jövedelemadó elszámolása 4621 Mvisz-ból szárm. jöv-ből lev. SZJA beval Rendszeres jövedelem utáni SZJA bevallás 4622 Kifizetői SZJA bevallás Kifizetői szja Béren kívüli juttatás u. szja Kizetőt terh.juttatás u. szja 4624 Személyi jövedelemadó befizetés Munkáltatói SZJA befizetési számla Kifizetői SZJA befizetési számla 463 Költségvetési befizetési köt. bevallás 4631 Egyszerűsített foglalk NAV egyszerűsített fogl. jár. köt Egészségügyi hozzájárulás bevallás EHO százalékos bevallás Béren kívüli juttatás u. eho 4638 Egyéb adók előírása Munkáltatót terhelő táppénz hj. előírása NAV illeték előírása 464 Költségvetési befizetési köt.teljesítése 4641 Munkaadói járulék befizetése NAV egyszerűsített foglalkoztatási jár Egészségügyi hozzájárulás befizetése Tárgyévi egészségügyi hjár. befizetése 4646 Innovációs járulék befizetése Tárgyévi Innovációs járulék befizetése 4648 Egyéb adók befizetése Munkáltatót terhelő táppénz hj. bef NAV illeték befizetése 466 Előzetesen felszámított áfa 4661 Beszerzések előzetesen felszámított áfa 4668 Pénzforgalmi áfa kötelezettség átvezetés 467 Fizetendő általános forgalmi adó 4671 Értékesítés után fizetendő áfa 468 Általános forgalmi adó elszámolási száml 4681 Tárgyévi álatlános forgalmi adó befizeté 469 Helyi adók elszámolási számla 4695 Helyi iparűzési adó elszámolási számla 4696 Gépjármű súlyadó elszámolási számla 47 RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 471 Jövedelem elszámolási számla 4711 Keresetelszámolási számla Kereset feladási számla Kereset utalási számla 473 Társadalombiztosítási kötelezettség 4731 Nyugdíjbiztosítási alap járulékai elszám 4,600,000 4,600, ,600,000 4,600, ,068, , , ,068, , , ,068, , , ,242,575,493 1,420,158, ,583,262 16,787, ,729, ,941, ,560, ,560,000 8,000,000 19,381, ,381,457 8,787,763 8,787, ,972, ,035, ,062, ,972, ,035, ,062, ,972, ,035, ,062,936 8,000,000 8,000, ,000,000 8,000, ,540, ,147, ,607,375 5,053,000 5,306, ,000 5,053,000 5,306, ,000 20,227,740 21,856, ,629,000 9,103,245 9,103, ,103,245 9,103, ,344,367 1,344, , , , , , , ,780,128 11,409, ,629,000 9,058,128 10,608, ,550, , , ,000 1,559,243 1,559, , , , , , , , , ,000 84, ,974,262 2,126, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,098,089 65,098, ,836,729 64,836, , , ,543, ,543, ,543, ,543, ,571,340 92,128, ,557,000 87,571,340 92,128, ,557,000 4,513,187 4,529, ,375 3,655,200 3,700, , , ,662 29, ,594, ,637, ,042, ,031, ,470, ,438, ,031, ,470, ,438,880 81,292,835 81,292, ,738,483 55,177, ,438,880 50,422,441 54,541, ,119,000 39,137,903 42,326, ,189,000 Lap: 2

3 47311 Nyugdíjbizt. alap járulékai bevallási sz Szociális hozzájárulási adó Biztosított nyugdíjjáruléka 10% Nyugdíjbiztosítási járulék befizetési sz Nyugdíjbiztosítási járulék befizetési sz Szociális hozzájárulási adó befizetés 4732 Egészségbiztosítási alap járulékai elsz Egbizt. alap járulékai bevallási számla Biztosított egészségbizt. járuléka 6% Biztosított egészségbizt. járuléka 4% Biztosított egészségbizt. járuléka 2% Bizt. munkaerőpiaci jár. 1,5% bevallás Egészségbiztosítási járulékok befizetése Egészségbiz. és munkaerőpiaci járulék Elkülönített alapokkal kapcs. fiz. köt 4741 Szakképzési hjár. elszámolási számla NAV-nak fizetendő SZKH bevallás NAV-nak fizetetendő SZKH befizetés 479 Különféle röv.lej. egyéb kötelezettségek 4796 Eltérő időszaki fizetendő áfa 4797 Letiltás Letiltás 4799 Egyéb befizetési kötelezettségek 48 PASSZÍV IDÖBELI ELHATÁROLÁS 482 Költségek,ráford. passzív időbeli elhat Mérleg fordulónap előtti időszakot terhe 49 ÉVI MÉRLEG SZÁMLÁK 491 Nyitómérleg számla 5 KÖLTSÉGNEMEK 51 ANYAGKÖLTSÉG 511 Vásárolt anyagok költségei 5113 Üzemanyag költség 5114 Elektromos áram 5116 Víz és csatornadíj 512 Egy éven belül elhaszn. anyagi eszközök 5121 Kis ért. felsz.-i tárgyak irodai és egyé 5122 Kis ért. felsz-i tárgyak szerszámok 513 Egyéb anyagköltség 5131 Nyomtatvány, irodaszer beszerzés 5132 Tisztítószerek költségei 5134 Munkaruha,védőfelszerelés,munkavéd.eszk Alkatrész,fenntartási anyag költség 5139 Egyéb anyag költség 52 IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI 521 Szállítási-rakodás,raktározás költségei 522 Bérleti díjak 5221 Vállalkozásnak fizetett bérleti díjak 523 Karbantartási költségek 5231 Ingatlanok karbantartási költsége 5232 Gépek berendezések karbantartási ktg 5233 Járművek karbantartási költsége 524 Hirdetés, reklám-propaganda költségek 5241 Hirdetési költség 525 Oktatás és továbbképzés költségei 5252 Tanfolyam,továbbképzés költsége 526 Utazási és kiküldetési ktg(napidíj nélk) 5263 Autópálya és várakozási díj 527 Postai, távközlési költségek 5271 Postaköltség 5272 Telefon költség, internet díj 529 Egyéb igénybevett szolgáltatások ktg-ei 5293 Számv. könyvvizsgálói,ügyvédi pály.díjak Könyvvizsgálói díjak Könyvviteli szolgáltatási díjak 20,138,903 20,138, ,007,339 13,007, ,131,564 7,131, ,999,000 22,188, ,189,000 6,623,000 7,736, ,113,000 12,376,000 14,452, ,076,000 11,284,538 12,214, ,000 5,854,538 5,854, ,854,538 5,854, ,756,060 2,756, ,079,745 2,079, ,018,733 1,018, ,430,000 6,360, ,000 5,430,000 6,360, ,000 1,949,358 2,104, ,000 1,949,358 2,104, ,000 1,007,179 1,007, ,179 1,097, ,000 3,191,181 11,521, ,330, ,699 8,440, ,166,451 2,903,658 3,067, ,560 2,903,658 3,067, ,560 13,824 13, ,905 1,657, , ,905 1,657, , ,905 1,657, , ,951, ,951, ,951, ,951, ,566, ,566, ,916,976 46,916, ,308,753 11,308, ,704,897 10,704, , , , , , , , , , , ,043,727 35,043, , , , , ,684,351 3,684, ,026,415 8,026, ,935,600 22,935, ,319, ,319, , , ,790,718 1,790, ,790,718 1,790, ,953,536 6,953, ,225 29, , , ,249,739 6,249, , , , , , , , , , , , , , , ,246 96, , , ,708, ,708, ,290,000 6,290, , , ,590,000 4,590, Lap: 3

4 52935 Számitástechnikai szolgáltatás Tanácsadói díjak 5294 Tagdíjak Érdekvédelmi szervezetnek fizetett tagd Építőipari tevékenységhez kapcs. díjak Műszaki tanácsadói, szakértői díjak 5297 Vagyonvéd.köztisztasági,takarítási díjak Vagyonvédelmi szolgáltatási díjak Köztisztatsági, takarítási díjak 5298 Egyéb igénybe vett szolgáltatások ktg-i Foglalkozás egészségügyi szolgálat díja Munkavédelmi, tűzvédelmi szolgáltatások Alvállalkozói teljesítések Egyéb szolgáltatás költségei 53 EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI 531 Hatósági igazgatási díjak, illetékek 533 Biztosítási díjak 534 Bankköltségek 54 BÉRKÖLTSÉG 541 Alapbérek, törzsbérek 542 Kiegészítő fizetések 543 Bérpótlékok 544 Jutalmak, prémium 547 Egyéb bérek 548 Megbízási díjak 55 SZEMÉLYI JELLEGű EGYÉB KIFIZETÉSEK 552 Betegszabadság 555 Munkáltatót terhelő táppénzhozzájár. 557 Költségtérítések 5571 Saját gk. használat miatti ktg térítés 5572 Munkabajárás költségtérítése 558 Természetbeni juttatások 5581 Étkezési Erzsébet utalvány 5582 Ajándék Erzsébet utalvány 5583 Pénzbeli juttatás 5584 Egyéb juttatások 5586 Természetbeni juttatás 54% Szja 5587 Term. jut.magáncélú telefon használat 559 Reprezentáció 5591 Üzleti,hivatali vendéglátás 5592 Üzleti ajándék 5594 Reprezentáció 54% Szja 56 BÉRJÁRULÉKOK 561 Társadalombiztosítási járulék 5611 Szociális hozzájárulási adó 562 Egészségügyi hozzájárulás 563 Szakképzési hozzájárulás 567 Egyszerűsített foglalkoztatás közterhe 57 ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 571 Terv szerinti értékcsökkenés lineáris 572 Használatba vét. egy összegben elsz. ÉCS 59 KÖLTSÉGNEM ÁTVEZETÉSI SZÁMLA 591 Anyagköltség átvezetési számla 592 Igénybevett szolg.ktg átvezetési számla 593 Egyéb szolgáltatások ktg átvezetési szla 594 Bérköltség átvezetési számla 595 Személyi jell.egyéb kif. átvezetési szla 596 Bérjárulékok átvezetési számla 597 Értékcsökkenési leírás átvezetési szla 8 AZ ÉRTÉKESÍTÉS ÖNKÖLTS. ÉS RÁFORDÍTÁSOK 81 ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 811 Anyagköltség 812 Igénybevett szolgáltatások értéke 813 Egyéb szolgáltatások értéke 500, , , , ,000 5, ,000 5, , , , , ,676 91, ,000 65, ,676 26, ,116, ,116, , , , , ,672, ,672, , , ,476,076 4,476, , , ,405,905 2,405, ,632,969 1,632, ,779,664 75,779, ,438,957 53,438, ,795,268 6,795, ,164,712 3,164, ,855,947 4,855, ,353,000 3,353, ,171,780 4,171, ,850,350 6,850, , , , , , , , , , , ,763,947 4,763, ,266,000 1,266, , , ,669,952 2,669, , , , , ,402 95, , , , , ,055 10, , , ,383,495 15,383, ,007,339 13,007, ,007,339 13,007, ,007,179 1,007, , , ,608,800 13,608, ,305,605 11,305, ,303,195 2,303, ,230, ,230, ,394,395 45,394, ,831, ,831, ,382,855 4,382, ,779,664 75,779, ,850,350 6,850, ,383,495 15,383, ,608,800 13,608, ,090,245 25,531, ,558, ,096,073 87, ,008, ,394, ,394, ,831, ,831, ,382, ,382,855 0 Lap: 4

5 814 Eladott áruk beszerzési értéke 815 Eladott (közvetített) szolg. értéke 82 SZEMÉLYI JELLEGű RÁFORDÍTÁSOK 821 Bérköltség 822 Személyi jellegü egyéb kifizetések 823 Bérjárulékok 83 ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 831 Értékcsökkenési leírás 86 EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 861 Értékesített imm.jav.tárgyi e.könyv sz.é 863 Az üzleti évhez kapcs. ráfordítások 8631 Káreseményekkel kapcs.fiz.fizetendő össz 8632 Bírság, kötbér, kés.kamat, kártérítés 8635 Perköltség 866 Értékvesztés, terven felüli értékcsökk 8664 Tárgyi eszk. elsz. tervenf. értékcsökk. 867 Adók, illetékek, hozzájárulások 8671 Költségvetéssel elsz.adók,illetékek hj NAV pótlékok, illetékek Bírósági illeték 8672 Önkormányzattal elsz. adók, illetékek hj Helyi iparűzési adó Gépjármű súlyadó 868 Nem részesed.v.értp.kapcs.egyéb ráfordít 8684 Visszafiz.köt.nélkül adott püileg r.támo 869 Különféle egyéb ráfordítások 8691 Behajhatatlan követelés leírt összege 8695 Kerekítési különbözetek 89 NYERESÉGET TERHELÖ ADÓK 891 Társasági adó 9 AZ ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE, BEVÉTELEK 91 BELFÖLDI ÉRKÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE 911 Fő tevékenység ért. nettó árbevétele 9111 Fő tevékenység ért. nettó árbev. belföld Fő tevékenység ért. nettó árbev. P.Hiv Fő tevékenység ért. nettó árbev. holding Főtevékenység ért nettó árb váll Fő tevékenység ért nettó árbev lakosság 912 Kiegészítő tev. értékes.netto árbev Anyageladás,áruértékesítés árbevétele 9122 Bérbeadás árbevétele 9125 Hirdetések bevétele-egyéb vállalkozás 913 Közvetített szolgáltatás árbevétele 9131 Továbbszámlázott szolg. árbevétele 96 EGYÉB BEVÉTELEK 961 Ért.immat. javak, tárgyi eszk.bevétele 963 Az üzleti évhez kapcs. egyéb bevételek 9636 Biztosító ált.visszatérítések 966 Értékvesztések visszaírása, tervenf.écs Követelések visszaírt értékvesztése 967 Visszafiz. köt. nélkül kapott támogatás 9671 Ktgvetésből kapott támogatás,juttatás 968 Nem részesed.v.ép.kapcs.egyéb bevételek 9686 Tér.nélkül átvett,aj.,hagy.e.piaci érték 969 Különféle egyéb bevételek 9693 Előző évet ér.egyéb bevételek 9694 Kerekítési különbözet 9695 Különféle egyéb bevételek 97 PÉNZÜGYI MÜVELETEK BEVÉTELEI 974 Egyéb kapott kamatok,kamatjell.bevételek 9744 Kamatbevétel pénzintézettől 174,500 87,250 87, , , ,013, ,013, ,779, ,779, ,850, ,850, ,383, ,383, ,608, ,608, ,608, ,608, ,065,863 25,444,427 10,621, ,835,052 25,101,052 5,734, , , , , , , , , , , , , ,613, ,613, , , , , , , ,529, ,529, ,700, ,700, , , , , , , , , ,306, ,306, ,306, ,306, ,437, ,155, ,717,998 71,437, ,170, ,732,872 71,437, ,680, ,242,947 71,437, ,680, ,242,947 63,474, ,906, ,431, , ,522 7,899,011 60,809, ,910,091 63, , , ,116, ,116, , , ,993, ,993, , , , , , , ,977, ,977, ,700, ,700, , , , , , , , , ,102, ,102, ,102, ,102, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,851 Lap: 5

6 1-4 számlaosztályok összesen 5-9 számlaosztályok összesen 1-9 számlaosztályok összesen 2,757,822,091 2,705,662,661 52,159,430 1,030,093,652 1,082,253,082 52,159,430 3,787,915,743 3,787,915,743 Lap: 6