A Debreceni Törvényszék évi költségvetési gazdálkodásának szöveges indoklása

Átírás

1 DEBRECENI TÖRVÉNYSZÉK 4025 Debrecen, Széchenyi u Debrecen, Pf A Debreceni Törvényszék évi költségvetési gazdálkodásának szöveges indoklása 1. Feladatkör, tevékenység: 1.1. Az intézmény törzskönyvi azonosító száma, honlapjának címe A Debreceni Törvényszék törzskönyvi azonosító száma: honlapjának címe: Az intézménynél ellátott tevékenységi kör, az év során teljesült feladatok, a szakmai feladatokban bekövetkezett változás, a szakmai működés értékelése. Államháztartási szakágazati besorolás: Az intézmény jogszabályban meghatározott közfeladata: Bíróságok tevékenysége igazságszolgáltatás Az intézmény alaptevékenysége A bíróságok szervezetéről és igazgatásáról szóló évi CLXI. tv (1) bekezdése alapján a törvényszék törvényben meghatározott ügyekben - első fokon jár el, és másodfokon elbírálja helyi bíróságok határozatai ellen bejelentett fellebbezéseket, illetve eljár a hatáskörébe utalt egyéb ügyekben. Az alaptevékenységek szakfeladatrend szerinti besorolása: Igazságszolgáltatási tevékenység Cégbírósági tevékenység A feladatok ellátásának feltételei: Debreceni Törvényszék bíróságai hét épületben látják el feladataikat, ebből a Hajdúböszörményi Városi Bíróság a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrttől bérelt épületben működik, míg hat épület a Debreceni Törvényszék kezelésében van. A Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság működésének biztosítására a törvényszék Perényi utcai épületében kialakításra került 4 tárgyaló terem, irattárak és irodák a január 1-ei feladatok végrehajtásának biztosításához. A költségvetésben engedélyezett létszám: január 1-én 493 fő, melyből a bírói létszám: 131 fő, december 31-én 510 fő, a bírói engedélyezett létszám változatlan. Az intézmény tevékenységének forrása: költségvetési támogatás, jogszabály alapján beszedett bevétel.

2 2 A Debreceni Törvényszékhez tartozó bíróságok az alaptevékenységük ellátása során az engedélyezett létszámmal, a rendelkezésre álló tárgyi feltételekkel évben a feladataikat teljesítették, az ellátott tevékenységi körében változás nem történt. Ügyforgalmi adatok Megnevezés Változás/db Változás/% Megye bíróságaira érkezett ügy ,5 Folyamatban volt és érkezett ügyekből befejezés ,0 Folyamatban maradt ügyek ,6 Hajdú-Bihar megye bíróságaira évben összességében több ( ) ügymennyiség érkezett, mint az előző évben, a befejezések száma kevesebb (- 529) a évinél. Ez és az új ügyek számának növekedése hatására a folyamatban maradt ügyek száma növekedett ( ) az előző évhez képest. 2. Az ok alakulása 2.1. A költségvetési feltételek változása a feladatok teljesítésére és a kiadási megtakarításokra nem volt közvetlen hatással Az I/2G, az I/2H és az I/2K. mellékletben bemutatjuk az intézményi ok teljesítését, az -módosításokat és a évi bevételek alakulását címenként és alcímenként A főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása A évi eredeti költségvetési kiadási a: eft, módosított a eft, a teljesített kiadás eft, kötelezettséggel terhelt maradványa: eft. A évi költségvetési kiadás teljesítése eft-tal haladta meg a évi tényleges kiadást. Ez a személyi juttatásoknál eft, a munkaadókat terhelő járulékoknál eft, a dologi kiadásoknál eft, az intézményi beruházásoknál eft növekedést, míg a felújításnál eft, a központi beruházásnál eft csökkenést mutat.

3 3 Főbb kiadások évi kiemelt ok szerinti alakulása Megnevezés évi tény Eredeti évi Változás Módosított Bázis Módosítások Teljesítés év Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulék Dologi kiadások Felújítás Intézményi beruházás Központi beruházás Összesen: Főbb kiadások évi változásának alakulása Megnevezés Változás összege a évi teljesítéshez Változás összege a évi eredeti hoz Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulék Dologi kiadások Felújítás Intézményi beruházás Központi beruházás Összesen: A személyi juttatások ában 210 millió forint megtakarítás jelentkezett az eredeti hoz viszonyítva, ugyanakkor a bázis évi ot 151 millió forinttal meghaladta. Ez a változás egyrészt a 17 fő létszámbővülésnek, másrészt a dolgozói besorolás változásoknak köszönhető. A munkaadói adók, járulékok növekménye a személyi juttatás változását követi. A dologi kiadások évek óta jelentősen meghaladják az eredeti ot, évben is 251 millió forint átcsoportosítására került sor a személyi juttatások megtakarításából. Az intézményi beruházás az eredeti szintjén minden évben minimális szinten kerül beállításra, és ennek növekménye jelentősen függ a fejezeti többlettámogatási lehetőségtől, és az intézményi i megtakarítás nagyságától.

4 Az ok évközi változásai, a tényleges teljesítést befolyásoló tényezők A Törvényszék évi eredeti ának főösszege 3,2 milliárd forint, mely tartalmazza a személyi juttatások, és az ahhoz kapcsolódó adók, járulékok 2,9 milliárd forint, a dologi kiadások 0,3 milliárd forint, és az intézményi beruházások 0,003 milliárd forint kiadási át. A kiadások fedezetét 3,1 milliárd forint állami támogatás, és 0,1 milliárd forint saját bevétel biztosította. A eft módosítás jogcímei: többlettámogatás, költségvetési elvonás, és saját hatáskörű módosítás. A saját hatáskörű módosítás legfőképpen a bérmegtakarításnak, és a munkáltatói járulékok megtakarításának a dologi kiadások és az intézményi beruházás többletigényének a finanszírozására irányult. Év közben i változás történt valamennyi kiemelt jogcímen. Az éves várható megtakarításból 57,8 millió forint felügyeleti elvonás történt a várható teljesítési adatok alapján, ugyanakkor 135,9 millió forint költségvetési többlettámogatást kapott a Törvényszék a dolgozói bankkártya használatához kapcsolódó költségtérítéshez, a dolgozói bérkompenzációhoz, cím adományozáshoz, és a Debreceni Járásbíróság építkezési munkálataihoz. Az alaptevékenység ellátáshoz az engedélyezett eredeti létszám 493 fő volt, melyhez 17 fő ügyintézői álláshely betöltésére kaptunk lehetőséget a felügyeleti szervtől június 15 től, így az engedélyezett létszámkeretünk 510 főre emelkedett. A évi alakulása jogcímenként Megnevezés Eredeti évi Módosított Személyi juttatások Munkaadókat terhelő adó, és járulékok Dologi kiadások Intézményi beruházások Kiadások összesen Saját bevétel Költségvetési támogatás Előző évi maradvány igénybevétele Bevételek összesen Engedélyezett létszám (fő) Személyi juttatások ának alakulása, a létszámváltozások, illetve az ahhoz kapcsolódó személyi juttatási ok alakulása, az előző évhez viszonyított átlagilletmény (juttatás) változásával együtt, a végrehajtott létszámcsökkentés hatása illetményrendszerenként.

5 5 A személyi juttatások, munkaadói járulék és az engedélyezett létszám alakulása Változás Megnevezés Rendszeres személyi juttatások Nem rendszeres személyi juttatások Külső személyi juttatások Személyi juttatások összesen Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Engedélyezett létszám (fő) A Debreceni Törvényszék évi személyi juttatások a millió forint, mely az évközi változásokat (elvonás, támogatási többlet, belső átcsoportosítás) követően, a módosított millió forint. A személyi juttatások évközi változása: dolgozói bankkártya használathoz kapcsolódó költségtérítés eft dolgozói bérkompenzáció eft cím adományozás eft álláshely bővítés (11 fő titkár,6 fő igazságügyi ügyintéző) eft felügyeleti elvonás eft belső átcsoportosítás dologi kiadásokra eft belső átcsoportosítás felhalmozási kiadásokra eft A személyi juttatások évközi megtakarítása a jelentős mértékű távollétből, valamint az évközi - átmenetileg be nem töltött státuszok bérmegtakarításaiból adódott. Nyugdíjazás miatt több vezetői (elnök, GH vezető) és bírói álláshely vált betöltetlenné. Állománycsoport Létszámváltozások főben január 1-jén december 31-én Engedélyezett Tényleges Engedélyezett Tényleges Bíró Titkár Fogalmazó Bírósági ügyintéző Tisztviselő Írnok Fizikai Összesen Az Országos Bírósági Hivatal elnöke a 115/2012. (VI. 8.) OBHE számú határozatában június hó 15.-ei hatállyal a Debreceni Törvényszéken I/1. fizetési fokozatú 11 bírósági titkári, valamint III/5. fizetési fokozatú 6 bírósági ügyintézői álláshelyet rendszeresített.

6 6 Rendszeres személyi juttatások A rendszeres személyi juttatások összege évben eft volt. Ez az összeg 8,37 %-kal haladta meg a évi teljesítés mértékét. A 158 millió forintos rendszeres személyi kiadások növekménye tartalmazza a jogszabály szerinti kötelező előrelépés, a szellemi munkakörökben a 10 %-os, a fizikai munkakörökben az 5 %-os alapilletmény emelés, és az évközi létszámemelkedésből adódó többletkiadások összegét. Az elmúlt években a kifizetésre kerülő jogcímek belső aránya nem változott jelentősen. A legmagasabb arányt az alapilletmény mutat, a legkisebb összegű és arányú a kifizetés a teljes munkaidősök egyéb feltételtől függő pótlékok és járulékok jogcímeken. A részmunkaidősök foglalkoztatása jellemzően a fizikai munkakörökben valósul meg, arányuk alacsony szintű. Állománycsoport Keresetek alakulása állománycsoportonként Létszám (fő) év év Átlagkereset (forint) Létszám (fő) Átlagkereset (forint) Változás %-a Törvényszéki bírák ,1 Helyi bírák ,1 Titkárok ,5 Fogalmazók ,5 Felsőfokú tisztviselők ,6 Középfokú tisztviselők, írnokok ,9 Fizikai foglalkozásúak ,9 Teljes munkaidősök összesen ,7 Részmunkaidősök ,2 Összes foglalkoztatott ,0 A évi átlagkeresetek 3,7%-kal haladták meg az előző évit. A növekedést elsődlegesen a kötelező előre sorolás miatti illetményemelkedés idézte elő. A titkár munkakörben foglalkoztatottak keresetnövekedése a legmagasabb (25%), ami tükrözi az átlagéletkor növekedést, és ezzel párhuzamosan a szolgálati idő emelkedéséből eredő illetményemelkedést ebben az állománycsoportban. A helyi bírák, és felsőfokú tisztviselők, írnokok keresete csökkenése abból ered, hogy a nyugdíjba vonuló munkavállalók helyére fiatalabb, alacsonyabb illetményű dolgozók felvételére került sor. Nem rendszeres személyi juttatások A nem rendszeres személyi juttatás jogcímeken történt kifizetések 11,9 %-át a cafetéria juttatások jelentik. A cafeteria juttatások eredeti ából a munkaadót terhelő járulékok kerültek átcsoportosításra év közben. Jubileumi jutalom címen összesen eft-ot fizettünk ki 12 fő bíró, 22 fő tisztviselő, 6 fő írnok és 13 fő fizikai dolgozó részére. A

7 7 készenléti- és ügyeleti díj meghaladta az előző évi kifizetések összegét, a többletmunka, túlmunka előző évhez történt jelentős emelkedése a Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság kialakításához kapcsolódik. Helyettesítési díj magasabb vezető állású munkakörökben (elnök, gazdasági vezető) jelentkezett. A nem rendszeres személyi juttatások évi alakulása Jogcím megnevezése Eredeti Módosított Teljesítés Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások Ebből: teljes munkaidős részmunkaidős Foglalkoztatottak sajátos juttatásai Személyhez kapcsolódó költségtérítések és hozzájárulások Szociális jellegű juttatások Nem rendszeres személyi juttatások összesen Ebből: cafetéria juttatás Megnevezés Külső személyi juttatások évi alakulása évi teljesítés Eredeti évi Módosított Teljesítés Változás Ülnöki díj Szakértői díjak Tolmács és fordítói díj Tanú díj, és költségtérítés Megbízási díj Felmentésre fizetett összeg Összesen A külső személyi juttatások évi teljesítése az eredeti ot lényegesen meghaladta, azonban az előző évi teljesítést nem érte el. Összetételében jelentős eltérés az ülnöki díjak esetében (2 089 eft növekedés) és a felmentésre kifizetett összegek tekintetében (7 219 eft csökkenés) jelentkezett. Az ülnöki díjak emelkedése annak köszönhető, hogy büntető ügyszakban a Debreceni Járásbíróság bírái folyamatosan kirendelés alapján tárgyalnak törvényszék első fokon jelentkező kiemelt ügyeket, melyek tárgyalása tanácsban, ülnökökkel történik, míg a felmentés összegének csökkenése független az igazságszolgáltatási tevékenységtől, az adott évben nyugdíjba vonulók számától, beosztásától függ. Az állományba nem tartozóknak történt kifizetések 80,1%-a a bírói tevékenységhez kapcsolódik közvetlenül, és mindössze 19,9% a munkaviszony megszűnéseknek (felmentés, nyugdíjba vonulás) a következménye.

8 8 Munkaadókat terhelő járulékok A munkáltatói közterhek összege az előző évhez viszonyítva 10,1%-ot emelkedett. Ezen belül jelentősen csökkent (- 62,2 %) a táppénz hozzájárulás összege a táppénzszámításból eredően. A %-os egészségügyi hozzájárulás értéke 44,6 %-kal haladta meg az előző évi összeget. Ennek oka a cafetéria juttatások adózási kötelezettségéhez kapcsolható A dologi kiadások a változásának bemutatása, feltüntetve a takarékossági intézkedéseket is. A dologi kiadások az eredeti ot jelentősen, 251 millió forinttal meghaladták. A többletként jelentkező kiadások forrása a személyi jellegű kiadások átcsoportosítása volt. A korábbi évek teljesítési adatait vizsgálva megállapítható, hogy a dologi kiadások az utóbbi három évben minden esetben meghaladták az 500 millió forintot, tehát a évi dologi kiadás nem mondható kiemelkedőnek. Megnevezés A dologi kiadások alakulása évi teljesítés Eredeti évi Módosított Teljesítés Változás Készletbeszerzés Kommunikációs szolgáltatás Szolgáltatási kiadások Ebből: bérleti és lízingdíj gázenergia villamos energia távhő, melegvíz karbantartás, kisjavítás egyéb üzemeltetés, fenntartás Vásárolt közszolgáltatás Ebből: intézeti tolmácsdíj szakértői díj kirendelt védői díj pártfogó ügyvédek díja ügygondnoki díjak Működési célú ÁFA Kiküldetés, reprezentáció Egyéb dologi kiadások Adók, díjak Dologi kiadások összesen A évi dologi kiadások évhez viszonyítva 8,6 %-kal nőttek. Ennek az átlagos értéknek felelt meg a készletbeszerzések értékének eft-os növekedése, a szolgáltatási

9 9 kiadások eft-os és a vásárolt közszolgáltatások összértékének eft-os növekedése is. A csoporton belül azonban komoly eltérések találhatók. A készletbeszerzéseken belül eft-tal emelkedett a hajtó-, és kenőanyag beszerzés évben a törvényszéki gépjárművek futásteljesítménye 28,5 %-kal emelkedett az előző évhez képest, és emellett a jelentős üzemanyag áremelkedés is éreztette hatását. A szolgáltatási kiadásokon belül a bérleti és lízingdíj eft-tal, a gázenergia költsége eft-tal haladta meg az előző évi értéket. A karbantartásra fordított összeg csaknem 40 %-kal elmarad a évitől, mely feladatok áthúzódnak évre a közigazgatási és munkaügyi bírósági feladatok végrehajtása érdekében szükségessé váló átalakítási munkálatokhoz kapcsolódó költségek megelőlegezése miatt. Kiemelkedően magas az intézeti szakértők kifizetési jogcím teljesítése a évihez viszonyítva. A tapasztalatok azt mutatják, hogy a büntető ügyekben számos esetben az ügyészség úgy emel vádat, hogy a büntetőjogi felelősség megállapításához nélkülözhetetlen szakértői vélemény beszerzéséről a nyomozás során nem gondoskodnak (saját költségeik csökkentése miatt). Ahhoz azonban, hogy a bíróság a bűnösség/ártatlanság kérdésében megalapozottan állást tudjon foglalni az esetek többségében megkerülhetetlen a szakvélemények beszerzése, melyek költségének előlegezése a bíróság terhe, kiadása lesz. A védői díjak emelkedését ugyancsak a büntető ügyszak törvényszék első fokon jelentkező nagy ügyek okozzák évben az ezen a szinten jelentkező kiemelt ügyek a folyamatban lévő ügyek 37%-át alkották (több mint egyharmad rész), ahol a vádlottak száma általában 10 és 30 fő közötti volt. Ezekben az esetekben a kötelező védelem okán jelentkezik a többletköltség. A tolmácsdíj összegének emelkedése alapvetően a közigazgatási ügyszakban a menekült ügyek tömeges megjelenésével magyarázható. A vásárolt közszolgáltatások között elszámolt szakértői díj több mint 7,5 millió forinttal (12,9 %), az ügygondnoki díj 2,5 millió forinttal (18,7 %) haladta meg az előző évit. A pártfogói díjak 177,8 %-os többlete abszolút értékben 32 eft-ot képvisel, így az átlag alakításában nincs komoly szerepe. Kiemelkedő az egyéb dologi kiadások növekedése: eft-ról eft-ra változott. Ezen tételsoron van elszámolva eft kötbér, bírság, késedelmi kamat, eft kártalanítási kiadás, valamint eft perköltség. A takarékossági intézkedések A forráshiányos költségvetés már évek óta takarékos gazdálkodást kíván a törvényszéktől, melyre nézve a szükséges intézkedések minden napi döntésben is érvényesülnek. Foglalkoztatás esetében igaz ez pl. az ügyelet megszervezésére, hogy a törvényi minimumra tudjuk szűkíteni az ügyeleti-, készenléti díjfizetést. Dologi kiadások terén korlátozott a munkaidőn túli fűtés és áramfogyasztás, egyre szélesebb körben alkalmazzuk a bérmentesítő gépet és a személyes kézbesítést. Ez utóbbi a Debreceni Városi Bíróság esetében a Hajdúhadházi Rendőrkapitányságra történő kézbesítés esetén évben 1 millió forint megtakarítást eredményezett évben Balmazújváros vonatkozásában hasonló tervek vannak előkészítés alatt. Nyomtató tonerekben jó minőségű, de utántöltött eszközöket használunk.

10 A felhalmozási kiadások ának alakulása, az eredeti hoz képest a változás okai, a megvalósított és folyamatban lévő beruházások összefoglalása. A 64 millió forintos felhalmozási kiadás forrása a eft eredeti on felüli állami támogatási többlet, valamint a évi pénzmaradvány. A Debreceni Törvényszék jelentősebb felhalmozásai között évben sor került a magas futásteljesítményű, nagy karbantartási költséggel működtetett két darab gépjármű cseréjére, a több éve nullára leírt számítógépek helyett új gépek beszerzésére, a Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság működése érdekében a debreceni Perényi utcai épületben a tárgyalótermek, irodák és irattárak kialakítására, és a 2004-es engedélyes terv módosításával megkezdődtek a Debreceni Járásbíróság építkezési munkálatai. A évi költségvetési beszámolóban kimutatott befejezetlen beruházás értéke eft, mely teljes összegében a Debreceni Járásbíróság induló építési beruházását terheli. A tervezési, biztonságtechnikai munkák ellenértékét tartalmazza. Jelentősebb beruházások évben Megnevezés Teljesítés 30 db számítógéphez operációs rendszer Szellemi termékek vásárlása Debreceni Járásbíróság engedélyezési tervmódosítás Debreceni Járásbíróság szakhatósági díj, szaktanácsadás 223 Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság (KMB) építési, biztonságtechnikai kialakítása Épületek vásárlása db fénymásoló db számítógép, 35 db nyomtató, kártyaolvasó Multifunkciós faxgép 72 Egyéb gépek Bútorok (KMB tárgyalótermek, irodák) Gépek, berendezések db személyautó beszerzés Járművek Felhalmozási kiadások összesen

11 A bevételek alakulása, jellege, típusai bemutatása rendszerezése. A Debreceni Törvényszék éves költségvetési bevételeit az eredeti hoz viszonyítva 100 millió forinttal túlteljesítette. A évi államháztartási törvény változása következtében a bírságbevétel nem képezi részét az intézményi működési bevételeknek. A működési bevételek közül az elővezetési költségek bevételei 249 eft-tal, az állam által megelőlegezett költség bevétele eft-tal haladták meg a évi teljesítést. A közhatalmi bevételek között kimutatott bírságbevételeket évtől átfutó tételként kezeljük. Tárgy évben 163 millió forint bírságbevétel keletkezett (110,9 %-a a 2011.évinek), amelyből december 31-ig 160 millió forintot tudtunk tovább utalni, 3 millió forint év végi zárás során átfutó bevételként jelentkezik, melyet évben utaltuk tovább. Az igazgatási szolgáltatási bevételek között a végrehajtáshoz kapcsolódó bevétel (1,8 millió forinttal), az egyéb sajátos működési bevételek között a bérleti és lízingdíjak összege (5,2 millió forinttal) maradt el az előző évi bevételtől. Ez utóbbi tételsoron keletkező lemaradás oka, hogy a debreceni Perényi utcán évek óta bérbe adott helyiségek bérleti díját a bérlő nem fizette, emiatt a bérleti szerződés felmondásra került, és kezdeményezte a Törvényszék a bérlő felszámolását. Összességében a működési bevételek 2 millió forinttal maradtak el az előző évi értéktől. Megnevezés Működési bevételek évi teljesítés évi évi Eredeti Módosított Teljesítés Változás (%)-a Közhatalmi bevételek Igazgatási szolg.díjak Ebből: Bűnügyi költség Elővezetési költség Végrehajtáshoz kapcsolódó bevételek Állam által előlegezett ktg bevételek Bírság bevételek Egyéb saját működési bevétel Ebből: Áru- és készletértékesítés bevétele Egyéb sajátos bevétel Továbbszámlázott szolgáltatás bevétel Bérleti és lízingdíj bevétel Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Kötbér, kártérítés Alkalmazottak kártérítése, egyéb bev

12 12 Működési célú ÁFA bevétel Működési bevételek összesen Korrigált működési bevétel Költségvetési támogatás évben összesen eft többlettámogatásban részesült a Törvényszék az eredeti ot meghaladóan. Költségvetési támogatás változása módosítási jogcímenként Megnevezés Változás Összes bevétel Eredeti Cím adományozás Álláshely létesítés (17 fő) Bérkompenzáció Kompenzáció elszámolás Év végi elvonás Debreceni Járásbíróság építési beruházás Kártyaolvasók támogatása Bankkártya ktg. térítésre Céljutalom támogatás Támogatás összesen év során eft többlettámogatást kapott a Debreceni Törvényszék és eft került elvonásra az év végi várható teljesítések alapján. Felhalmozási bevételek A Debreceni Törvényszék évi felhalmozási bevétele eft, mely az év folyamán értékesített 2 db személygépkocsit értéke A többletbevételek alakulása. A Debreceni Törvényszék évben összesen eft többletbevételt realizált. Ebből irányítószervi hatáskörű módosítás történt eft-ra, a közhatalmi bevételek ának növelésével párhuzamosan a dologi kiadások a került megemelésre. December hónapban az módosításra nyitva álló határidőn túl beérkezett jóváírásokból további 812 eft többletbevétel keletkezett, melyet a évre áthúzódóan dologi kiadásokra fordítunk.

13 A bevétel tervezettől való elmaradásának okai. A Debreceni Törvényszéken elmaradt bevétel évben nem volt A követelés állomány alakulásának bemutatása (lejárat szerint). Behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, elszámolt értékvesztés, illetve a behajthatatlan követelések állományának nagysága. Megnevezés Nyitó állomány évi követelésállomány alakulása Nyitó állomány korrekció Követelés törlés, előírás Értékveszté s Összes követelés Pénzügyi teljesítés Záró állomány ADÓSOK VEVŐK EGYÉB KÖVETELÉSE K KÖVETELÉS EK ÖSSZESEN Korrigált nyitóállomány A jogszabályváltozásból adódóan évben a bírság bevétel nem szerepelhet a Törvényszék könyveiben, így az éves nyitás után 174,3 millió forinttal a követelés állománya korrigálásra került, a korrigált nyitó állomány 146,8 millió forint. A követelés korrigált záró állománya év végén 9 millió forinttal haladja meg az előző évi korrigált záró állomány értékét. A tárgyévi 236,8 millió forint összegű követelésből 81,5 millió forint pénzbefizetés történt éves szinten, így a záró állomány összege 155,3 millió forint évben db előírás történt, melyből esetben kértek részletfizetést. A Gazdasági Hivatal esetben végrehajtási eljárást, és 442 esetben átváltoztatást kezdeményezett évi behajthatatlan követelések törlése forintban Megnevezés Előző évek Tárgy évi Összesen Állam által előlegezett költség Bűnügyi költség Bűnügyi költség Bűnügyi költség Bűnügyi költség szabálysértési ügyben Elővezetési költség Igazgatási szolgáltatási díjbevételek összesen Pénz és rendbírság Vagyoni előny

14 14 Bírságból származó bevételek összesen Mindösszesen évben 4,2 millió forint összegű behajthatatlan követelés törlésére került sor, a tárgyévet megelőző évben nem történt törlés. Az állam által megelőlegezett költségek, a bűnügyi költségek, és az elővezetési költségek közül azoknak a kis összegű követeléseknek törlésére került sor, melyek megtérülési költsége aránytalanul magas lett volna a behajtási kiadásokhoz viszonyítva. A bűnügyi költségek közül 241 ezer forint összegben elévülés következtében került sor leírásra, törlésre. Törlés elhalálozás miatt, előzetes fogvatartás miatt, másodfok hatályon kívül helyezése, valamint felmentés következtében történt Előirányzat-maradvány A évi -maradvány főbb felhasználási jogcímei. A évben keletkezett kötelezettségvállalással terhelt maradvány június 30-ig felhasználásra került az alábbiak szerint Felhalmozási kiadás Fénymásoló beszerzés Bútor vásárlás Jármű vásárlás ezer forint ezer forint 119 ezer forint ezer forint Dologi kiadás Szolgáltatási kiadások Szakértői, ügyvédi díjak Perköltség 5395 ezer forint ezer forint 804 ezer forint 239 ezer forint évi maradvány összesen ezer forint A évi -maradványok alakulása, összetétele, keletkezésének okai. A évi maradvány kötelezettségvállalással terhelt, keletkezés jogcímei Felhalmozási kiadási ból ezer forint Munkaadót terhelő adó, járulék ból ezer forint Dologi kiadások ból ezer forint évi maradvány összesen ezer forint

15 évben feladatelmaradás nem történt. A Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság tárgyi feltételeinek kialakításához kapcsolódóan keletkezett 4,6 millió forint áthúzódó kötelezettségvállalás. A munkáltatót terhelő 9,6 millió forintos adó-, és járulékfizetési kötelezettség a decemberi dolgozónak juttatott CADHOC utalványokhoz kapcsolódik. A dologi kiadások megtakarításait a közüzemi, szakértői, ügyvédi díjak, önálló bírósági végrehajtói költségelőleg, és SZJA kötelezettség terheli. 3. Egyéb 3.1. A gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a vagyonváltozás összefüggései, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése, a 201. évi végrehajtott kincstári vagyonhasznosítások, a befolyt bevétel felhasználása- A költségvetésben biztosított, valamint az intézményi működési bevételek elsősorban az intézmény működtetéséhez kapcsolódó kiadásokra nyújtott pénzügyi fedezetet, a rendkívül szigorú és takarékos intézkedések mellett. A dologi kiadások teljesítését a személyi juttatás megtakarításának kiegészítésével tudtuk rendezni évi költségvetésünkben eft beruházási keret volt biztosítva, az éves módosított eft. Az módosítás tételei: előző évi maradvány ( eft), többlettámogatás 17 fős álláshely bővítéshez (5 100 eft), a Debreceni Járásbíróság engedélyezési terv-módosításához ( eft), kártyaolvasókhoz (316 eft), a személygépkocsik értékesítésekor keletkezett (1 438 eft) felhalmozási bevétel, valamint eft saját hatáskörű átcsoportosítás a személyi juttatások megtakarítása terhére. Az összességében eft módosított az alábbi felhalmozási kiadásokra nyújtott fedezetet: Eszköz beszerzés eft értékben (30 db számítógép a hozzá tartozó operációs rendszerrel, 35 db nyomtató, 3 db fénymásoló, multifunkciós fax és egyéb gépek). A Debreceni Járásbíróság engedélyezési tervének módosítása, valamint szakhatósági díj és szaktanácsadás összesen eft értékben. A Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság működési feltételeinek kialakítására eft értékben (tárgyalótermek, irodák, irattárak). 2 db személygépkocsi vásárlása eft összegben. A eft összegű beruházást meghaladó eft összegű szabad ot megrendeléssel, illetve szerződéssel bútor, berendezés és fénymásoló beszerzésére lekötöttük. A pénzügyi teljesítésre a következő költségvetési évben kerül sor, mely nagyrészt a Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság felszereléseit bővítő eszközöket jelenti.

16 16 Hajdú-Bihar megye bíróságai 7 épületben látják el feladataikat, melyből hat bíróság épülete a Debreceni Törvényszék kezelésében van, míg a hajdúböszörményi épület a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt-től bérelt épületben működik, használatáért éves szinten 6 millió forint bérleti díjat fizetünk. A debreceni Iparkamara utcai épület állaga az azonnali beavatkozást igénylő hibák elhárítása ellenére - rossz, évben elindul ennek kiváltására az új Debreceni Járásbíróság építése évben, a 2004-ben készült tervek aktualizálására kaptunk többlettámogatást, melynek saját forrásból való kiegészítésével finanszírozni tudtuk az engedélyezési tervek elkészítését eft összegben. A kiviteli tervek elkészítése a következő évre húzódik át, melynek forrását az első ütem költségeivel együtt a évi költségvetésbe már beállíthattuk. A vidéki helyi bíróságokon a dolgozók elhelyezése és az irodák, tárgyalótermek berendezése jónak mondható, bíróság feladatához méltó körülmények adottak. A évi költségvetésből maradéktalanul eleget tettünk a pénzügyi kötelezettségeinknek, takarékos gazdálkodással és a szükségszerű kiadások rangsorolásával biztosítani tudtuk a bíróság működőképességének folyamatosságát. Debrecen, május 9. Dr. Kahler Ilona a Debreceni Törvényszék elnöke