2016 I-II. pénzügyi beszámoló

Átírás

1 GERJE-FORRÁS Természetvédelmi, Környezetvédő Nonprofit Kft I-II. pénzügyi beszámoló Pilis, Augusztus 9. Készítette: Schwarcz Péter Ügyvezető igazgató (szolgáltatott könyvelői adatok alapján)

2 Bevezető (2016 üzleti tervből kiegészítéssel) Jelen pénzügyi beszámoló a 2016 I. negyedévére készült, könyvelési adatok alapján. Az eredmények összehasonlításra kerülnek a 2016-os üzleti tervben kitűzött célokkal. Főbb események az első negyedévben: - Nyáregyháza önkormányzata új szolgáltatóval köt szerződést. Gerje Forrás Kft. Áprilisban már nem szolgáltat. - NHKV kormányrendelet és hulladékgazdálkodási törvény módosítás első lépései elkezdődnek konkrétumok nélkül. Főbb események a 2016 II. negyedévben: Április 1.-től az új hulladéktörvény megtiltja a közszolgáltató cégeknek a számlázást Április 1.-től az új hulladéktörvény megtiltja a közszolgáltató cégeknek a kereszt finanszírozást, így önkormányzati támogatás már nem igényelhető Május 1.-től a hulladékszállítási kérelem bel lett adva a Katasztrófa védelmi hatósághoz, majd Május 31.-én az eljárást megszüntetik mivel az Önkormányzat Június 1.-től, határozott időre, hulladékszállítási szerződést köt a Vertikál Zrt.-vel Május 31.-én van az utolsó szállítási napja a Gerje Forrás Np Kft.-nek majd a Tápióság és Pilis önkormányzatával kötött közszolgáltatási szerződések közös megegyezéssel megszűnnek Június 30.-ig a 2015-ben igényelt pályázati visszaigazolás megtörténik majd a Nemzeti Fejlesztési és Földművelési minisztérium hiánypótlási felhívást küld a Gerje Forrás Kft. számára Június 30.-ig az éves Energetikai hivatali bevallás (kb. 70 oldalas MEKH HD jelentés) határidőre beküldésre került - Az NHKV első adatszolgáltatás Június 30.-ig megtörténik Júniusban a Gerje Forrás Nonprofit Kft. 3 alkalmazottja mond fel és egy alkalmazott kerül áthelyezésre a Pilis Városüzemeltető Kft.-hez. Fontos információk a 2016 III. negyedévre: III. negyedévében a Gerje Forrás Nonprofit Kft. a működésében bekövetkezett változások miatt új üzleti tervet dolgoz ki a 2016 IV. negyedévre. Főbb gazdasági mutatók 1. A költségek és ráfordítások tevékenységenként a évi adatok figyelembevételével kerültek tervezésre, azonban inflációs indexálást nem tartalmaznak a tételek. Kintlévőségek behajtására -a fizetési felszólításokon túl- minden lehetséges eszközt megvizsgálunk (pl: NAV-nak átadás, végrehajtás) és alkalmazunk, amennyiben költségvetésünk lehetőséget biztosít rá. A jelenlegi behajtás költsége a postaköltségen felül adóson ként amennyiben földhivatali bejegyzés történik, Ezen összeg megtérülése után további 200 fő adós megkeresése van betervezve. Így a kintlévőségek is csökkennek úgy, hogy a behajtási költségek nagy része is megtérül. A tervben behajtási költség szerepel II.- negyedévben a kintlévőség behajtása kimagasló eredménnyel zárult (lásd 10. oldal) 2

3 2. A személyi jellegű költségeknél egy változás történt (c/ii pont): a. Irodai foglalkoztatottak i. Nincs túlóra elszámolás ii. Nincsenek munkaszüneti napokra és egyéb normál munkaidőn túli munkavégzésre járó pótlékok iii. Tervezésre kerül a saját gépjármű használatának elszámolása b. Fizikai foglalkoztatottak i. Túlóra elszámolás történik ii. Elszámolásra kerül a munkaszüneti napokra és egyéb normál munkaidőn túli munkavégzésre járó pótlék iii. Nincs saját gépjármű használata engedélyezve c. Megbízási szerződéssel foglalkoztatottaknál i. Kizárólag a évi megbízási szerződés szerinti összegekkel tervezünk ii. Ügyvezető tekintetében munkabér kerül tervezésre két hónapra 130e. + járulékok. 3. A évi üzleti tervhez viszonyítva a létszám kis mértékben csökkent Április 2016 Június a. Irodai foglalkoztatott 3 fő b. Fizikai foglalkoztatott 4 Fő (-0,5 Fő) c. Megbízási-szerződéses alkalmi foglalkoztatott i. Ügyvezető 1 fő ii. Műszaki irányító 1 fő iii. Gépjárművezető 1 fő iv. Kézbesítő 5 fő 4. Az anyagjellegű költségek az ágazaton belül kerülnek kimutatásra 5. A homokbánya üzemeltetés tekintetében központi irányítási költségek nem merülnek fel, mivel üzemeltetés tekintetében szüneteltetési engedéllyel rendelkezik. Az adminisztrációs feladatokat az ügyvezető végzi egy személyben. Könyvelési költség felmerül, mely a hulladék ágazat keresztfinanszírozási tiltása okán tételes összegben kerül az üzleti terven belül illetve 2016 I-II. pénzügyi beszámolóba meghatározásra Júniusban, a Kft. megbízási szerződést kötött egy Környezetvédelmi megbízottal, aki a Hulladékgazdálkodási folytonos bevallási feladatokat irányítja. Ennek Havi költsége Járulékok. Fontos: A Homokbánya Környezetvédelmi engedélye 2017 Márciusban lejár, így ennek a megújítására költségvetést kell létrehozni még 2016-ban. Javaslom a 2016-os Homokbánya költségvetését 1200e.-al elkülönítetten kiegészíteni, hogy időben el lehessen kezdeni az engedély meghosszabbítását. Kérem a Képviselő testület hozzájárulását és engedélyét a Homokbánya Környezetvédelmi engedélyének meghosszabbítására. 3

4 Hulladékgazdálkodási közszolgáltatás Általános üzemi költségek évre Megnevezés 2016 I II III IV. 1.Rákóczi út 67. Rezsiköltség Irodaszer, tisztítószer, stb Oktatás. továbbképzés Telefonköltség Jogi-, közjegyzői díj Könyvelési-, gazdasági üi.díj, könyvvizsgálat Hatósági díjak, biztosítás Megbízási díj (Ügyvezető) Kiküldetés, reprezentáció Riasztó és egyéb általános költség Értékcsökkenés (Klíma, 1 db laptop) Általános üzemi költségek Megjegyzések 2016, II: - A I pénzügyi jelentésben módosításra javasolt és elfogadott Rezsiköltség alkalmazva lett. 4

5 Tervezett és közvetlen költségek évre Megnevezés 2016 I II III IV. 12.Jármű alkatrészek, segédanyagok, egyéb anyagok 13.Jármű javítási, karbantartási költségek Üzemanyag 15/1.WEBBASE szolg /2.Biztosítás /3.Gépjárműadó /3.Járművek összesen Március - Mercedes váltójavítás: Hulladékkezelési/ ártalmatlanítási díj (Hírös) Szelektív hull.gyűjtési díj Munka- és védőruházat Útdíj, felügyeleti díj Bérelt jármű költsége Ügyfélszolgálat üzemeltetés, telefon Szoftver bérleti díja Irodaszer, fénymásolópapír, nyomtatvány, fénymásoló üz. 24. Tisztítószer, fogl. eü. szolg, egyéb Értékcsökkenés Közvetlen bérköltség és járulék Megbízási díjak és járulékai

6 (gépjárművezető,kézbesítő,) 28. Gazd. ü.intézés, Könyvelés, könyvvizsgálat Postaköltség Bankköltség Árfolyamveszteség finanszírozása /1.Behajtási költségátalány követelésekre /2.Behajtási költségátalány kötelezettségekre /2. Hulladékszolg.+ ügyfélszolg. közvetlen /2.Járművek, hulladékszolg., ügyfélszolg. Közv.n költségek Megjegyzések II: A Április 1.-i hulladéktörvény változása nagy hatással volt a hulladékágazati pénzügyi eredményre. 6

7 Tervezett költségek Megnevezés Pilis 80% Tápióság 9% Nyáregyháza 11% Általános üzemi költség Közv. költség hulladék ágazat Tervezett költségek Összesn Tervezett bevételek évre Megnevezés Összeg (e) Pilis Tápióság Nyáregyháza Közszolgáltatási származó bevétel Önkormányzati igény I- II. eredmény díjból támogatási Megnevezés 2016 évi terv Pilis Tápióság Nyáregyháza 2016.I II évi terv 2016.I II évi terv 2016.I II. 7

8 Közszolgáltatási díjból származó bevétel Önkormányzati támogatási igény A Gerje Forrás Kft. havi támogatási díjából több Március előtt teljesített számla elmaradás lett kifizetve: FŐGÁZ (2015-ös tartozás miatt Májusban lekapcsolták a gázt a Rákóczi 67-ben): Pinta Truck: (Mercedes Actros Márciusi javítás): Kövál Zrt.: (Szerződés alapú szolgáltatási díja 2016 Március- Május): I-II. eredmény Tervezett és költségek településenként Megnevezés Általános üzemi költség Közvetlen költség hulladék ágazat Tervezett költségek Pilis Tápióság Nyáregyháza 2016 évi terv 2016.I 2016.II 2016 évi terv 2016.I 2016.II 2016 évi terv % 9% 11% 2016.I II Összesítés hulladékgazdálkodás évre Megnevezés Pilis Tápióság Nyáregyháza Költségek Bevételek Eredmény I-II. eredmény Megnevezés 2016 terv 2016.I II III IV. Költségek Bevételek Eredmény

9 Homokbánya üzemeltetés 2016 I-II. eredmény Megnevezés Összeg () 2016 I II. Irodaszer Igénybevett szolgáltatás (szakértői díj, könyvelés, stb.) Egyéb ráfordítás (bányajáradék) Egyéb költség (postaköltség, banki költség, FT stb.) I-II. eredmény (Tervezett bevételek évre) Megnevezés Összeg () 2016 I II. Homokbánya üzemeltetéséből származó bevétel Önkormányzati támogatási igény I-II. eredmény Megnevezés Összeg () 2016 I II. Költségek Bevételek Eredmény Térítés nélküli eszközátadás (2016 Januárból) Önkormányzattól kapott támogatás Térítés nélkül átadott eszközök könyv szerinti értéke Átadás eredménye Gerje Forrás Np. Kft 2016 évi terv v. eredmény Összefoglaló: Megnevezés Összeg Pilis 2016 I II. Tápiósá g 2016 I.-II. Nyáreg yháza 2016 I.- II. Hulladékgazdálkodás Önk.támogatási igény2015 ( várható) Önk. támogatási igény 2016-ra Homokbánya Önk. támogatási igény 2016-ra MINDÖSSZESEN

10 Gerje Forrás Np. Kft összesen Eeredmény 2016 terv negyedév negyedév Hulladékgazdálkodás Homokbánya Térítés nélküli eszköz átadás Mindösszesen Ki nem fizetett számlák Hírös Hulladékgazd. Kft felé én: Ki nem fizetett számlák Hírös Hulladékgazd. Kft felé én: Ki nem fizetett számlák Hírös Hulladékgazd. Kft felé én: I-II. Vevők által történő Tartozás: Kintlévőség 3 inaktív településen összesen Pilis Tápióság Nyáregyháza Lakossági Kintlévőség én Lakossági Kintlévőség én Lakossági Kintlévőség én Változás 2016 I II. Fiz.felsz Kintlévőség 3 inaktív településen összesen Gomba Péteri Üllő Lakossági Kintlévőség én Lakossági Kintlévőség én Lakossági Kintlévőség én Változás 2016 I II Fiz.felsz. Fiz.felsz Kinnlévőség MINDÖSSZESEN Lakossági Kintlévőség én Lakossági Kintlévőség én Lakossági Kintlévőség én Változás 2016 I II

11 2016 II. Kintlévőség Lakossági Kinnlévőség én Lakossági Kinnlévőség én Lakossági Kinnlévőség én Felszólítások ütemezése: 2016 II.-ben a fenti táblázat szerint III.-ban: 2016 Júliusban Pilis (~1100 felszólító levél ; ~ 60% kézbesítve). Felszólítások általános módjai: telefonos megkeresések (emiatt megnövekedett telefonköltség várható), írásban kiküldött fizetési emlékeztetők és fizetési felszólítások (önkormányzatok segítségével) majd beküldés a NAV-nak. Pilis, Augusztus 9. Schwarcz Péter 11