2010. december 21. Kecskemét

Átírás

1 2010. december 21. Kecskemét

2 Az ADÓS bemutatása 30 éves múlt az Építőipari piacon projekt összesen 279 év építési időtartam 664 generál nagylétesítmény épített négyzetméter beszállító és alvállalkozó partner Ft összes árbevétel, amiből Ft beszállítói és alvállalkozói kifizetés: 86%, átlagosan 19 millió Ft/partner! Ft befizetett ADÓ Ft befizetett TB járulék Ft tulajdonosoknak kifizetett osztalék: 1%

3 Elszenvedett veszteségek elszámolt értékvesztés el nem ismert teljesítés, kár, kötbér garanciális javítás 0 projekteken elszenvedett veszteség áthárított veszteség

4 Veszteségek projektenként projektek könyvelt veszteség Röszke Horgos Szeged belváros OMYA Váci út Mátrai Erőmű CBA GENERALI Debrecen GE Budaörs BAUMIT KREFELD Kaposvár Stop Shop Váci út Összesen

5 Hitelezői igények alakulása 2008 december-2010 december Kötelezettségek Millió Ft

6 Tevékenységváltás és konszolidáció 2009 december-2010 szeptember 2009 december: Tulajdonosi kötelezettségvállalás Varga Mihály úr részéről, 1 Milliárd Ft készpénz tőkejuttatásról a banki finanszírozás helyreállítása érdekében 2010 május: A KÉSZ Holding Igazgatósága elfogadja a KÉSZ Kft. Ügyvezetésének Cselekvési Tervét, a társaság 2013 végéig szóló likviditási tervére, és az ehhez szükséges, csoporton belül biztosítandó forrásokra vonatkozóan. Ennek keretében születik döntés a társaság nevének és jövőbeni tevékenységének megváltoztatásáról, valamint két másik csoporttag KÉSZ Kft-be történő beolvadásáról. A beolvadás és névváltozás határideje: szeptember 30.

7 A csődhelyzet kialakulásához vezető események 2010 október Szeged Plaza Kft felszámolást indít a jogerősen megítélt 122 millió Ft szavatossági igénye kielégítésére az átütemezési tárgyalás sikertelen. KRONOSPAN MOFA Kft. 150 millió Ft értékben bankgaranciát érvényesít a ReCons Kft-vel szemben. HTDH Kft. közli, hogy a V76 projekten fennmaradt tartozását 940 ezer EUR-t - további kárigényébe számítja be. ADT Kft. jogerős részítéletben pert nyer 222 millió Ft értékben a ReCons Kft-vel szemben. Viszontkeresetünk tekintetében nem születik döntés, további bírósági eljárás zajlik. Összességében 800 millió Ft-ot meghaladó, felszámolási eljárással fenyegető pénzhiány CSŐDVÉDELEM KÉRÉS

8 Miért csődvédelem? Sikeres csődegyezség következményei: A társaság rendelkezik készpénz, illetve egyéb olyan követelés állománnyal, amelyből az összes hitelezőt egyenlő arányban, viszonylag rövid határidőn belül ki tudja fizetni az egyezségi ajánlat szerint Gyors készpénzhez jutási lehetőség a hitelezők számára, rangsorolás nélkül! A társaság fennmaradhat, folytatni tudja részvételét olyan országosan stratégiai jelentőségű - feladatokban, mint a lakatos és hegesztő szakmunkás képzés, amelyhez kapcsolódóan élő pályázatai vannak.

9 Csőd vagy felszámolás: mérlegelendő szempontok Sikertelen csődegyezség következményei: Felszámolási eljárás indul, melynek következtében: 1. Kategóriákba sorolódnak a hitelezői igények, különböző, a csődtörvény által előírt szempontok szerint A kielégítés csak az egyes kategóriákon belül lesz arányos, várhatóan lesznek kategóriák, ahol nem lesz kielégítés 2. Bármilyen kifizetés csak a felszámolási eljárás lezárásával történhet 3-4 évbe telhet, míg a folyamatban lévő perek lezárásával bármilyen kifizetésre sor kerülhet

10 A sikertelen egyezség további kockázatai A felszámolási eljárás időtartama alatt: Új hitelezői igények jelenhetnek meg: 1. Esetleges szavatossági igények (lásd., mint pl. Plaza) 2. Felmerült kárigények tekintetében új pernyertesek lehetnek (lásd, mint pl. HTDH) 3. Az élő szakmunkásképzési pályázatok összegével megjelenik a hitelezők között a Magyar Állam, aki elsőbbséget fog élvezni 4. A felszámolás és a felszámoló költségei, az esetleges őrzési költségek tovább csökkentik a kielégítési alapot

11 REORGANIZÁCIÓS KILÁTÁSOK A tevékenység klasszikus értelemben vett reorganizációja nem cél, mivel a társaság az építőipari tevékenységből kivonult. A ReCons Kft. a jövőben kizárólag a cégcsoport és a régió számára kiemelt fontossággal bíró fém- és gépipari szakmunkás képzéssel, utánpótlás neveléssel kíván foglalkozni. Ennek érdekében kívánja hasznosítani a csődeljárás után még fennmaradó vagyonát, és fejleszteni a kecskeméti telephelyen működő oktatási központot. Mivel a tervezett tevékenység nonprofit jellegű, ezért ennek folytatásától nem remélhető a hitelezői igények kielégítésére felhasználható forrás. A hitelezői igények nagy arányú csökkentéséhez minden olyan vagyonelemet készpénzre váltott már a társaság, amely rövid időn belül, legalább könyv szerinti értéken értékesíthető volt. A megmaradt vagyonelemek a jelenlegi piaci környezetben rendkívül hosszú idő alatt, töredék értéken lennének mobilizálhatók. A hitelezők kielégítési alapját, a pénz időközi romlását is figyelembe véve, minimális mértékben emelné. A társaság fennmaradásához, még fennálló kötelezettségei teljesítéséhez ugyanakkor e vagyonelemek kezelése, biztonságos és ésszerű értékesítése létfontosságú.

12 CSŐDEGYEZSÉGI JAVASLAT 1/5 Bejelentett hitelezői igény : Ft (2010. december 11-i állapot) Ebből elismert, nem biztosított: Ft Vitatott, peresített követelések: Ft Kielégítési források: készpénz és a követelés állomány likvid része = adó visszaigénylések+cégcsoporton belüli követelések. Egyéb vevő követelések peresítettek vagy értékvesztettek, befolyásukra nincs belátható időn belül esély. A likvid tőke a fenti hitelezői igény 20%-os kielégítését teszi lehetővé.

13 CSŐDEGYEZSÉGI JAVASLAT 2/5 Elismert hitelezői igények kielégítéséhez szükséges Ft Vitatott követelésekre képzendő tartalék összege: Ft Kielégítési források: Ft Amennyiben bármely forrás nem érkezik be a fizetési határidőig, a KÉSZ Holding Zrt. Kötelezettséget vállal a pótlásra, az összes kielégítési források 10 %-a erejéig.

14 CSŐDEGYEZSÉGI JAVASLAT 3/ 5 Kielégítési források részletezése Megnevezés Összeg Ft bankszámlák összesített egyenlege Helyiadó visszaigénylés TAO visszaigénylés ÁFA visszaigénylés Kész Invest Kft Kész Holding Zrt Kész Építő Zrt Kész Ipari Park Kft Láncszem Ügynökség Bt Resonátor Kft Fisia GmbH Működési költségek Vagyonfelügyelő díja ( bruttó értékben) Összesen

15 CSŐDEGYEZSÉGI JAVASLAT 4 /5

16 CSŐDEGYEZSÉGI JAVASLAT 5/5