ÉLETERŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR 4032 Debrecen, Nagyerdei Krt Általános kiegészítések

Átírás

1 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 1. Általános kiegészítések A pénztár neve: Székhelye: 4032 Debrecen, Nagyerdei Krt 98. A pénztár működési formája: kiegészítő egészségpénztár. Alapítás időpontja: június 5. Működési köre: nyílt pénztár, Magyarország teljes területén. 1. Az éves pénztári aláírására jogosult képviselők: (a módosított 252/2000 (XII. 24.) kormányrendelet 11. ) Kecskés Gábor az IT. Elnöke Vértesiné Madai Edit az IT. Tagja Horváth Róbert az IT. Tagja A pénztár képviseletében két fő együttes aláírása érvényes. 2. A pénztár pénzügyi helyzetére hatást gyakoroló rendkívüli események (252/2000 (XII. 24.) kormányrendelet 32. (5) A 2011 évben nem történt olyan rendkívüli gazdasági esemény, amely a pénztár pénzügyi helyzetére, különösen a befektetésekre, a befektetési szabályok érvényesülésére hatással lett volna. A pénztár 2011 évben is konzervatív a legmagasabb biztonságra törekvő befektetési politikát folytatott. Az értékpapírok választéka 2011 évben jelentősen csökkent, ezért a mellékletét képező záró leltárban csupán egyetlen D diszkont kincstárjegy szerepel. 2. A számviteli politika fő vonásai A számviteli politika célja: A pénztár valós pénzügyi, jövedelmi, vagyoni helyzetének bemutatása. A lényegesség mértéke a mérleg főösszeg 2 %-a. Ismételten közzé kell tenni a t, ha a feltárt hibák előjel nélkül számított abszolút összege, a mérleg főösszege 20 %-át meghaladja. Alkalmazott értékelési eljárások: Immateriális jószágok és tárgyi eszközök A tárgyi eszközök bruttó értéke általános forgalmi adóval növelt beszerzési, ill. előállítási értéken kerül megállapításra. A december 31.-én ténylegesen meglévő készletek értéke utolsó beszerzési áron szerepel a ban. Az értékcsökkenés elszámolási módja: ,- Ft egyedi beszerzési érték alatti eszközök beszerzési értékét a Pénztár a használatbavételkor egy összegben elszámolja értékcsökkenési leírásként

2 A tárgyév december 31.-én állományban lévő ,- Ft egyedi beszerzési értéket meghaladó értékű - eszközök bruttó értéke után az alábbi leírási kulcsok alkalmazásával kerül megállapításra az értékcsökkenés: vagyoni értékű jogok 20 % egyéb immateriális javak 33 % épületek 2 % építmények 3 % gépek, berendezések, felszerelések 14,5% számítástechnikai és ügyvitel-technikai eszközök 33 % járművek 20 % Pénzügyi instumentumok A fordulónapon nyilvántartott befektetések értékét, a fordulónapon érvényes beszerzési áron kell bemutatni, ezért a beszerzési értéket megnöveljük az értékpapírok december 31.-én a letétkezelő által kimutatott - piaci értéke különbözetével. Készletek A pénztár készletnyilvántartást nem vezet, mivel tevékenységére nem jellemző a készletek kezelése. Amennyiben felhasználatlan egy éven belül elhasználódó anyagok maradnak én, azok értékelése utolsó beszerzési áron történik. Könyvvezetési módja Pénzforgalmi szemléletű kettős könyvvitel Az eredmény megállapítása tartalékonkénti bontásban történik. A pénztár 2011 évi ja és számviteli politikája sem analitikus nyilvántartásai, sem értékelési eljárásai tekintetében - nem tért el a 2010 évi gyakorlattól, azzal a kivétellel, hogy a felosztandó hozamok Ft alatti összege nem a tárgynegyedévi, hanem a tárgynegyedévet követő negyedév(ek) hozamával kerül felosztásra. A változtatás indoka technikai jellegű. Az alacsony felosztandó összeg miatt az egyéni számlák jelentős részén kerekítési határ alatt maradt a jóváírt hozam.. A mérlegkészítés időpontja: a tárgyévet követő év január

3 A KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET SZÁMSZAKI TÁJÉKOZTATÓ ADATAI A portfoliók üzleti év végi állományának könyv szerinti értéke ( a rendelet 9. melléklete szerinti formátumban) Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen a b c d Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla Befektetési számla Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal (ideértve a jegybank által kibocsátott értékpapírt) Külföldi állampapír Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal (ideértve a jegybank által kibocsátott értékpapírt) Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény és egyéb értékpapír Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény és egyéb értékpapír Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

4 Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, Magyarországon forgalomba hozott részvény Tőzsdére vagy más elismert értékpapír piacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot Egyéb kollektív befektetési értékpapír Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél Határidős ügyletek Opciós ügyletek Repo ügyletek Ingatlan Kockázati tőkealap-jegy Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír A pénztár konzervatív befektetési politikát folytat. Készpénz állománya a havi szolgáltatási igények kifizetésére szolgál A pénztár zárókészletében lévő értékpapírok leltára: D Értékelési külünbözet: névérték: ,- Ft Bek.érték: ,- Ft Eszk.érték ,- Ft 9.181,- Ft Fedezeti tartalékot illető összes értékkülönbözet: ,- Ft - 4-4

5 A pénztári alapok alakulása Eredménykimutatás - Fedezeti alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Előző évi Tárgyév/előző év % EA01 Tagok által fizetett tagdíj EA02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Tagdíjbevételek összesen 73EA03 (01+02) EA04 Tagok egyéb befizetései EA05 Támogatóktól befolyó összeg 006 Pénztári befizetések összesen 73EA06 ( ) Belépő tagok áthozott egyéni 73EA07 fedezet Tag nyilatkozata alapján az 73EA08 adóhatóság által átutalt összeg Eszközök értékesítéséből 73EA09 származó bevétel EA10 Pénzügyi műveletek bevétele EA11 Átcsoportosítás likviditási alapból EA12 Átcsoportosítás működési alapból EA13 Különféle bevételek ( ) Fedezeti alap bevételei összesen 73EA14 (06+13) EA15 Szolgáltatások kiadásai EA16 Tagoknak visszatérítet összeg EA17 Pénzügyi műveletek ráfordításai Fedezeti alapot terhelő EA18 jogosulatlan kifizetések Tagdíjat nem fizető tag egyéni EA19 számlájáról a működési alapba átcsoportosított összeg Tagdíjat nem fizető tag egyéni EA20 számlájáról a likviditási alapba átcsoportosított összeg Fedezeti alap kiadásai EA21 ( ) Fedezeti alap tárgyévi EA22 eredménye (14-21) c h A fedezeti alap vagyona eft-ról eft-ra nőt, a növekmény 9%, annak ellenére, hogy az eredménye 62%-ra csökkent - 5-5

6 Eredménykimutatás - Működési alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Előző évi Tárgyév/előző év % e f g EB01 Tagok által fizetett tagdíj EB02 Munkáltatói tagdíj hozzájárulás EB03 Tagdíjbevételek összesen (01+02) EB04 Tagok egyéb befizetései EB05 Támogatóktól befolyó összeg 006 Pénztári befizetések összesen 73EB06 ( ) EB09 Egyéb bevétel EB12 Pénzügyi műveletek bevétele ebből: kiegészítő vállalkozási 73EB13 tevékenység bevétele EB14 Átcsoportosítás likviditási alapból Átcsoportosítás fedezeti alapból a 73EB15 tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról 016 Működési és kiegészítő 73EB16 vállalkozás tevékenység különféle bevételei ( ) 017 Működési alap bevételei összesen 73EB17 (06+16) EB18 ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele ( ) EB19 Anyagjellegű kiadások EB20 Személyi jellegű kiadások Kisértékű tárgyi eszközök 73EB21 beszerzése EB22 Egyéb kiadások EB23 Pénzügyi műveletek ráfordításai EB24 Felügyeleti díj EB25 Beruházások, felújítások EB26 Átcsoportosítás likviditási alapba EB27 Átcsoportosítás fedezeti alapba 028 Működési alap kiadásai 73EB28 ( ) ebből: kiegészítő vállalkozási 73EB29 tevékenység kiadásai EB30 Adózás előtti eredmény (17-28) EB31 Adófizetési kötelezettség (-) EB32 Működési alap tárgyévi adózott eredménye (30-31)

7 A működési alap ereménye csökkent, ennek oka részben a bevételek csökkenése 574 eft-al. Ebből 500 eft a likviditási alap átcsoportosítása miatti csökkenés, 74 eft a bevételek csökkenése. Az egyéb kiadások 499 eft növekedése zömmel a rendszerkövetés és a tárhely bérleti díj kiadásokból származik, mely kiadások az úr rendszer bevezetése előtt nem jelentkeztek. Eredménykimutatás - Likviditási alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Előző évi Tárgyév/előző év % ED01 Tagok által fizetett tagdíj ED02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás ED03 Tagdíjbevételek összesen (01+02) ED04 Tagok egyéb befizetései ED05 Támogatóktól befolyó összeg ED06 Pénztári befizetések összesen ( ) ED07 Eszközök értékesítéséből származó bevétel ED08 Egyéb bevételek ED09 Pénzügyi műveletek bevétele ED10 Átcsoportosítás működési alapból ED11 Visszapótlás fedezeti alapból ED12 Átcsoportosítás a fedezeti alapból a tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról ED13 Különféle bevételek ( ) ED14 Likviditási alap bevételei összesen (06+13) ED15 Pénzügyi műveletek ráfordításai ED16 Átcsoportosítás fedezeti alapba ED17 Átcsoportosítás működési alapba ED ED19 Likviditási alap kiadásai ( ) Likviditási alap tárgyévi eredménye (14-18) e h 2011 évben ,- ft nem került átcsoportosításra a likviditási tartalékból, a működési tartalékból, szoftverfejlesztés céljára ezért a likviditási tartalék összege növekedett

8 A pénztári 2011 évi eszközeinek és forrásainak alakulása az előző évihez viszonyítva Eszközök Előző évi Tárgyév/ előző év % e f z ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN Befektetett eszközök I. Immateriális javak Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javakra adott előlegek II. Tárgyi eszközök Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásra adott előlegek III. Befektetett pénzügyi eszközök Egyéb tartós részesedések Egyéb tartósan adott kölcsön Munkavállalók részére nyújtott kölcsön Hosszú lejáratú bankbetétek Tartós h.viszonyt megtest.értékpapírok IV. Üzemelt.re, kezelésre átadott eszközök Forgóeszközök I. Készletek II.Követelések Tagdíjkövetelések Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Egyéb követelések III. Értékpapírok Egyéb részesedések Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. Pénzeszközök Pénztárak Pénztári elszámolási számla Elkülönített betétszámla Rövid lejáratú bankbetétek Devizaszámla V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások - 8-8

9 Források Előző évi Tárgyév /előző év % m P z FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN Saját tőke I. Induló tőke Fedezeti alap induló tőkéje Működési alap induló tőkéje Likviditási alap induló tőkéje II. Be nem fizetett alapítói támogatás (-) III. Tőkeváltozások Fedezeti alap tőkeváltozása Működési alap tőkeváltozása Likviditási alap tőkeváltozása Tartalékok I. Fedezeti alap tartaléka Egyéni számlák befektetett tartaléka Egyéni számlák szabad tartaléka Szolgáltatási számlák befektetett tartaléka Szolgáltatási számlák szabad tartaléka Közösségi szolgáltatások tartaléka II. Működési alap tartaléka Befektetett működési tartalék Likvid működési tartalék III. Likviditási alap tartaléka Befektetett likviditási tartalék Szabad likviditási tartalék Kötelezettségek I. Rövid lejáratú kötelezettségek Tagokkal szembeni kötelezettségek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek II. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások A befektetett eszközök és vele arányosan a saját tőke csökkenésének oka, hogy a programozó külföldre távozása miatt használhatatlanná vált Elixir nyilvántartó rendszer, selejtezésre került

10 A pénztári 2011 évi eszközeinek és forrásainak alakulása a mérleg-főösszeg arányában Eszközök Előző évi Előző év a mérlegfőssz %-ában Tárgyév a mérlegfőössz %-ában c d h z ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN Befektetett eszközök I. Immateriális javak Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javakra adott előlegek II. Tárgyi eszközök Ingatlanok Gépek ber., felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásra adott előlegek III. Befektetett pénzügyi eszközök Egyéb tartós részesedések Egyéb tartósan adott kölcsön Munkavállalók részére nyújtott kölcsön Hosszú lejáratú bankbetétek Tartós h.viszonyt megtest. értékpapírok IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök Forgóeszközök I. Készletek II.Követelések Tagdíjkövetelések Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Egyéb követelések III. Értékpapírok Egyéb részesedések Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. Pénzeszközök Pénztárak Pénztári elszámolási számla Elkülönített betétszámla Rövid lejáratú bankbetétek Devizaszámla V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások

11 Források Előző évi Előző év a mérlegfőössz %-ában Tárgyév a mérlegfőössz. %-ában m p z FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN Saját tőke I. Induló tőke Fedezeti alap induló tőkéje Működési alap induló tőkéje Likviditási alap induló tőkéje II. Be nem fizetett alapítói támogatás (-) III. Tőkeváltozások Fedezeti alap tőkeváltozása Működési alap tőkeváltozása Likviditási alap tőkeváltozása Tartalékok I. Fedezeti alap tartaléka Egyéni számlák befektetett tartaléka Egyéni számlák szabad tartaléka Szolgáltatási számlák befektetett tartaléka Szolgáltatási számlák szabad tartaléka Közösségi szolgáltatások tartaléka II. Működési alap tartaléka Befektetett működési tartalék Likvid működési tartalék III. Likviditási alap tartaléka Befektetett likviditási tartalék Szabad likviditási tartalék 159 Kötelezettségek I. Rövid lejáratú kötelezettségek Tagokkal szembeni kötelezettségek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 147 II. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások A mérleg-főösszeg arányában vizsgált vagyonszerkezet nem tartalmaz jelentős arányváltozásokat az előző évihez viszonyítva. Nem jelentős mértékben, a befektetett eszközök és források aránya emelkedett

12 A PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK ALAKULÁSA Előző évi szolgáltatás (eft) Szolgáltatási kiadás (eft) % Előző évi esetszám db Szolgáltatás esetszáma (db) % Egészségpénztári szolgáltatások összesen Kiegészítő egészségbiztosítási szolgáltatások ebből: társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások kiegészítése, helyettesítése otthoni gondozás támogatása gyógyterápiás kezelések és gyógyterápiás intézet egészégügyi szolgáltatása közfürdő által nyújtott gyógykezelés vak személyekkel kapcsolatos ellátások 0 0 ebből: vak személy részére vásárolt speciális könyvek vételárának 0 0 támogatása ebből: vakvezető kutyával összefüggésben felmerült költségek 0 0 támogatása megváltozott egészségi állapotú személyek életvitelét megkönnyítő speciális eszközök vételárának, valamint lakókörnyezetük 0 0 szükségleteihez igazodó átalakításának költségtámogatása sporttevékenységhez kapcsolódó kiadások támogatása szenvedélybetegségekről való leszoktatásra irányuló kezelések egészségpénztár egészségügyi célú önsegélyező feladatának ellátása körében nyújtott szolgáltatás ebből: gyógyszer vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása gyógyászati segédeszköz vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása kieső jövedelem teljes vagy részleges pótlása betegség miatti keresőképtelenség esetén hátramaradottak segélyezése halál esetén gyógyüdülés, egészségügyi üdülés Életmódjavító egészségpénztári szolgáltatások

13 ebből: természetgyógyászati szolgáltatások 0 0 rekreációs üdülés 0 0 sporteszközök vásárlásának támogatása 0 0 életmódjavítást elősegítő kúrák 0 0 gyógyszer vételárának az életmódjavító önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása gyógyászati segédeszköz vételárának az életmódjavító önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása Az igénybe vett szolgáltatások összege és esetszáma is arányosan nőtt, az egészségügyi üdülés kivételével. A pénztár által nyújtott szolgáltatások minősége, volumene, színvonala A külső szolgáltatók munkájával kapcsolatban panasz nem érkezett, tehát a szolgáltatások minősége azok árával összhangban van. A TAGLÉTSZÁM KORÉVENKÉNTI ALAKULÁSA Évek Év ele- belé- ki- el- nyug- Szü- Év jén pők lépők hunyt díj netel végén

14

15 A taglétszám 127fővel nőtt és 36 fő kilépett, 6 fő átlépett más pénztárba

16 3. A valós pénzügyi jövedelmi helyzet értékelése A pénztár működését meghatározóan befolyásoló körülmények: A pénztári alapok eredményének 2011 évi tervhez viszonyított alakulása Eredménykimutatás tény/ terv - Fedezeti alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Terv 2011 Terv/tény % EA01 Tagok által fizetett tagdíj EA02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás EA03 Tagdíjbevételek összesen (01+02) EA04 Tagok egyéb befizetései EA05 Támogatóktól befolyó összeg 006 Pénztári befizetések összesen 73EA06 ( ) EA07 Belépő tagok áthozott egyéni fedezet Tag nyilatkozata alapján az adóhatóság 73EA08 által átutalt összeg Eszközök értékesítéséből származó 73EA09 bevétel EA10 Pénzügyi műveletek bevétele EA11 Átcsoportosítás likviditási alapból EA12 Átcsoportosítás működési alapból EA13 Különféle bevételek ( ) Fedezeti alap bevételei összesen EA14 (06+13) EA15 Szolgáltatások kiadásai EA16 Tagoknak visszatérítet összeg EA17 Pénzügyi műveletek ráfordításai EA18 Fedezeti alapot terhelő jogosulatlan kifizetések 019 Tagdíjat nem fizető tag egyéni 73EA19 számlájáról a működési alapba 0 0 átcsoportosított összeg Tagdíjat nem fizető tag egyéni 73EA20 számlájáról a likviditási alapba átcsoportosított összeg EA21 Fedezeti alap kiadásai ( ) Fedezeti alap tárgyévi eredménye (14-73EA22 21) A fedezeti tartalék eredménye 49 %-al nőtt, a tervhez viszonyítva. f h

17 Eredménykimutatás tény/ terv- Működési alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Terv 2011 Telj. % f h z EB01 Tagok által fizetett tagdíj EB02 Munkáltatói tagdíj hozzájárulás EB03 Tagdíjbevételek összesen (01+02) EB04 Tagok egyéb befizetései EB05 Támogatóktól befolyó összeg 006 Pénztári befizetések összesen 73EB06 ( ) Eszközök értékesítéséből származó 73EB07 bevétel 008 ebből: kiegészítő vállalkozási 73EB08 tevékenység bevétele EB09 Egyéb bevétel EB10 ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele 011 Kiegészítő vállalkozási tevékenységként 73EB11 nyújtott szolgáltatások ellenértéke EB12 Pénzügyi műveletek bevétele EB13 ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele EB14 Átcsoportosítás likviditási alapból Átcsoportosítás fedezeti alapból a 73EB15 tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról EB16 Működési és kiegészítő vállalkozás tevékenység különféle bevételei ( ) 017 Működési alap bevételei összesen 73EB17 (06+16) 018 ebből: kiegészítő vállalkozási 73EB18 tevékenység bevétele ( ) EB19 Anyagjellegű kiadások EB20 Személyi jellegű kiadások EB21 Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése EB22 Egyéb kiadások EB23 Pénzügyi műveletek ráfordításai EB24 Felügyeleti díj EB25 Beruházások, felújítások EB26 Átcsoportosítás likviditási alapba EB27 Átcsoportosítás fedezeti alapba EB28 Működési alap kiadásai ( ) EB29 ebből: kieg. Vállalk.tevékenység kiadásai EB30 Adózás előtti eredmény (17-28) EB31 Adófizetési kötelezettség (-)

18 032 73EB32 Működési alap tárgyévi adózott eredménye (30-31) A működési tartalék jelentős veszteségét, a bevételek csökkenése és kiadások terven felüli alakulása okozta. Eredmény kimutatás tény/ terv- Kiegészítő vállalkozási tevékenység Nagyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Terv 2011 Tervtény % f h EC EC EC3 Működési alap bevételeiből a kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele Működési alap kiadásaiból a kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadása Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye (1-2) A pénztár nem tervezett, és nem is valósított meg kiegészítő vállalkozási tevékenységet. Eredménykimutatás tény/terv - Likviditási alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Terv terv/tény % ED01 Tagok által fizetett tagdíj ED02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás ED03 Tagdíjbevételek összesen (01+02) ED04 Tagok egyéb befizetései ED05 Támogatóktól befolyó összeg ED06 Pénztári befizetések összesen ( ) ED07 Eszközök értékesítéséből származó bevétel ED08 Egyéb bevételek ED09 Pénzügyi műveletek bevétele ED10 Átcsoportosítás működési alapból ED11 Visszapótlás fedezeti alapból ED12 Átcsoportosítás a fedezeti alapból a tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról ED13 Különféle bevételek ( ) ED14 Likviditási alap bevételei összesen (06+13) f h 18

19 015 73ED15 Pénzügyi műveletek ráfordításai ED16 Átcsoportosítás fedezeti alapba ED17 Átcsoportosítás működési alapba ED18 Likviditási alap kiadásai ( ) ED19 Likviditási alap tárgyévi eredménye (14-18) A likviditási alap 7%-al elmaradt a tervezettől, aminek oka a többlet tagdíjak tervezettől való elmaradása okoz. Pénztári szolgáltatások 2011 évi terv szerinti alakulása Ezer forintban Szolgáltatási kiadás terv(eft) Szolgáltatási kiadás tény(eft) tény/terv % Szolgáltatás esetszáma terv (db) Szolgáltatás esetszáma (db) tény/terv % 1 2 a Egészségpénztári szolgáltatások összesen Kiegészítő egészségbiztosítási szolgáltatások ebből: társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások kiegészítése, helyettesítése otthoni gondozás támogatása gyógyterápiás kezelések és gyógyterápiás intézet egészégügyi szolgáltatása közfürdő által nyújtott gyógykezelés vak személyekkel kapcsolatos ellátások 0 0 ebből: vak személy részére vásárolt speciális 0 könyvek vételárának 0 támogatása ebből: vakvezető kutyával összefüggésben 0 felmerült költségek 0 támogatása b

20 megváltozott egészségi állapotú személyek életvitelét megkönnyítő speciális eszközök vételárának, valamint 0 0 lakókörnyezetük szükségleteihez igazodó átalakításának költségtámogatása sporttevékenységhez kapcsolódó kiadások támogatása szenvedélybetegségekről való leszoktatásra 0 0 irányuló kezelések egészségpénztár egészségügyi célú önsegélyező feladatának ellátása körében nyújtott szolgáltatás ebből: gyógyszer vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása gyógyászati segédeszköz vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása kieső jövedelem teljes vagy részleges pótlása betegség miatti keresőképtelenség esetén 0 0 hátramaradottak 0 segélyezése halál esetén gyógyüdülés, egészségügyi üdülés Életmódjavító egészségpénztári 0 0 szolgáltatások ebből: természetgyógyászati 0 0 szolgáltatások rekreációs üdülés 0 0 sporteszközök vásárlásának támogatása 0 0 életmódjavítást elősegítő 0 kúrák 0 gyógyszer vételárának az életmódjavító önsegélyező 0 0 szolgáltatási körbe tartozó támogatása gyógyászati segédeszköz vételárának az életmódjavító önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása 0 0 A pénztári szolgáltatások igénybevétele jelentősen nőtt, bár elmaradt a tervezettől

21 Tárgyi eszközök bruttó érékének és értékcsökkenési leírásának alakulása A pénztár használatában álló program értékcsökkenési leírása 20%, tehát 300 eft/év összegben került meghatározásra. A pénztár kiegészítő gazdasági tevékenységének alakulása A pénztár kiegészítő gazdasági tevékenységet nem végez. Amennyiben az egészségügyi reformmal kapcsolatban mutatkozna olyan együttműködési lehetőség egészségügyi intézménnyel, ill. egészségügyi szolgáltatóval, ami hozzájárulhatna eredményével tagjaink érdekeinek hatékonyabb fizikai vagy anyagi képviseletéhez, nem zárkózunk el a kiegészítő tevékenység működtetésétől. A Pénztár Tartalékainak hosszú távú tervhez viszonyított alakulása 2011 dec. 31.-én eft-ban Eredmény kimutatás tény/hosszú távú terv - Fedezeti alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Hosszú távú terv 2011 Terv/tény % EA01 Tagok által fizetett tagdíj EA02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás EA03 Tagdíjbevételek összesen (01+02) EA04 Tagok egyéb befizetései EA05 Támogatóktól befolyó összeg 006 Pénztári befizetések összesen 73EA06 ( ) EA07 Belépő tagok áthozott egyéni fedezet EA08 Tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg f Eszközök értékesítéséből származó 73EA09 bevétel EA10 Pénzügyi műveletek bevétele EA11 Átcsoportosítás likviditási alapból EA12 Átcsoportosítás működési alapból EA13 Különféle bevételek ( ) Fedezeti alap bevételei összesen 73EA14 (06+13) EA15 Szolgáltatások kiadásai EA16 Tagoknak visszatérítet összeg EA17 Pénzügyi műveletek ráfordításai h EA EA19 Fedezeti alapot terhelő jogosulatlan kifizetések Tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról a működési alapba átcsoportosított összeg

22 020 Tagdíjat nem fizető tag egyéni 73EA20 számlájáról a likviditási alapba átcsoportosított összeg EA21 Fedezeti alap kiadásai ( ) EA22 Fedezeti alap tárgyévi eredménye (14-21) Sorszám PSZÁF kód Eredmény kimutatás tény/hosszú távú terv- Működési alap Nagyságrend: ezer forint Hosszú távú pénzügyi terv Telj. % f h z EB01 Tagok által fizetett tagdíj EB02 Munkáltatói tagdíj hozzájárulás EB03 Tagdíjbevételek összesen (01+02) EB04 Tagok egyéb befizetései EB05 Támogatóktól befolyó összeg Pénztári befizetések összesen 73EB06 ( ) 007 Eszközök értékesítéséből származó 73EB07 bevétel EB08 ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele EB09 Egyéb bevétel EB EB11 ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele Kiegészítő vállalkozási tevékenységként nyújtott szolgáltatások ellenértéke EB12 Pénzügyi műveletek bevétele EB13 ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele EB14 Átcsoportosítás likviditási alapból EB EB EB EB18 Átcsoportosítás fedezeti alapból a tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról Működési és kiegészítő vállalkozás tevékenység különféle bevételei ( ) Működési alap bevételei összesen (06+16) ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele ( ) EB19 Anyagjellegű kiadások EB20 Személyi jellegű kiadások EB21 Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése EB22 Egyéb kiadások

23 023 73EB23 Pénzügyi műveletek ráfordításai EB24 Felügyeleti díj EB25 Beruházások, felújítások EB26 Átcsoportosítás likviditási alapba EB27 Átcsoportosítás fedezeti alapba EB28 Működési alap kiadásai ( ) EB29 ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadásai EB30 Adózás előtti eredmény (17-28) EB31 Adófizetési kötelezettség (-) EB32 Működési alap tárgyévi adózott eredménye (30-31) Eredménykimutatás tény/hosszú távú terv- Kiegészítő vállalkozási tevékenység Nagyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Hosszú távú terv 2011 záró adatai Tervtény % EC EC EC3 Műk. alap bevételeiből a kieg. vállalkozási tevékenység bevétele Működési alap kiadásaiból a kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadása Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye (1-2) f h Sorszám PSZÁF kód Eredmény kimutatás tény/hosszú távú terv - Likviditási alap Nagyságrend: ezer forint Hosszú távú terv 2011 terv/tény % ED01 Tagok által fizetett tagdíj ED02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás ED03 Tagdíjbevételek összesen (01+02) ED04 Tagok egyéb befizetései ED05 Támogatóktól befolyó összeg ED06 Pénztári befizetések összesen ( ) ED07 Eszközök értékesítéséből származó bevétel ED08 Egyéb bevételek ED09 Pénzügyi műveletek bevétele ED10 Átcsoportosítás működési alapból ED11 Visszapótlás fedezeti alapból f h

24 012 73ED12 Átcsoportosítás a fedezeti alapból a tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról ED13 Különféle bevételek ( ) ED14 Likviditási alap bevételei összesen (06+13) ED15 Pénzügyi műveletek ráfordításai ED16 Átcsoportosítás fedezeti alapba ED17 Átcsoportosítás működési alapba ED18 Likviditási alap kiadásai ( ) ED19 Likviditási alap tárgyévi eredménye (14-18) Szolgáltatási kiadások a hosszú távú tervhez viszonyítva Szolgáltatási kiadás husszútávú terv(eft) Szolgáltatási kiadás tény(eft) tény/terv % Szolgáltatás esetszáma hosszú távú terv (db) Szolgáltatás esetszáma (db) téy/terv % a Egészségpénztári szolgáltatások összesen Kiegészítő egészségbiztosítási szolgáltatások ebből: társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások kiegészítése, helyettesítése otthoni gondozás támogatása gyógyterápiás kezelések és gyógyterápiás intézet egészégügyi szolgáltatása közfürdő által nyújtott gyógykezelés vak személyekkel kapcsolatos ellátások 0 0 ebből: vak személy részére vásárolt speciális könyvek vételárának 0 0 támogatása ebből: vakvezető kutyával összefüggésben felmerült költségek támogatása 0 0 b 24

25 megváltozott egészségi állapotú személyek életvitelét megkönnyítő speciális eszközök vételárának, valamint lakókörnyezetük szükségleteihez igazodó átalakításának költségtámogatása sporttevékenységhez kapcsolódó kiadások támogatása szenvedélybetegségekről való leszoktatásra irányuló kezelések egészségpénztár egészségügyi célú önsegélyező feladatának ellátása körében nyújtott szolgáltatás ebből: gyógyszer vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása gyógyászati segédeszköz vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása kieső jövedelem teljes vagy részleges pótlása betegség miatti keresőképtelenség esetén hátramaradottak segélyezése halál esetén gyógyüdülés, egészségügyi üdülés Életmódjavító egészségpénztári szolgáltatások 0 0 ebből: természetgyógyászati szolgáltatások 0 0 rekreációs üdülés 0 0 sporteszközök vásárlásának támogatása 0 0 életmódjavítást elősegítő kúrák 0 0 gyógyszer vételárának az életmódjavító önsegélyező szolg. körbe tartozó támogatása gyógyászati segédeszköz vételárának az életmódjavító önsegélyező szolg. körbe tartozó támogatása A külső szolgáltatók munkájával kapcsolatban panasz nem érkezett, tehát a szolgáltatások minősége azok árával összhangban van

26 Tájékoztató kiegészítések Mérlegen kívüli kötelezettségek A pénztárnak a beszámolási időszakban ismert, de számlával a fizetési lehetőségek megteremtéséig be nem nyújtott kötelezettségei a következők: Ügyvédi munkadíj ,- Ft Összesen : ,- Kezességnyújtása ill. egyéb kötelezettségvállalása nincs. A taglétszám alakulása A taglétszám 127 fővel nőtt és 42 fővel csökkent. A tagsági viszonyt megszüntetőkből 6 fő átlépett más pénztárba. A személyi kifizetések és az foglalkoztatott létszám alakulása A beszámolási időszakban a pénztárnak 2 fő alkalmazottja van, és két fő Igazgató tanácsi tag és ellenőrző bizottsági tag részére történt kifizetés közterhével együtt 3773 eft értékben. Kötelezettségek alakulása A kötelezettségek összege 59 eft, fel nem osztott hozam, 79 eft a feladónak visszautalandó tétel. Követelések alakulása A követelések 34 eft összege 224 eft adótúlfizetésből és 190 eft nettó bérkövetelés egyenlege. A lekötött betétek és azok hozamainak alakulása és elszámolása A pénztár tagjai hozammal növelt lekötött betétállománya 575 eft. Debrecen, Kecskés Gábor IT. Elnök