73EME Mérleg - Eszköz

Átírás

1 73EME Mérleg - Eszköz Megállap ít EME1 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN EME11 Befektetett eszközök EME111 I. Immateriális javak EME1111 Vagyoni értékű jogok EME1112 Szellemi termékek EME1113 Immateriális javakra ad előlegek EME112 II. Tárgyi eszközök EME1121 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok EME1122 Gépek berendezések, felszerelések, járművek EME1123 Beruházások, felújítások EME1124 Beruházásra ad előlegek EME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök EME1131 Egyéb tartós részesedések EME1132 Egyéb tartósan ad kölcsön 015 Munkavállalók részére nyújt 73EME11321 kölcsön EME11322 Hosszú lejáratú bankbetétek EME1133 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok EME114 IV. Üzemeltetésre, kezelésre átad eszközök EME12 Forgóeszközök EME121 I. Készletek EME122 II.Követelések EME1221 Tagdíjkövetelések EME1222 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) EME1223 Egyéb követelések EME123 III. Értékpapírok EME1231 Egyéb részesedések EME1232 Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok EME124 IV. Pénzeszközök EME1241 Pénztárak EME1242 Pénztári elszolási szla EME1243 Elkülönített betétszla EME1244 Rövid lejáratú bankbetétek EME1245 Devizaszla EME125 V. Egyéb aktív pénzügyi elszolások

2 73EMF Mérleg - Forrás k l m n o p EMF1 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN EMF11 Saját tőke EMF111 I. Induló tőke EMF1111 Fedezeti alap induló tőkéje EMF1112 Működési alap induló tőkéje EMF1113 Likviditási alap induló tőkéje EMF112 II. Be nem fizetett alapítói togatás (-) EMF113 III. Tőkeváltozások EMF1131 Fedezeti alap tőkeváltozása EMF1132 Működési alap tőkeváltozása EMF1133 Likviditási alap tőkeváltozása EMF12 Tartalékok EMF121 I. Fedezeti alap Egyéni szlák befektetett 73EMF EMF1212 Egyéni szlák szabad Szolgáltatási szlák befektetett 73EMF Szolgáltatási szlák szabad 73EMF Közösségi szolgáltatások 73EMF EMF122 II. Működési alap EMF1221 Befektetett működési tartalék EMF1222 Likvid működési tartalék EMF123 III. Likviditási alap EMF1231 Befektetett likviditási tartalék EMF1232 Szabad likviditási tartalék EMF13 Kötelezettségek EMF131 I. Rövid lejáratú kötelezettségek 027 Tagokkal szembeni 73EMF1311 kötelezettségek 028 Kötelezettségek áruszállításból 73EMF1312 és szolgáltatásból (szállítók) 029 Rövid lejáratú hitelek és 73EMF1313 kölcsönök 030 Egyéb rövid lejáratú 73EMF1314 kötelezettségek EMF132 II. Egyéb passzív pénzügyi elszolások

3 73EA Eredménykimutatás - Fedezeti alap o tt EA01 Tagok által fizetett tagdíj EA02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 003 Tagdíjbevételek összesen 73EA03 (01+02) EA04 Tagok egyéb befizetései EA05 Togatóktól befolyó összeg 006 Pénztári befizetések összesen 73EA06 ( ) Belépő tagok áthoz egyéni 73EA07 fedezet 008 Tag nyilatkozata alapján az 73EA08 adóhatóság által átutalt összeg 009 Eszközök értékesítéséből 73EA09 származó bevétel EA10 Pénzügyi műveletek bevétele EA11 Átcsoportosítás likviditási alapból 012 Átcsoportosítás működési 73EA12 alapból EA13 Különféle bevételek ( ) 014 Fedzeti alap bevételei összesen 73EA14 (06+13) EA15 Szolgáltatások kiadásai EA16 Tagoknak visszatérítet összeg EA17 Pénzügyi műveletek ráfordításai 018 Fedetei alapot terhelő 73EA18 jogosulatlan kifizetések 019 Tagdíjat nem fizető tag egéyni 73EA19 szlájáról a működési alapba átcsoportosít összeg 020 Tagdíjat nem fizető tag egyéni 73EA20 szlájáról a likviditási alapba átcsoportosít összeg 021 Fedezeti alap kiadásai 73EA21 ( ) Fedezeti alap tárgyévi 73EA22 eredménye (14-21)

4 73EB Eredménykimutatás - Működési alap Megállapí t EB01 Tagok által fizetett tagdíj EB02 Munkáltatói tagdíj hozzájárulás EB03 Tagdíjbevételek összesen (01+02) EB04 Tagok egyéb befizetései EB05 Togatóktól befolyó összeg EB06 Pénztári befizetések összesen ( ) EB07 Eszközök értékesítéséből származó bevétel EB EB09 Egyéb bevétel EB EB11 Kiegészítő vállalkozási tevékenységként nyújt szolgáltatások ellenértéke EB12 Pénzügyi műveletek bevétele EB EB14 Átcsoportosítás likviditási alapból EB15 Átcsoportosítás fedezeti alapból a tagdíjat nem fizető tag egyéni szlájáról EB16 Működési és kiegészítő vállalkozás tevékenység különféle bevételei EB17 Működési alap bevételei összesen (06+16) EB18 ( ) EB19 Anyagjellegű kiadások EB20 Személyi jellegű kiadások EB21 Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése EB22 Egyéb kiadások EB23 Pénzügyi műveletek ráfordításai EB24 Felügyeleti díj EB25 Beruházások, felújítások EB26 Átcsoportosítás likviditási alapba EB27 Átcsoportosítás fedezeti alapba EB28 Működési alap kiadásai ( ) EB29 tevékenység kiadásai EB30 Adózás előtti eredmény (17-28) EB31 Adófizetési kötelezettség EB32 Működési alap tárgyévi adóz eredménye (30-31)

5 Sors z EC EC 2 Működési alap bevételeiből a kiegészítő vállalkozási Működési alap kiadásaiból a kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadása 73EC Eredménykimutatás - Kiegészítő vállalkozási tevékenység Megállap ít EC 3 Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye (1-2)

6 á m 73ED Eredménykimutatás - Likviditási alap o tt ED01 Tagok által fizetett tagdíj ED02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás ED03 Tagdíjbevételek összesen (01+02) ED04 Tagok egyéb befizetései ED05 Togatóktól befolyó összeg ED06 Pénztári befizetések összesen ( ) ED07 Eszközök értékesítéséből származó 0 bevétel ED08 Egyéb bevételek ED09 Pénzügyi műveletek bevétele ED10 Átcsoportosítás működési alapból ED11 Visszapótlás fedezeti alapból ED12 Átcsoportosítás a fedezeti alapból a tagdíjat nem fizető tag egyéni szlájáról ED13 Különféle bevételek ( ) ED14 Likviditási alap bevételei összesen (06+13) ED15 Pénzügyi műveletek ráfordításai ED16 Átcsoportosítás fedezeti alapba ED17 Átcsoportosítás működési alapba ED18 Likviditási alap kiadásai ( ) ED19 Likviditási alap tárgyévi eredménye (14-18)

7 73EE Eredménykimutatás - Alapok együttesen o tt EE1 Tagdíjbevételek (A/03+B/03+D/03) EE2 Különféle bevételek (A/4+A/5+A/13+B/4+B/5+B/16+D/4+ D/5+D/13) EE3 I. Alapok bevételei (01+02) EE4 II. Alapok kiadásai (A/21+B/28+D/18) EE5 III. Alapok tárgyévi eredménye (I-II)