MŰSZAKI GÉPEK, BERENDEZÉSEK, JÁRMŰVEK

Átírás

1 BEFEKTETETT ESZKÖZÖK MŰSZAKI GÉPEK, BERENDEZÉSEK, JÁRMŰVEK Termelő gépek, berendezések, szerszámok, gyártóeszközök Műszaki berendezések, gépek, járművek terv szerinti értékcsökkenése EGYÉB BERENDEZÉSEK, FELSZERELÉSEK, GÉPEK, JÁRMŰVEK Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések Kisértékű tárgyieszközök Egyéb berendezések, felszerelések, járművek terv szerinti BERUHÁZÁSOK, FELÚJÍTÁSOK Befejezetlen beruházások Kisértékű tárgyieszközök KÉSZLETEK Egyéb anyagok KERESKEDELMI ÁRUK Kellékanyag leltár Papír leltár Szigetszentmárton 418 hrsz ingatlan KÖVETELÉSEK, PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ÉS AKTÍV IDŐBELI KÖVETELÉSEK ÁRUSZÁLLÍTÁSBÓL ÉS SZOLGÁLTATÁSBÓL BELFÖLDI VEVŐ KÖVETELÉSEK FT Belföldi követelések 2015 /vevő/ Belföldi vevő követelések devizában Kp-es belföldi vevők Külföldi követelések (deviza) ADOTT ELŐLEGEK Egyéb előlegek EGYÉB KÖVETELÉSEK Különféle egyéb követelések KAUCIÓ Előre fizetett szállítói számla Import ÁFA Száll. számlák ÁFA része Pénzforgalmi ÁFA ÉRTÉKPAPÍROK Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Forgatás célú értékpapír-admiral MARKETS PÉNZESZKÖZÖK PÉNZTÁR Pénztár-számla Bankszámlák OTP BANK HUF OTP BANK EUR OTP BANK fszlahitel K&H Bank Zrt. Hitelkeret 12MFT Nyitás: ÁTVEZETÉSI SZÁMLA Átvezetési számla Bank-Bank Átvezetési számla Pénztár-Bank Átvezetési számla terhelések Egyéb átvezetések AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK oldal

2 KIADÁSOK AKTÍV IDŐBELI ELHAT Kiad. akt. időbeli elh év. végén BEVÉTELEK AKTÍV IDŐBELI ELHAT Bevét. akt. időbeli elh. év végén FORRÁSOK SAJÁT TŐKE Jegyzett tőke Eredménytartalék Előző évek eredménytartalékai évi eredménytartalék évi eredménytartalék Lekötött tartalék Lekötött tartalék Fejlesztési tartalék 2014-es évi Mérleg szerinti eredmény HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK EGYÉB HOSSZÚ LEJÁRATÚ HITELEK OTP fszlahitel hosszú lejáratú hitel Ft-ban HOSSZÚ LEJÁRATRA KAPOTT KÖLCSÖNÖK Tagoktól kap. h. l. kölcsön Ft RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK RÖVID LEJÁRATÚ HITELEK Rövid lejáratú hitelek forintban VEVŐKTŐL KAPOTT KÖLCSÖNÖK Belföldi vevőkől kapott előleg BELFÖLDI SZÁLLÍTÓK Belföldi anyag és áruszállítók KÜLFÖLDI SZÁLLÍTÓK Külföldi szállítók TÁRSASÁGI ADÓ ELSZÁMOLÁSA Társasági adó befiz.köt.pü.teljesítése SZEMÉLYI JÖVEDELEM ELSZÁM SZJA befiz.köt. pü. teljesítése KÖLTSÉGVTÉSI BEFIZETÉSI KÖT. TLJESÍTÉSE Szakképzési hozz. bef. köt. telj Mulasztási bírság bef. köt. telj Apeh illeték befizetése Vám- és pénzügyőrség elszámolási számla Vámköltségek és egyéb vámterhek elszámolási számla Előzetesen felszámított Áfa Fizetendő általános forgalmi adó Általános forgalmi adó elszámolási számla HELYI ADÓK ELSZÁMOLÁSI SZÁMLA HELYI ADÓK BEF. TELJESÍTÉSE Iparűzési helyiadó befizetés M.VÁLL.SZEMBEN. JÖV. FIZETÉSI KÖT Jövedelem elszámolási számla TÁRSADALOMBÍZTOSITÁSI KÖTELEZETTSÉG Egészségbiztosítási járulék Nyugdíjbiztosítási járulék oldal

3 Szociális hozzájárulás adó 27% KÜLÖNFÉLE RÖVID LEJÁR. KÖTELEZETTSÉG Vevő számlák Áfarész köv PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK BEVÉTELEK IDŐBELI ELHATÁROLÁSA Bev. időb. elhatárolása év végén KÖLTSÉGEK IDŐBELI ELHATÁROLÁSA Ktsg. időbeli elhat. év végén ÉVI MÉRLEGSZÁMLÁK Évközi nyitóérleg számla KÖLTSÉGNEMEK ANYAGJELLEGŰ RÁFORDITÁSOK ANYAGKÖLTSÉG Alapanyag költség FENNTARTÁSI ANYAG FELHASZNÁLÁS Egyéb fenntartási anyag felhaszn Szerszám felhasználás EGYÉB ANYAG FELHASZNÁLÁS Víz, csatornadíj Áram költség Gázköltség Tisztítószer felhasználás Irodaszer felhasználás Nyomtató patron felhasználás Munkaruha költség Egyéb anyag költség IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI EGYÉB ANYAGJELLEGŰ KTSG MÁS VÁLL. VÉGEZT. FENNTART. KTSG Számítás tech. eszk. fenntart. ktsg Irodai berend. felsz. fenntart. ktsg Szoftver karbantartási költség POSTA, TELEFON, HÍRLAP, NYOMDA KTSG Postaköltség Telefon, telefax ktsg Mobil telefon ktsg NEM ANYAG JELL. SZOLG. ÉRTÉKE BÉRLETI DÍJAK Ingatlanok bérleti díja Gépek, berendezések bérleti díja Egyéb bérleti díjak MÁS SZERV. FIZ. SZAKÉRT. PÁLY. DÍJ Szakértői díjak Más váll. fiz. okt. továbbképz. ktsg Kifizetett tagsági díjak MÁS SZERV. KIFIZ. SZOLGÁLT. DÍJAK Ügyviteli szolgáltatás Számítástech. egy. ktsg Internet ktsg EGYÉB NEM ANYAGJELLEGŰ SZOLG. ÉRTÉKE oldal

4 Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI BANKKÖLTSÉG Pénzint. r. fiz. jutalék és kezelési ktsg Bankgaranciák HATÓSÁGI DÍJAK, ILLETÉKEK Hatósági díjak BIZTOSÍTÁSI DÍJAK Egyéb biztosítás EGYÉB DÍJAK, JUTALÉKOK Sikerdíj BÉRKÖLTSÉG BÉRKÖLTSÉG Teljes m.id. főáll. dog. bér ktsg BÉRJÁRULÉKOK NYUGDÍJBIZT. ÉS EGÉSZSÉGBIZT. JÁRULÉKOK Szociális hozzájárulás adó 27% ÁLL. KTGV. ADÓK-HOZZÁJÁRULÁSOK ÁLL. KTGV. KTSG.-KÉNT ELSZ. ADÓK HOZZÁJ Szakképzési hozzájárulás ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS Terv szerinti értékcsökkenési leírás Használatbavételkor egy összegben elszámolt értékcsökkenési leírás ÉRTÉKESÍTÉS ELSZÁMOLT ÖNKÖLTSÉGE ÉS RÁFORDÍTÁSOK ELADOTT ÁRUK BESZERZÉSI ÉRTÉKE Beszerzési ár ELADOTT KÖZVETÍTETT SZOLGÁLT. ÉRTÉKE Belföldi közvetített szolg. értéke EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Mérlegfordulónap előtt bekövetkezett eseményeknek az üzleti Végrahajtó iroda díj Bírság Késedelmi kamat,kés.pótlék Kerekítési különbözet, kiadás Adók, illetékek, hozzájárulások Helyi iparűzési adó PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁ SAI Hosszú lej. beruh. hitel u. fizetendő kamat Egyéb hitel u. fizetendő kamat Forgóeszközök között kimutatott árfolyamveszteség Diszkönt értékpapír eladásának és beváltásának árfolyamvesztesége Átváltáskori, értékeléskori árfolyamveszteség Deviza- és valutakészletek forintra átváltásának árfolyamvesztesége NYERESÉGET TERHELŐ ADÓK Társasági adó ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE ÉS BEVÉTELEK BELFÖLDI ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE ÉRTÉK. TERM. ANYAG, ÁRU ÁRBEVÉTEL Értékesitett áruk árbevétele Szolgáltatás árbevétele oldal

5 Átszámlázott szolgáltatás bevétele Üzletkötői jutalék Egyéb bérleti díj Egyéb kiegészitő tevékenység árbevétele EGYÉB BEVÉTELEK Kerekítési különbözet, bevétel Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás, juttatás GINOP TÁMOGATÁS Különféle egyéb bevételek Különféle egyéb bevétel PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI KAMATBEVÉTEL PÉNZINTÉZETTŐL Egyéb kamatbevétel pénzintézettől Átváltási, értékelsékori árfolyamnyereség Deviza és valutakészletek forintra átváltásának árfolyamnyeresége számlaosztály összesen 5-9 számlaosztály összesen Mindösszesen oldal