73EME Mérleg - Eszköz

Átírás

1 beoló záró 73EME Mérleg - Eszköz beoló záró beoló záró beoló záró EME1 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN E EME11 Befektetett eszközök E EME111 I. Immateriális javak E EME1111 Vagyoni értékű jogok EME1112 Szellemi termékek E EME1113 Immateriális javakra adott előlegek EME112 II. Tárgyi eszközök E 008 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű 73EME1121 jogok E EME1122 Gépek berendezések, felszerelések, járművek E EME1123 Beruházások, felújítások E EME1124 Beruházásra adott előlegek EME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök E EME1131 Egyéb tartós részesedések E EME1132 Egyéb tartósan adott kölcsön EME11321 Munkavállalók részére nyújtott kölcsön EME11322 Hosszú lejáratú bankbetétek 017 Tartós hitelviszonyt megtestesítő 73EME1133 értékpapírok E EME114 IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök EME12 Forgóeszközök E EME121 I. Készletek EME122 II.Követelések E EME1221 Tagdíjkövetelések E EME1222 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) EME1223 Egyéb követelések EME123 III. Értékpapírok E EME1231 Egyéb részesedések 027 Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő 73EME1232 értékpapírok E EME124 IV. Pénzeszközök E EME1241 Pénztárak E EME1242 Pénztári elolási la E EME1243 Elkülönített betétla EME1244 Rövid lejáratú bankbetétek E EME1245 Devizala EME125 V. Egyéb aktív pénzügyi elolások E

2 beoló záró 73EMF Mérleg - Forrás beoló záró beoló záró beoló záró k l m n o p EMF1 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN E EMF11 Saját tőke E EMF111 I. Induló tőke EMF1111 Fedezeti alap induló tőkéje EMF1112 Működési alap induló tőkéje EMF1113 Likviditási alap induló tőkéje EMF112 II. Be nem fizetett alapítói támogatás (-) EMF113 III. Tőkeváltozások E EMF1131 Fedezeti alap tőkeváltozása E EMF1132 Működési alap tőkeváltozása E EMF1133 Likviditási alap tőkeváltozása EMF12 Tartalékok E EMF121 I. Fedezeti alap tartaléka E EMF1211 Egyéni lák befektetett tartaléka E EMF1212 Egyéni lák szabad tartaléka E EMF1213 Szolgáltatási lák befektetett tartaléka EMF1214 Szolgáltatási lák szabad tartaléka EMF1215 Közösségi szolgáltatások tartaléka EMF122 II. Működési alap tartaléka E EMF1221 Befektetett működési tartalék E EMF1222 Likvid működési tartalék E EMF123 III. Likviditási alap tartaléka E EMF1231 Befektetett likviditási tartalék E EMF1232 Szabad likviditási tartalék E EMF13 Kötelezettségek E EMF131 I. Rövid lejáratú kötelezettségek E EMF1311 Tagokkal szembeni kötelezettségek 028 Kötelezettségek áruszállításból és 73EMF1312 szolgáltatásból (szállítók) E EMF1313 Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök EMF1314 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek E EMF132 II. Egyéb passzív pénzügyi elolások E

3 beoló záró beoló záró beoló záró beoló záró EA01 Tagok által fizetett tagdíj E EA02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás E EA03 Tagdíjbevételek összesen (01+02) E EA04 Tagok egyéb befizetései E EA05 Támogatóktól befolyó összeg E EA06 Pénztári befizetések összesen ( ) E EA07 Belépő tagok áthozott egyéni fedezet E EA08 Tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg 73EA Eredménykimutatás - Fedezeti alap E EA09 Eszközök értékesítéséből származó bevétel EA10 Pénzügyi műveletek bevétele E EA11 Átcsoportosítás likviditási alapból E EA12 Átcsoportosítás működési alapból E EA13 Különféle bevételek ( ) E EA14 Fedzeti alap bevételei összesen (06+13) E EA15 Szolgáltatások kiadásai E EA16 Tagoknak visszatérítet összeg E EA17 Pénzügyi műveletek ráfordításai E 018 Fedetei alapot terhelő jogosulatlan 73EA18 kifizetések E 019 Tagdíjat nem fizető tag egyéni lájáról a 73EA19 működési alapba átcsoportosított összeg E 020 Tagdíjat nem fizető tag egyéni lájáról a 73EA20 likviditási alapba átcsoportosított összeg E EA21 Fedezeti alap kiadásai ( ) E EA22 Fedezeti alap tárgyévi eredménye (14-21) E

4 beoló záró 73EB Eredménykimutatás - Működési alap beoló záró beoló záró beoló záró EB01 Tagok által fizetett tagdíj E EB02 Munkáltatói tagdíj hozzájárulás E EB03 Tagdíjbevételek összesen (01+02) E EB04 Tagok egyéb befizetései EB05 Támogatóktól befolyó összeg E EB06 Pénztári befizetések összesen ( ) E EB07 Eszközök értékesítéséből származó bevétel EB08 bevétele EB09 Egyéb bevétel E EB10 bevétele 011 Kiegészítő vállalkozási tevékenységként 73EB11 nyújtott szolgáltatások ellenértéke EB12 Pénzügyi műveletek bevétele E EB13 bevétele EB14 Átcsoportosítás likviditási alapból E 015 Átcsoportosítás fedezeti alapból a tagdíjat 73EB15 nem fizető tag egyéni lájáról E 016 Működési és kiegészítő vállalkozás 73EB16 tevékenység különféle bevételei E EB17 Működési alap bevételei összesen (06+16) E EB18 bevétele ( ) EB19 Anyagjellegű kiadások E EB20 Személyi jellegű kiadások E EB21 Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése E EB22 Egyéb kiadások E EB23 Pénzügyi műveletek ráfordításai E EB24 Felügyeleti díj E EB25 Beruházások, felújítások E EB26 Átcsoportosítás likviditási alapba EB27 Átcsoportosítás fedezeti alapba E EB28 Működési alap kiadásai ( ) E EB29 kiadásai EB30 Adózás előtti eredmény (17-28) E EB31 Adófizetési kötelezettség 032 Működési alap tárgyévi adózott 73EB32 eredménye (30-31) E

5 001 73EC EC EC3 Működési alap bevételeiből a kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele Működési alap kiadásaiból a kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadása Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye (1-2) 73EC Eredménykimutatás - Kiegészítő vállalkozási tevékenység beoló záró beoló záró beoló záró beoló záró

6 beoló záró 73ED Eredménykimutatás - Likviditási alap beoló záró beoló záró beoló záró ED01 Tagok által fizetett tagdíj E ED02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás E ED03 Tagdíjbevételek összesen (01+02) E ED04 Tagok egyéb befizetései ED05 Támogatóktól befolyó összeg ED06 Pénztári befizetések összesen ( ) E ED07 Eszközök értékesítéséből származó bevétel ED08 Egyéb bevételek ED09 Pénzügyi műveletek bevétele E ED10 Átcsoportosítás működési alapból ED11 Visszapótlás fedezeti alapból 012 Átcsoportosítás a fedezeti alapból a tagdíjat 73ED12 nem fizető tag egyéni lájáról E ED13 Különféle bevételek ( ) E ED14 Likviditási alap bevételei összesen (06+13) E ED15 Pénzügyi műveletek ráfordításai E ED16 Átcsoportosítás fedezeti alapba E ED17 Átcsoportosítás működési alapba E ED18 Likviditási alap kiadásai ( ) E ED19 Likviditási alap tárgyévi eredménye (14-18) E

7 beoló záró 73EE Eredménykimutatás - Alapok együttesen beoló záró beoló záró beoló záró EE1 Tagdíjbevételek (A/03+B/03+D/03) E EE2 Különféle bevételek (A/4+A/5+A/13+B/4+B/5+B/16+D/4+D/ E +D/13) EE3 I. Alapok bevételei (01+02) E EE4 II. Alapok kiadásai (A/21+B/28+D/18) E EE5 III. Alapok tárgyévi eredménye (I-II) E