ÜZLETI TERV év április 7.

Átírás

1 Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság ÜZLETI TERV év április 7. 1

2 ELŐZMÉNYEK Püspökladány Város Önkormányzata évben alapította a Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Kft-t, amely Nonprofit Kft.-ként működik a képviselőtestület döntése alapján őszén a Kft. 100%-os önkormányzati tulajdonba került, december 1-től új ügyvezetője van a Kft-nek dr. Komoróczy Károly személyében. Az üzleti terv a cég tevékenységhez kapcsolódó feladatok várható teljesítését mutatja be. A Kft. bemutatása A társaság neve, székhelye: Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kft, Püspökladány, Kossuth u.1. A tevékenység megkezdésének időpontja: október 01. A Kft. alapítója: Püspökladány Város Önkormányzata A Kft. jegyzett tőkéje: ,- Ft Adószám: Cégjegyzékszám: Fő Tevékenységi kör: 8622'08 Szakorvosi járóbeteg-ellátás Bevételek, szolgáltatási díjak OEP finanszírozás: A Teljesítmény Volumen Korlát értéke 2014-ban megegyezik a 2013 évi értékekkel, pont / finanszírozási év ben mégis kedvezőbb lesz a helyzet, hiszen visszatér a 2012-es degresszív finanszírozás, ami %-os sávban 30%-ot, % között pedig 20%-os finanszírozást jelent. Így az OEP bevételek minimálisan ugyan, de emelkedhetnek de ami ennél lényegesebb, hogy mintegy 10%-kal több beteget láthatunk el. A 100% fölötti betegekért ugyan a finanszírozásnak csak 30%-át kapjuk meg, de ez még egy vállalható áldozat a lakosság egészségügyi ellátásának színvonala emelésének érdekében. Nem OEP finanszírozottak a magánrendelések, és a foglalkozás-egészségügyi ellátás. Ezek bevételét mindenképpen növelni szándékozunk 2014-ben, 20%-kal. Ezek díjain lényegi változtatásokat nem tervezünk, igyekszünk versenyképesek maradni a többi szolgáltatóval szemben. Az OEP és ÁNTSZ előírásait betartva, a rendelőintézet likviditásának valamint ellátási szintjének a megőrzése az elsődleges cél. Az évről évre szigorodó feltételrendszer szinte hónapról hónapra újabb és újabb kihívásokat jelent az intézmény számára. Pénzügyi, likviditási helyzet A fenti finanszírozási szabálykörnyezet adott, ennek megfelelve a rendelőintézet folyamatosan alkalmazkodik a jogszabályi változásokhoz, melyek újabb és újabb anyagi és emberi erőforrás terheket rónak az Intézményre. 2

3 Lejárt szállítói tartozással nem rendelkeztünk, fizetési kötelezettségeinket határidőben teljesítettük 2013-ban és reméljük ezt sikerül megőrizni 2014-ben is. Sajnos 2013-ról kintlévőségek maradtak, azonban sikerül a tartozások visszafizetéséről megállapodnunk az érintettekkel így remélhetőleg megkapjuk a jogos járandóságunkat. A tervezett eredmény alakulása: A Kft évre tervezett eredmény levezetését az alábbi táblázat tartalmazza: Ezer forintban terv 2013.tény 2014 terv I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 III. Egyéb bevételek IV. Anyagjelleg ráfordítások V. Személyi jelleg ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE VIII. Pénzügyi mveletek bevételei IX. Pénzügyi mveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B sor) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor) E. ADÓZÁS ELTTI EREDMÉNY (+-C+-D sor) F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII.sor) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Jelen üzleti terv teljesülése esetén egy minimális 700 eft eredménnyel számolhatunk. Az OEP bevételnél a korábbi kedvezőbb degressziós finanszírozás visszaállítása többlet bevételt tesz lehetővé. A rendelőintézet egészségügyi dolgozói ez évtől jogosultak az ágazati béremelésre, mely az OEP által kerül folyósításra, így ez szintén növeli a bevételeinket (azonban a személyi jellegű ráfordítások között is megjelenik). Az üzleti tervben nem kalkuláltunk kasszamaradvány összegével, mely 2013-ban sem realizálódott. A dologi kiadások esetében egy infláció arányos emelkedéssel számoltunk takarékos gazdálkodás mellett. A személyi jellegű ráfordítások esetében a már említett ágazati béremelés, illetve a védőnők ez évi díjazásának emelését terveztük be. Az egyéb bevételek és ráfordítások között 2014-ben nem szerepel a 2013-ban a rendelőintézeten átfutó 27 mft-os fenntartói fejlesztési támogatás, de szerepel az esetleges pályázatok (pl. TÁMOP /1) által nyújtott bevétel, ami azonban teljes egészében bérköltségre lesz fordítva. 3

4 Az eredmény kimutatás fő sorai: Értékesítés nettó árbevétele A Kft. fő árbevételi forrása az OEP részére teljesített szolgáltatások után járó díj, illetve bérbeadásból, valamint a foglalkozás egészségügyi feladatokból származó bevétel. Az OEP bevételnél az előző évhez képest a járóbeteg ellátásnál 4,5 mft-tal magasabb bevétellel számoltunk tekintettel a 2014-től érvényes degressziós finanszírozás hatására, mely a TVK feletti pontszám értékeket egy csökkentett alapdíjjal finanszírozza. Kasszamaradvánnyal a tavalyi évhez hasonlóan nem számoltunk. Az OEP által finanszírozott díjként jelenik meg az ágazati béremelés összege, melyre intézményünk, mint 100 %-os önkormányzati tulajdonú rendelő évben már jogosult. Ez évben is folytatódott a védőnők díjazásának emelése, melyet szintén az OEP finanszírozásába beépítettek. Az Értékesítés nettó árbevétele a terv szerint alábbi tételekből áll össze: OEP bevétel: eft a tervezett bevétel részletezése: védőnői ellátás díja: eft iskolaeü, MSZSZ díja: eft labor kassza bevétele: eft járóbeteg ellátás bevétele: eft ágazati béremelés: eft. - Bérleti díjakból származó bevétel: eft - Térítéses egészségügyi ellátás: eft A OEP bevétel három fő szakterületből származik: Védőnői ellátás, mely kötelezően önkormányzati feladat, a jogszabályi változásoknak köszönhetően (kötelező béremelések 12% majd 15% illetve egyszeri bérkiegészítés, majd a területi pótlék további emelése) 2014-ben veszteséget fog termelni. Ilyen mértékű plusz kiadásokat, sem munkaszervezéssel, sem a költségek csökkentésével nem tudunk kompenzálni. Külső segítség hiányában a gyógyítástól kell majd források elvonni a védőnők megemelt bérköltsége miatt. Segítség lenne még ha minden védőnő dolgozna, mert a folyamatos helyettesítést finanszírozása igen kedvezőtlen. (40%-kal kevesebb) Iskola egészségügyi ellátás (kötelezően önkormányzati feladat) finanszírozása 2013-ban minimális veszteséget termelt köszönhetően a megemelkedett banki költségeknek, ezt 2014-ben nullszaldóssá kívánom tenni A finanszírozás ezidáig 100 %-a átadásra került számla ellenében, az iskolaorvosi feladatokat végző szakorvosoknak. 4

5 Járóbeteg szakellátás bevétele várhatóan növekedhet a finanszírozási változások hatására, viszont ezzel arányosan a közreműködőkre fordított kiadások növekednek. Esetleges kasszamaradvány esetén viszont bevételeink magasabban is alakulhatnak. Bérleti díjak: Olyan plusz tevékenység bevezetése mely jelentős bérleti díjfizetésre lenne képes egyenlőre még nem várható. Sajnos egyes szolgáltatók részéről vannak 30 napon túli tartozások, ezek megnyugtató rendezése komoly kihívást jelent Éppen ezért a bérleti díjakat csak a felmerült tényleges pluszköltségekkel lehet és kell emelni, a évhez képest többletbevétel nem várható, illetve ha nominálisan keletkezik is, az a másik oldalon mindig ugyanakkora kiadással jár. Térítéses díjak: Térítéses egészségügyi ellátásnál a tavalyi évnél magasabb bevétellel kalkuláltunk, új cégeket kívánunk bevonni a szolgáltatásaink körébe, és egy ambiciózus 30%-os növekedést prognosztizálunk. Anyagjellegű ráfordítások: Anyagjellegű ráfordításoknál a működéshez szükséges anyagjellegű ráfordítások, valamint a szakorvosok részére vásárolt anyagjellegű szolgáltatások szerepelnek. Ugyanezen csoportban számolandó el a szakorvosok részére kifizetett feladatellátásért kiszámlázott díj. Anyagjellegű ráfordítások legnagyobb része működési engedélyhez kötött kötelező feladat (lift, kötelező rágcsálóirtás, veszélyes hulladékmegsemmisítés, mosatás, gép- és eszközkarbantartások, medikai informatikai rendszer, stb.) Az anyagjellegű ráfordítások soron az informatika vonatkozásában plusz kiadásra kell számítani. Ma már egy-egy informatikai eszköz hibája az egész szakrendelő működését veszélyezteti. Minden rendszer annyit ér, amennyit a leggyengébb láncszeme tud teljesíteni. Nálunk ez a leggyengébb láncszem a szerver gép mely csak folyamatos karbantartás mellett tudja feladatát ellátni és lassítja az egyébként már 2013-ban modernizált rendszert. Új beszerzése adatvédelmi és a zavartalan mindennapi működés fenntartása miatt is indokolt, maximum 1millió forint értékben. Mivel egyes szakrendelések esetében a működéshez szükséges minimumfeltételek az minden évben változnak, ehhez alkalmazkodnunk kell. Ezekkel nem tudok előre kalkulálni, de több százezertől milliós nagyságrendig terjedhet a beszerzendő gépek ára. Személyi jellegű ráfordítások: 5

6 Év elején a minimálbér és az elvárt béremelés teljesítéséből eredően a személyi jellegű kifizetések jelentősen növekedtek. A törvény által előírt béremelés miatt a védőnői szolgálat működtetése folyamatos veszteséget termel. Jó hír viszont, hogy a 100%-os önkormányzati tulajdonnak és az Önkormányzattal közös aktivitásunknak köszönhetően szakdolgozóink részesülhetnek a központi ágazati bérfejlesztésben. Ez a bérfejlesztés a központi költségvetést terheli, nem az intézményit. Szakdolgozónként ez ezer forintos bruttó béremelést jelent, 2013 novemberétől visszamenőleg. Ilyen volumenű bérfejlesztésre az utóbbi időkben nem volt példa! Kieső orvosaink helyett egyre nehezebb lesz utánpótlást biztosítani, de ez országos probléma, nem helyi sajátosság. Itt is azzal a jó hírrel tudok szolgálni, hogy 2014 elején nincs betöltetlen orvosi helyünk, sőt tüdőgyógyászat tekintetében egy nappal több a rendelési idő, mint ban volt. Remélem ezt a kedvező szituációt sikerül folyamatosan fenntartani. Amortizáció, egyéb ráfordítások Az értékcsökkenési leírás tekintetében hasonló összeggel kalkulálunk a tavalyi kiadáshoz. Az önkormányzat felé kiadásként jelenik meg, helyi iparűzési adó formájában 2-2,5 Millió Ft, az előző évi mértéknek megfelelően került betervezésre. Az egyéb ráfordítások további összege az arányosítás miatt le nem vonható Áfa tervezett összege. A tervezés során a bevételeket nagy biztonsággal tudtuk tervezni a finanszírozási szabályok és a meglévő szerződéseink alapján. Az alábbi financiális rizikótényezőkkel azonban számolnunk kell: Kötelező nagy értékű műszerbeszerzés meghibásodás, vagy a minimumfeltételek változása miatt az egyik volt közreműködő részéről több éve húzódó per van folyamatban a rendelőintézettel szemben, kedvezőtlen kimenetel esetén a per költségével számolnunk kell kiadási oldalon. egy-egy szakorvos kiesése, pótlása során felmerülő többletköltségek Fejlesztési tervek: 1.) 2014-ben elengedhetetlenül fontos lenne digitális vagy féldigitális röntgengép beszerzése. Ennek finanszírozásáról Önkormányzati döntés is született 2013-ben. A röntgengép mihamarabbi beszerzését gazdasági és orvosszakmai érdekek is sürgetik. A jelenlegi géppel minden vizsgálat mínuszt termel, nagy az anyagköltsége és a szervizigénye. Az új géppel a környező településeken is végezhetnénk szűrést, ami plusz bevételt jelenthetne. Jelenleg a Kenézy-kórház végzi a környező településeken a tüdőszűrést és mintegy 3 hónap 6

7 után küldi meg az eredményt a püspökladányi tüdőgondozóba, ahol újra be kell hívnunk a kérdéses pácienseket mely plusz sugárterhelést jelent a beteg számára, és plusz emberi és anyagi ráfordítást az intézet számára. Ez azt jelenti például, hogy egy TBC-s akár 3 hónapig szórja a betegséget, mire eljut hozzánk, vagy egy rákos beteg akár 3 hónapig nem kap ellátást! A püspökladányi lakosság sincs sokkal jobb helyzetben, hiszen bár végezzük a kötelező tüdőszűrést, kapacitásunk az elavult technika miatt korlátozott. 2.) A rendelőintézet nyílászáróinak cseréje után, a következő lépcső a padlóburkolat és a szociális helyiségek felújítása (jelenleg a rendelőkben linóleum van) illetve a fűtés és elektromos hálózat korszerűsítése lenne. Erre a felújításra igyekszünk majd pályázati forrást találni, amennyiben kiírásra kerül ilyen tárgyú pályázat. (2014 májusától várható) 3.) Az udvaron szükségessé vált több parkolóhely kialakítása, melyet a tavasz folyamán szeretnénk megvalósítani. 4.) Lehetőséget szeretnénk teremteni szelektív hulladékgyűjtésre is, hiszen az intézmény sok újrahasznosítható szemetet (papír pl.) termel. 5.) Informatikai hálózatunkat folyamatosan fejlesztenünk kell a kor szellemében. Weboldalunk naprakészsége követelmény, ahogy az elektronikus betegelőjegyzés bevezetése is. A meglévő hardver karbantartása mellett az adatmentést és adattárolást kell korszerűsítenünk. Intézményünk részt vesz a Minisztérium által kezdeményezett e-medicina pilot-ban, melynek során orvosi szoftverünk is továbbfejlődik. Nyitottak leszünk az új kor digitális medicinájának kihívásaira, és igyekszünk annak élmezőnyben lenni. Tervezzük facebook oldal létrehozását és annak tartalmának aktív menedzselését, hiszen egyrészt a tapasztalatok szerint a városi Tv-nek nincs kapacitása minden aktivitásunkról beszámolni másrészt több ember facebook-ozik, mint Ladány TV-t néz. Ma Magyarországon 4,7 millió facebook felhasználó van ez a legmagasabb arány Európában! Ezt figyelembe nem venni stratégiai hiba lenne. 6.) Az ügyvezetői iroda tárgyalóvá alakítása, hogy otthont tudjunk adni háziorvosi-szakorvosi konzultációknak, kisebb céges rendezvényeknek. Célunk az hogy orvosainknak ne kelljen felesleges időt, energiát fordítani az új ismeretek megszerzésére, hozzuk helybe a szakmai továbbképzéseket! Ehhez természetesen nem elég a mi eltökéltségünk, szükség van az orvosi gárda aktív részvételére, fejlődni akarására is és ebből az apátiából a legnehezebb kimozdítani ma még a kollégákat. 7.) Nem annyira komoly anyagi ráfordítás, de komoly szemléletbeli változás, egy úgynevezett véleményláda kihelyezése, melyen keresztül a páciensek visszajelzést adhatnak az általunk kampányszerűen feltett kérdésekre, illetve egyénileg is egy-egy szakrendelőről, orvosról, az általános benyomásokról. A véleményládát heti rendszerességgel ürítenénk, és negyedévente tennénk fel új aktuális kérdéseket. 8.) Csatlakozván a város egyéb szociális intézményeihez egészségnapok szervezésében, kivitelezésében vállalnánk szerepet, olyan népegészségügyileg fontos megbetegedések esetén, mint az allergia, magasvérnyomás, elhízás, cukorbetegség, magas koleszterinszint stb. Ez előző ponthoz hasonlóan minimális tárgyi eszköz beszerzését jelenti, viszont komoly szemléletbeli változást jelent és hozzájárul a lakosság felé pozitív arculatunk kialakításához. 9.) Betegtájékoztató füzetek, betegnaplók nyomtatása és az intézetben dolgozó orvosokon keresztül való kiosztása. A kiadvány nyomdaköltségét esetleges hirdetőkkel lehet csökkenteni. 7

8 10.) A változó jogszabályi környezet vállalati struktúránk folyamatos alkalmazkodását követeli meg. Ezeknek úgy kívánunk megfelelni, hogy az újonnan kialakított struktúrák későbbiekben az ISO-sítási folyamatba könnyedén beilleszthetők legyenek. 11.) Fenti feladatokhoz plusz munkaerőkre is szükségünk lesz, melyet a TÁMOP /1 pályázatból illetve a Kistérségi Egyesület a Kulturált Szabadidő Eltöltéséért civil szervezet támogatásával kívánunk finanszírozni, így az intézmény költségvetését érdemi módon nem fogja megterhelni. Püspökladány, 2014.április 7. Dr. Komoróczy Károly ügyvezető 8