1. A tárgyalandó témakör tárgyilagos és tényszerű bemutatása

Átírás

1 RÉTSÁG VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK KÉPVISELŐ-TESTÜLETE 2651 Rétság, Rákóczi út 20. Telefon: 35/ Előterjesztést készítette: Fodor Rita Mária Előterjesztő: Hegedűs Ferenc polgármester évi költségvetés módosítása ELŐTERJESZTÉS a képviselő-testület január 26-i ülésére Tárgyalja Ülés Szavazás Szociális bizottság Nyílt Nyílt szavazás Pénzügyi és Városüzemeltetési Bizottság Zárt Titkos szavazás Közbeszerzési Bizottság Egyszerű többség Képviselő-testület Minősített többség 1. A tárgyalandó témakör tárgyilagos és tényszerű bemutatása Tisztelt Képviselő-testület! A állami támogatások, testületi döntések, az átvett pénzeszközök változása és a tényleges végrehajtás (többletbevételek, átcsoportosítások) indokolja a évi költségvetés módosítását Bevételek Állami támogatás: Megelőlegezésekre Ft-ot és Ft-ot kaptunk. A Ft-os megelőlegezés a évi költségvetésünket érintette, ezért ezt az összeget visszafizetési kötelezettségként is ki kell mutatni. Állami többlettámogatásaink: önkormányzatok működési támogatása (Polgármesteri Hivatalt érinti) Ft, köznevelési támogatás (Óvodát érinti) Ft, szociális, gyermekjóléti támogatás (étkezési napok alapján jár) Ft, kulturális támogatás (VMKK-t érinti) Ft, kiegészítő támogatások Ft. A év végén megérkezett Ft-os támogatás és az egyéb állami többlettámogatások a évi tartalék összegét növelik. Testületi hatáskörben az adóbevételek előirányzatainak rendezésére teszünk javaslatot: Építményadóból Ft, iparűzési adóból Ft, gépjárműadóból Ft többletbevétel keletkezett. Kommunális adó esetében Ft, egyéb bevételek esetében Ft, késedelmi kamatból Ft a bevételi elmaradás. Egyéb bevételek: Szennyvízelvezetés és kezelés feladaton a bérleti díjbevétel elmaradás Ft + áfa. Többletbevételek keletkeztek a víztermelés feladaton (3.100 Ft + áfa), a zöldterület karbantartás feladaton ( Ft +áfa), az étkezési térítési díjakból (gyermekétkezés: Ft + áfa és Ft Ft áfa szociális étkezés Ft Ft áfa) Átvett pénzeszközök A védőnői ellátás két COFOG-ja között átvezetést kezdeményezünk ( Ft és Ft). A hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás COFOG-on Ft zárolását kezdeményezzük, mivel a tervezettől alacsonyabb létszámmal tudtunk dolgozni egész évben. 1 oldal a 4 oldalból

2 2017. évi módosítása i Kt. ülésre A Zöld város pályázatra Ft előleg megérkezett. A támogatás évtől kerül felhasználásra, a kiadási oldalon tartalékot képeztünk. A Zöldterület COFOG-on a nyári diákmunkára tervezett előirányzat Ft-os csökkentését kezdeményezzük a tényleges teljesítéshez viszonyítottan. Az átvezetések hatására a költségvetés bevételi színvonala Ft-tal emelkedik. Kiadások Az állami támogatások elszámolásának kiadási oldalát a bevételekkel együtt bemutattam. Testületi hatáskörben A tartalékrendezéseket és a településfejlesztési projektek (Zöld Város és Közlekedésfejlesztési projekt) rendező tételeit tartalmazza a hatáskör. Az áthúzódó tervezési munkákra Ft + áfa összegű fedezet átvezetése vált indokolttá (Nógrádi Fejlesztési Ügynökség Zöld város évi döntés). Átvett pénzeszközök terhére A bevételekkel azonos indok alapján csökkentésre került a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás kiadása is. A bér és járulék előirányzatok előirányzati szintjét a tényleges felhasználáshoz ( Ft Ft). A feladaton fel nem használás miatt zárolásra kerül Ft Ft szakmai szolgáltatás is (üzemorvos, munkavédelem). A évben fel nem használt átvett pénzeszközök tartalékképzése szerepel még a hatáskörben. Egyéb hatáskörben Az önkormányzati igazgatás COFOG-on a járulékok (szociális hozzájárulási adó, egészségügyi hozzájárulás és szja) vált indokolttá többletelőirányzat biztosítása. A köztemető feladaton vélhetően bérfelosztás miatt - szükséges alapbér, ruházati költségtérítés és járulék korrekció öszszesen Ft-os összegben. Megjegyzem, a Városüzemeltetési csoport bérköltségénél megtakarítás tapasztalható, ennek összegét a zárszámadásban bemutatom (előzetes tájékoztatás: maradvány Ft bér és Ft járulék). Az önkormányzati vagyongazdálkodás feladaton a rendkívül hideg tél miatt szükséges gázenergiára fedezetet biztosítani. A többletfogyasztás érinti nem csak a gázdíj rovatot, hanem a közvetített szolgáltatás rovatot is Ft korrekció szükséges. A feladat bevételei között volt bevétel-túllépés is. A többletbevételt a kamatbevétel be nem folyt előirányzatának ( Ft) átcsoportosításával, saját hatáskörben rendeztük. A közutak fenntartása feladaton több tétel felhasználására nem volt szükség, összesen Ft erejéig tudtunk zárolni kiadási előirányzatokat. A város karbantartási tervében is szerepeltek út, illetve járdafelújítások. A tervezett javítások részben a vállalkozói szerződésben megjelölt feladatokban el lettek végezve. További munkák megrendelése csak közbeszerzési eljárás lefolytatását követően valósulhatott volna meg. A év végén megrendelt útszóró só január hónapban érkezett, így pénzügyi teljesítése is a évet fogja terhelni. A szennyvízelvezetés, kezelés COFOG-on a bérleti díj kieséssel szemben karbantartásra tervezett előirányzat is zárolható ( Ft Ft). Közvilágításra tervezett előirányzatunk teljesítése is alulmaradt bruttó Ft zárolható. A zöldterület-kezelés feladaton lévő bér és járulékelőirányzatok is rendezésre szorulnak. Többletjuttatást senki nem kapott, a megosztás miatt jelentkezhet a túllépés. 2

3 2017. évi módosítása i Kt. ülésre A háziorvosi szolgálatnál Ft bérleti díj többletelőirányzat biztosítása szükséges. Az ifjúság egészségügyi ellátásnál Ft közlekedési költségtérítés és Ft személyi jövedelemadó többletelőriányzat szükséges a teljesítéshez. A gyermekétkeztetés feladatok esetében a bevételi többletet már bemutattam, a kiadási oldalon Ft vásárolt élelmiszer és Ft áfa kiadás fedezete vált szükségessé. Hasonló a szociális étkezés esete is, a feladaton Ft vásárolt élelmezés és Ft áfa kiadási előirányzat biztosítása indokolt. Az intézményfinanszírozások a következőképp változnak: Polgármesteri Hivatal csökkenés: Ft Óvoda finanszírozás növekedés: Ft VMKK.finanszírozás növekedés: Ft CSGYK többletbevétel miatt intézményfinanszírozás csökkenés:2 975 Ft A város költségvetésének kiadási színvonala Ft-tal emelkedik. A tartalék öszszege e Ft-tal növekszik és eft-ra változik.. Polgármesteri Hivatal A kiadások kiemelt előirányzatai között technikai átvezetéseket kezdeményezünk. Jelentős változás a közvetített szolgáltatások bevételi többlete miatti intézményfinanszírozás csökkenése ( Ft) Óvoda Ft-tal változik az intézmény finanszírozása. Az intézmény esetében is COFOG-ok közötti átvezetéseket kezdeményezünk, valamint a járulékok teljesítése haladta meg a tervezett összeget. Városi Művelődési Központ és Könyvtár Ft-tal emelkedik az intézmény költségvetési színvonala, illetve illetményfinanszírozása. Technikai átvezetéseken kívül az intézménynél is szükség volt járuléktöbblet előirányzat biztosítására. Család- és Gyermekjóléti Központ Ft-tal csökken az intézmény finanszírozása bevételi többlet miatt. Az intézmény költségvetésében csak technikai módosításokra volt szükség. Áttekintve a évi gazdálkodást, több esetben saját hatáskörű átcsoportosítások mellett valamennyi intézmény felelősen gazdálkodott. A látszólag magas tételszámot a kiemelt előirányzatok közötti átvezetés indokolja. Összességében egyetlen intézmény esetén sem történt előirányzat túllépés. Kérem a Tisztelt Testületet, hogy az előterjesztést megtárgyalni szíveskedjen. Rétság, január Hegedűs Ferenc polgármester

4 2017. évi módosítása i Kt. ülésre 2. Előzmények, különösen a témában hozott korábbi testületi döntések, azok végrehajtása: 3. Jogszabályi háttér: 4. Rendelet-tervezet: Az előterjesztéshez csatolva Záradék: Az előterjesztés jogszabálysértést nem tartalmaz Dr. Varga Tibor jegyző 4

5 Rétság Város Önkormányzat Képviselő-testületének /2018. (..) önkormányzati rendelete a évi költségvetésről szóló, 2/2017. (II.27.) rendelet módosításáról Rétság Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23. -ban meghatározott feladatkörében eljárva a évi költségvetésről szóló 2/2017.(II.27.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: R.) módosításáról - a központi támogatás változás, többletbevétel,testületi kötelezettségvállalás és egyéb kiadás előirányzatának átvezetéséről az alábbi rendeletet alkotja. 1. (2) A R. 3. helyébe az alábbi rendelkezés lép. A Képviselő-testület Rétság Város Önkormányzatának és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszegét eft-ban állapítja meg. 2. A R. 4. (1) -(2) bekezdése és (4) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép, (1) A Képviselő-testület az ezer Ft bevételi főösszegből a) felhalmozási célú bevételt eft-ban b) működési célú bevételt eft-ban c) évi pénzmaradványt eft-ban d )befektetés visszatérülést eft-ban állapítja meg. (2) Az ezer Ft kiadási főösszeg megoszlását kiemelt előirányzatonként az alábbiak szerint állapítja meg: 1

6 (Önkormányzat összesen: Beruházás ezer Ft-ban Felújítás ezer Ft-ban Feljesztésre átadott pénzeszköz ezer Ft-ban Fejlesztési célú kiadás összesen ezer Ft-ban Személyi jellegű juttatás ezer Ft-ban Munkaadót terhelő járulékok ezer Ft-ban Dologi kiadás ezer Ft-ban Támogatásértékű kiadás ezer Ft-ban Pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre ezer Ft-ban Költségvetési szervek támogatása ezer Ft-ban Szociális ellátás ezer Ft-ban Működési kiadás ezer Ft-ban Tartalék ezer Ft-ban Céltartalék Zöldváros pályázat ezer Ft-ban befektetés ezer Ft-ban (4) Az önkormányzat a) működési egyenlegét eFt-ban, b) fejlesztési egyenlegét eft-ban, c) tartalék és befektetés egyenlegét eft-ban állapítja meg. 3. A R. 5. (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép 5. (1) A Képviselő-testület az önkormányzati feladatok költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg (1.000 Ft-ban) Bevételi főösszeg Kiadási főösszeg Előzőből: Előzőből Működési bevétel Személyi jellegű kiadás Támogatásérték bev Járulék Átvett pénzeszköz ÁHT-n 0 Dologi kiadás Helyi adó Pénzbeni ellátás Átengedett adó Támogatásértékű kiadás Központi támogatás ÁHT-n k. pe. Átadás Működési bevétel össz Intézményfinanszírozás Fejlesztési célú bevétel 200 Fejlesztési kiadás Fejl. Átvett zöldváros Céltartalék zöldváros Pénzmaradvány Tartalék

7 A R. 6. (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép 6. (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg. (1000 Ft-ban) Bevételi főösszeg Kiadási főösszeg Előzőből: Előzőből Működési bevétel Személyi jellegű kiadás Támogatásérték bev. 0 Járulék Átvett pénzeszköz ÁHT-n 0 Dologi kiadás Önkormányzati támogatá Fejlesztési kiadás Működési bevétel össz Tartalék 0 Pénzmaradvány 68 Fejlesztési bevétel A R. 7. (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép 7. (1) A Képviselő-testület a Napköziotthonos Óvoda költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg. (1000 Ft-ban) Bevételi főösszeg Kiadási főösszeg Előzőből: Előzőből Működési bevétel 21 Személyi jellegű kiadás Támogatásérték bev. 0 Járulék Átvett pénzeszköz ÁHT-n 0 Dologi kiadás Önkormányzati támogatá Fejlesztési kiadás 0 Működési bevétel össz Tartalék 0 Pénzmaradvány Fejlesztési bevétel 0 6. A R. 8. (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép 8. (1) A Képviselő-testület a Városi Művelődési Központ és Könyvtár költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg. (1000 Ft-ban) 3

8 Bevételi főösszeg Kiadási főösszeg Előzőből: Előzőből Működési bevétel Személyi jellegű kiadás Támogatásérték bev. 0 Járulék Átvett pénzeszköz ÁHT-n 0 Dologi kiadás Önkormányzati támogatá Fejlesztési kiadás Működési bevétel össz Tartalék 0 Pénzmaradvány Fejlesztési bevétel 0 7. A R. 9. (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép 9. (1) A Képviselő-testület a Család- és Gyermekjóléti Központ költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg. (1000 Ft-ban) Bevételi főösszeg Kiadási főösszeg Előzőből: Előzőből Működési bevétel 3 Személyi jellegű kiadás Támogatásérték bev Járulék Átvett pénzeszköz ÁHT-n 0 Dologi kiadás Önkormányzati támogatá Fejlesztési kiadás 0 Működési bevétel össz Tartalék 0 Pénzmaradvány 0 (1) A R. 1. számú melléklete helyébe jelen rendelet 1. számú melléklete lép. (2) A R. 2. számú melléklete helyébe jelen rendelet 2. számú melléklete lép. (3) A R. 3. számú melléklete helyébe jelen rendelet 3. számú melléklete lép. (4) A R. 6. számú melléklete helyébe jelen rendelet 4. számú melléklete lép. (5) A R. 7. számú melléklete helyébe jelen rendelet 5. számú melléklete lép (6) A R. 8. számú melléklete helyébe jelen rendelet 6. számú melléklete lép. (7) A R. 13. számú melléklete helyébe jelen rendelet 7. számú melléklete lép. (1) A R. I/1. számú melléklete helyébe jelen rendelet I/1. számú melléklete lép. (2) A R. I/2. számú melléklete helyébe jelen rendelet I/2. számú melléklete lép (3) A R. I/3. számú melléklete helyébe jelen rendelet I/3. számú melléklete lép. (4) A R. I/6. számú mellélete helyébe jelen rendelet I/4. számú melléklete lép. (5) A R. I/7. számú melléklete helyébe jelen rendelet I/5. számú melléklete lép. (6) A R. I/8. számú melléklete helyébe jelen rendelet I/6. számú melléklete lép. (7) A R. I/13. számú melléklete helyébe jelen rendelet I/7. számú melléklete lép

9 (1) A R. II/1. számú melléklete helyébe jelen rendelet II/1. számú melléklete lép. (2) A R. II/2. számú melléklete helyébe jelen rendelet II/2. számú melléklete lép. (3) A R. II/3. számú melléklete helyébe jelen rendelet II/3. számú melléklete lép. (4) A R II/5. számú melléklete helyébe jelen rendelet II/4. számú melléklete lép. (5) A R II/7. számú melléklete helyébe jelen rendelet II/5. számú melléklete lép. 11. (1) A R. III/1. számú melléklete helyébe jelen rendelet III/1. számú melléklete lép. (2) A R. III/2. számú melléklete helyébe jelen rendelet III/2. számú melléklete lép. (3) A R. III/3. számú melléklete helyébe jelen rendelet III/3. számú melléklete lép. (4) A R III/7. számú melléklete helyébe jelen rendelet III/4. számú melléklete lép. 12. (1) A R. IV/1. számú melléklete helyébe jelen rendelet IV/1. számú melléklete lép. (2) A R. IV/2. számú melléklete helyébe jelen rendelet IV/2. számú melléklete lép. (3) A R. IV/3. számú melléklete helyébe jelen rendelet IV/3. számú melléklete lép. (4) A R IV/7. számú melléklete helyébe jelen rendelet IV/4. számú melléklete lép. 13. (1) A R. V/1. számú melléklete helyébe jelen rendelet V/1. számú melléklete lép. (2) A R. V/2. számú melléklete helyébe jelen rendelet V/2. számú melléklete lép. (3) A R. V/3. számú melléklete helyébe jelen rendelet V/3. számú melléklete lép. (4) A R V/7. számú melléklete helyébe jelen rendelet V/4. számú melléklete lép. 14. Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Hegedűs Ferenc polgármester dr. Varga Tibor jegyző Kihirdetési záradék: A rendelet napon kihirdetésre került. Dr. Varga Tibor jegyző 5

10 Bevételek város (tételes indokolás a évi költségvetés 2018.január havi módosításhoz) Központi támogatás (állami támogatás és központi szervektől átvett pénzeszköz) forintban COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Működési ÁHT n b.á ÁHT n k. Átvett ö. Állami Helyi adó Áteng.adóMűk.b.ö Felh. Áll.t. felh.átv Felh.össz Pénzm. Bevétel Állami támogatás megelőlegezés Önkormányzat működési támogatása Köznevelési óvoda támogatás Szociális, gyermekjóléti támogatás Kulturális ellátás támogatása Kiegészítő támogatások Megelőlegezés Bevétel összesen Egyenleg Testületi hatáskörben COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Működési ÁHT n b.á ÁHT n k. Átvett ö. Állami Helyi adó Áteng.adóMűk.b.ö Felhalmozás felh.bev Felh.össz Pénzm. Bevétel Építményadó többlet bevétele Kommunális adó kiesés Iparűzési adó többlet Gépjárműadó többlet Egyéb bevétel kiesés Késedelmi pótlék kiesés Bevétel összesen Egyéb hatáskörben COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Működési ÁHT n b.á ÁHT n k. Átvett ö. Állami Helyi adó Áteng.adóMűk.b.ö Felh. Áht k felh.átv Pénzügyi v.tvisszatérüpénzm. Bevétel Szennyvíz kezelés bérleti díj csökkenés Előző bevétel csökkenés áfa hatása Víztermelés közvetített szolg. Bevétele Közvetített szolg. Áfá ja Zöldterület kezelés szolgáltatási bev.többlet Zöld.ter.bBevételi többlet áfá ja Iskola étkezési díj többlet bevétele Étkezési díj többlet áfá ja Iskola étkezési díj többlet bevétele Szoc. Étkezés térítési díj többlet Szoc. étkezés díj többlet áfa Bevétel összesen Színvonal változás összesen Átvett pénzeszközök COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Működési ÁHT n b.á ÁHT n k. Átvett ö. Állami Helyi adó Áteng.adóMűk.b.ö Felh. Áll.t. felh.átv Felh.össz Pénzm. Bevétel OEP támogatás védőnő helyesbítés OEP finanszírozás átvezeás Hosszabb időtart. közfogl. támogatás zárolás

11 Projekt támogatás zöldváros program Átvett pénzeszköz csökkenés Bevétel összesen Költségvetési bevételek mindösszesen Költségvetés bevételi színvonal növekedés

12 Város évi költségvetési kiadásainak január havi módosításához Központi támogatás (állami támogatás és központi szervektől átvett pénzeszköz) forintban Cofog COFOG megnevezése Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Bér Járulék Dologi Intézm.f. ÁHT n b.á ÁHT n k.á Átadott ö. Szoc.ell. Műk.k.ö Int.felh. Felújítás felújítás Felh.össz Befektetés Tartalék Kiadás Önkormányzatok elszámolásai Állami támogatás megelőlegezés elszám Város és községgazdálkodás Tartalék növekedés állami támogatás miatt Központi támogatás összesen: Testületi hatáskörben: Cofog COFOG megnevezése Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Bér Járulék Dologi Intézm.f. ÁHT n b.á ÁHT n k.á Átadott ö. Szoc.ell. Műk.k.ö Int.felh. Felújítás Felújítás Felh.össz Tartalék Kiadás Város és községgazdálkodás Tartalék növekedés helyi adó, gépjárműa. miatt Településfejlesztési projektek Tervezési munka Településfejlesztési projektek Tervezési munka áfa Város és községgazdálkodás Tartalék csökkenés tervezési ktg és áfa Testületi hatáskör összesen:

13 Cofog COFOG megnevezése Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Bér Járulék Dologi Intézm.f. ÁHT n b.á ÁHT n k.á Átadott ö. Szoc.ell. Műk.k.ö Int.felh. Felújítás felújítás Felh.össz Befektetés Tartalék Kiadás Átvett pénzeszköz terhére COFOG COFOG megnevezése Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Bér Járulék Dologi Intézm.f. ÁHT n b.á ÁHT n k.á Átadott ö. Szoc.ell. Műk.k.ö Int.felh. Felújítás Felh.átadott Felh.össz Tartalék Kiadás Hosszabbidejű közfoglalkoztatás Alapbér előirányzat csökkenés Hosszabbidejű közfoglalkoztatás Szoc.hozzájárulás előir. csökkenés Hosszabbidejű közfoglalkoztatás Szakmai tevékenység előirányzat csökkenése Hosszabbidejű közfoglalkoztatás Áfa előirányzat ccsökkenés Város és községgazdálkodás Tartalék növ. közhaszn átvett és kiadás csökk.kü Város és községgazdálkodás Zöldt.átvett csökkenés tartalékból Településfejlesztési projektek Zöldváros program támogatás tartalékba Város és községgazdálkodás OEP finanszírozás különbözet tartalékba Átvett hatáskörben összesen: Egyéb hatáskör és technikai átvezetés COFOG COFOG megnevezése Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Bér Járulék Dologi Intézm.f. ÁHT n b.á ÁHT n k.á Átadott ö. Szoc.ell. Műk.k.ö Int.felh. Felújítás Felh.átadott Felh.össz Tartalék Kiadás Önkormányzati igazgatás Szociális hozzájárulás előirányzat rendezés Önkormányzati igazgatás Eü. hozzájárulás előirányzat rendezés Önkormányzati igazgatás Szja előirányzat Város és községgazdálkodás Tartalék csökkenés kiadásokra Köztemető Alapbér előirányzat Köztemető Ruházati költség Köztemető Szociális hozzájárulás előirányzat rendezés Köztemető Eü. hozzájárulás előirányzat rendezés Város és községgazdálkodás Tartalék csökkenés kiadásokra Önkormányzati vagyon Gázdíjra Önkormányzati vagyon Közvetített szolgáltatás ÁHT-n kívül Önkormányzati vagyon Közvetített szolgáltatás ÁHT-n belül Önkormányzati vagyon Áfa kiadások Város és községgazdálkodás Tartalék csökkenés kiadásokra Közutak, hidak alagutak fenntartása Egyéb anyag előirányzat csökkenés Közutak, hidak alagutak fenntartása Áfa előirányzat csökkenés Közutak, hidak alagutak fenntartása Vízjogi engedélyek előirányzat csökkenés Közutak, hidak alagutak fenntartása beruházás áfa áfa csökkenés Város és községgazdálkodás Tartalék növekedés kiadási megtakarításból Szennyvíz gyűjtése elhelyezése Karbantartás előír. Csökkenés Szennyvíz gyűjtése elhelyezése Karbantart. Áfa előirányzat csökkenés Város és községgazdálkodás Tartalék növekedés bevétel és kiadás csökk.külö Város és községgazdálkodás Tartalék növekedés víztermelés bev. Többletből Közvilágítás Közvilágítás előirányzat csökkentés Közvilágítás Áfa kiadás megtakarítás közvilágítás Város és községgazdálkodás Tartalék növekedés közvilágítás megtakarításból Zöldterület kezelés Alapbér előirányzat Zöldterület kezelés Ruházati ktg. térítés Zöldterület kezelés Cafetéria előirányzat rendezés Zöldterület kezelés Szociális hozzájárulás Zöldterület kezelés Eü. hozzájárulás Zöldterület kezelés SZJA előirányzat rendezés Város és községgazdálkodás Zöldterület kiadás bevétel különbözet tartalékból Háziorvosi ellátás Bérleti díj előirányzat rendezés Ifjúsági eü. ellátás Közlekedési ktg. térítés Ifjúsági eü. ellátás SZJA előirányzat rendezés Város és községgazdálkodás Eü. ellátás kiadásra tartlékból Gyermekétkeztetés Vásárolt élelmiszer Gyermekétkeztetés Áfa vásárolt élelmiszer után Város és községgazdálkodás Gyermekétk. Bev. Kiad. Különb tartalék csökk Város és községgazdálkodás Gyermekétk. Bevételi többlet tartalékba Szociális étkeztetés Vásárolt élelmiszer Szociális étkeztetés Áfa vásárolt élelmiszer után Város és községgazdálkodás növekedés Támogatás célú finanszírozási műv Fin.csökkenés Támogatás célú finanszírozási műv Óvoda int. Finanszírozás növekedés Támogatás célú finanszírozási műv VMKKnint.finanszírozás növekedés Város és községgazdálkodás Intézményfinanszírozás miatt tartalék növekedés Város és községgazdálkodás Intézményfinanszírozás miatt tartalék növekedés Támogatás célú finanszírozási műv CSGYK bevétel miatt intézményfinanszírozás csökk Tartalék változás Egyéb kiadások összesen Költségvetési kiadások mindösszeen kiadási színvonal növekedés mindösszeen

14 Tételes indokolás a Polgármesteri Hivatal évi költségvetésének havi módosításához forintban COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Működési ÁHT n b.á Int. Fin. Átvett ö. Állami Helyi adó Áteng.adó Műk.b.ö Felh. Áll.t. felh.átv Felh.össz Pénzm. Bevétel Bevételek Támogatási célú finanszírozási műveletek Intézményfinanszírozás csökkenés bevételi többlet miatt Önkormányzati igazgatási tevékenység Közvetített szolgáltatás többlet bevétele Bevétel összesen Bevételi főösszeg színvonal változása COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Bér Járulék Dologi Intézm.f. ÁHT n b.á ÁHT n k.á Átadott ö. Szoc.ell. Műk.k.ö Int.felh. Felújítás Felh.átadottFelh.össz Tartalék Kiadás Általános igazgatás Eszözök előirányzat átvezetés Általános igazgatás áfa felőirányzat átvezetés Általános igazgatás Kisértékű tűrgyieszköz átvezetés Adóigazgatás Szociáli hj. előirányzat átvezetés Adóigazgatás Eü. hozzájárulás előirányzat átvezetás Adóigazgatás Szja eéőirányazt átvezetés Adóigazgatás Alapbér elirányzat átvezetés Adóigazgatás Kafetéria előirányzat átvezetés Adóigazgatás Kiküldetés előirányzat átvezetés Kiadások összesen Kiadási főösszeg színvonal változása 0 COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Működési ÁHT n b.á Int. Fin. Átvett ö. Állami Helyi adó Áteng.adó Műk.b.ö Felh. Áll.t. felh.átv Felh.össz Pénzm. Bevétel Támogatási célú finanszírozási műveletek Önkormányzati igazgatási tevékenység COFOG Bevételek mindösszesen COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Bér Járulék Dologi Intézm.f. ÁHT n b.á ÁHT n k.á Átadott ö. Szoc.ell. Műk.k.ö Int.felh. Felújítás Felh.átadottFelh.össz Tartalék Kiadás Általános igazgatás Adóigazgatás COFOG Kiadások mindösszesen

15 Tételes indokolás a Napköziotthonos Óvoda évi költségvetés január havi módosításához Bevételek COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Működési ÁHT n b.á Int.fin. Átvett ö. Állami Helyi adó Áteng.adó Műk.b.ö Felh. Áll.t. felh.átv Felh.össz Pénzm. Bevétel Támogatási célú finanszírozási műveletek Int.finansz.előirányzat rendezéshez Bevétel összesen Egyenleg Kiadások COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Bér Járulék Dologi Intézm.f. ÁHT n b.á ÁHT n k.á Átadott ö. Szoc.ell. Műk.k.ö Int.felh. Felújítás Felh.átadottFelh.össz Tartalék Kiadás Óvodai nevelés ellátás Cafetéria előirányzat rendezés Óvodai nevelés ellátás Bérelőirányzat átvezetés Óvodai nevelés ellátás Bérelőirányzat átvezetés Óvodai nevelés ellátás Szociális hj. előirányzat rendezés Óvodai nevelés ellátás Eü. hozzájárulás előirányzat rendezés Óvodai nevelés ellátás Táppénzhozzájárulás előirányzat rendezés Óvodai nevelés ellátás SZA előirányzat rendezés SNI -sek óvodai ellátása SNI-s gyermek ell. szociális hj SNI -sek óvodai ellátása Kiadások összesen: Kiadás mindösszesen: Színvonal változás COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Működési ÁHT n b.á Int.fin. Átvett ö. Állami Helyi adó Áteng.adó Műk.b.ö Felh. Áll.t. felh.átv Felh.össz Pénzm. Bevétel Támogatási célú finanszírozási műveletek COFOG Bevétel összesen COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Bér Járulék Dologi Intézm.f. ÁHT n b.á ÁHT n k.á Átadott ö. Szoc.ell. Műk.k.ö Int.felh. Felújítás Felh.átadottFelh.össz Tartalék Kiadás Óvodai nevelés ellátás SNI -sek óvodai ellátása COFOG Kiadások mindösszesen

16 Tételes indokolás a VMKK 2017.évi költségvetés január havi módosításához Bevételek COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Műk.b. ÁHT n b.áint.finansz Átvett ö. Műk.b.ö Felh. Áll.t. felh.átv Felh.össz Pénzm Bevétel Támogatási célú finanszírozási műveletek Könyvtári kiadásra intézményfinanszírozás Támogatási célú finanszírozási műveletek Könyvkiadásra intézményfiannszírozás Támogatási célú finanszírozási műveletek Kiemelt állami ünnepek kiadására intézményfin TV műsor szolgáltatás Szolgáltatási bevétel többlet Támogatási célú finanszírozási műveletek Tv. műsor szolgáltatásra intézményfinanszírozá Bevétel összesen Egyenleg Kiadások technikai helyesbítések COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Bér Járulék Dologi Intézm.f. Szoc.ell. Műk.k.ö BeruházáFelújítás Felh.át Felh.össz TartaléKiadás Kiemelt állami és önkormányzati rendezvénye Egyéb szolgáltatás előirányzat rendezés könyvtári szolgáltatás Alapbér előirányzat rendezés könyvtári szolgáltatás Közlekedési ktg. előirányazt átveeztés könyvtári szolgáltatás Szociális hözzjárulás előirányzat rendezés könyvtári szolgáltatás Eü. hozzájárulás előirányzat átveztés könyvtári szolgáltatás Táppénz hozzájárulás előirányzat átvezetés könyvtári szolgáltatás SZJA előirányzat átvezetés Közűv.közösségi és társ.fejlesztése Erzsébet utalványra előirányzat átvezetése Közűv.közösségi és társ.fejlesztése Előirányzat átvezetés Könyvkiadás Áfa előirányzat rendezés TV. műsor szolgáltatás Bér előirányzat átvezetés TV. műsor szolgáltatás Cafetéria előirányzat átvezetés TV. műsor szolgáltatás Szociális hj. előir átveztés TV. műsor szolgáltatás Eü. hj. előirányzat átveeztés TV. műsor szolgáltatás SZJA előirányzat átveeztés Összesen Kiadás mindösszesen Színvonalváltozás COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Műk.b. ÁHT n b.áint.finansz Átvett ö. Műk.b.ö Felh. Áll.t. felh.átv Felh.össz Pénzm Bevétel Támogatási célú finanszírozási műveletek TV műsor szolgáltatás COFOG bevételek mindösszesen COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Bér Járulék Dologi Intézm.f. Szoc.ell. Műk.k.ö BeruházáFelújítás Felh.át Felh.össz TartaléKiadás Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények könyvtári szolgáltatás Könyvkiadás Közűv.közösségi és társ.fejlesztése TV. műsor szolgáltatás COFOG kiadás mindösszesen Színvonal változás

17 Tételes indokolás a Család és Gyemekjóléti Központ január havi költségvetés módosításához Bevételek forintban COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés MűködÁHT n Int.fin. Átvett ö. Műk.b.ö Felh. Áll.t. Bevétel Támogatási célú finanszírozási műveletek Int.finansz.csökkenés bevétel miatt Család és Gyermekjóléti Központ Egyéb bevétel Bevétel összesen Egyenleg Kiadások COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Bér JárulékDologi Intézm.f. Szoc.ell. Műk.k.ö Felh.össz Tartalék Kiadás Család és Gyermekjóléti Központ Áramdíj Család és Gyermekjóléti Központ Víz díj Család és Gyermekjóléti Központ Karbantartás Család és Gyermekjóléti Központ Közv. szolgáltatatásból átcsoportosítás Család és Gyermekjóléti Központ Közv. szolgáltatatásból átcsoportosítás Család és Gyermekjóléti Központ összesen: Tecnikai hatáskörben Technikai COFOG Rovat Megnevezés Növekedés Csökkenés Bér JárulékDologi Intézm.f. Szoc.ell. Műk.k.ö Felh.össz Tartalék Kiadás Összesen Kiadás mindösszesen: Színvonal változás 0

18 1. számú melléklet a./2018. (.) költségvetési rendelethez, a 2/2017. ( II.27.) rendelet 1. számú mellékletének módositása 1. oldal Rétság Város önkormányzat és intézményei konszolidált mérlege 1000 Ft-ban. PH Óvoda VMKK CSGYK ö s s z e s e n Megnevezés Sorszám Eredeti VI. VIII. XII. I.hó Mód. Eredeti VI. VIII. XII. I.hó Mód. Eredeti VI. VIII. IX. XII. I.hó Mód. Eredeti I. VI. VIII. XII. I.hó Mód. Eredeti I. VI. VIII. IX. XII. I.hó Mód. I.1. Közhatalmi bevételek I.2. Kamat bevételek I.3. Egyéb működési bevételek I. Intézmények működési bevétele II.11 Iparűzési adó II.12 Építmény adó II.13 Kommunális adó II.14 Pótlékok II.1 Helyi adók összesen II.21 Személyi jöv.adó helyben maradó része II.22 Normatív módon elosztott szja II.2 Szja összesen: II.31 Gépjármű adó II.32 Talajterhelési díj II.3 Átengedett adó összesen II.4 Egyéb különféle bevételek II. Önk. Sajátos bevétele összesen III.1. Támogatás értékű működési bevételek III.2. Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belül III. Működési célú pénzeszköz átvétel össz IV.11 Nomatív állami hozzájárulás IV.12. Normatív kötött felhasználású állami hj IV.13 Egyéb támogatás/kisebbség,bér / IV.1. Költségvetési támogatás összesen V. Önkormányzati támogatás VI. Előző évi pénzmaradvány igénybevétel A Működési bevételek I.1 Felhalmozási bevételek I.2 Központi költségvetésből kapott támogatás I.3. Támogatásértékű fejlesztési bevételek I.4 Átvett Európai Uniótol I.5. Önkrományzati lakásért. Részletei B Felhalmozási költségvetés bevételei I. Kapott kölcsönök II. Visszatérülések C Kölcsönök összesen Költségvetési bevételek összesen (A+B+C) I Betétek visszavonása II. Pénzmaradvány III Kvi hiány külső finanszírozására szolg. bev előzőből: működési hiány fejlesztési hiány D Finanszírozási célú pénzügyi műveletek BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN I. Működési célú kiadások II Személyi jellegű kiadások III Munkaadót terhelő járulékok IV Dologi és egyéb kiadások V Szociális ellátások VI Intézmény finanszirozás Pénzeszköz átadás ÁH belül VII. Pénzeszköz átadás ÁH kívűl

19 A Működési célú kiadás összesen II Fejlesztési célú kiadások Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási kiadások B Felhalmozási kiadás összesen II. Kölcsönök törlesztése C Kölcsönök I Tartalék D Tartalékok Költségvetési kiadások összesen (A+B+C+D I Szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése II Érékpapírok vásárlása III Hitelek törlesztése és kötvénybev. Kiadásai E Finanszírozási célú kiadások összesen KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+ E)

20 1. számú melléklet a../2018.(.) költségvetési rendelethez, a 2/2017. (II.27.) rendelet 1. számú mellékletének módosítása 2. oldal Rétság Város önkormányzat és intézményei konszolidált mérlege 1000 Ft-ban. Város Intézmény összesen Mindösszesen Sorszám Megnevezés évi tervezett Eredeti I. hó VI. hó VIII.hó IX.hó XII.hó I.hó Mód. Eredeti I.hó VI.hó VIII.hó IX.hó XII.hó I.hó Mód Eredeti I.hó. VI.hó VIII.hó IX.hó XII.hó I.hó Mód. I.1. Közhatalmi bevételek I.2. Kamat bevételek I.3. Egyéb működési bevételek I. Intézmények működési bevétele II.11 Iparűzési adó II.12 Építmény adó II.13 Kommunális adó II.14 Pótlékok II.1 Helyi adók összesen II.21 Személyi jöv.adó helyben maradó része II.22 Normatív módon elosztott szja II.2 Szja összesen: II.31 Gépjármű adó II.32 Talajterhelési díj II.3 Átengedett adó összesen II.4 Egyéb különféle bevételek II. Önk. Sajátos bevétele összesen III.1. Támogatás értékű működési bevételek III.2. Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n III. Működési célú pénzeszköz átvétel össz IV.11 Nomatív állami hozzájárulás IV.12. Normatív kötött felhasználású állami hj IV.13 Egyéb támogatás/kisebbség,bér / IV.1. Költségvetési támogatás összesen V. Önkormányzati támogatás VI. Előző évi pénzmaradvány igénybevétel A Működési bevételek I.1 Felhalmozási bevételek I.2 Központi költségvetésből kapott támogatás I.3. Támogatásértékű fejlesztési bevételek I.4 Államháztartáson kívülről átvett pénzeszkö I.5. Visszatérülések B Felhalmozási költségvetés bevételei I. Kapott kölcsönök II. Visszatérülések C Kölcsönök összesen Költségvetési bevételek összesen (A+B I Betétek visszavonása II. Pénzmaradvány III Kvi hiány külső finanszírozására szolg. be előzőből: működési hiány fejlesztési hiány D Finanszírozási célú pénzügyi műveletek BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN I. Működési célú kiadások II Személyi jellegű kiadások III Munkaadót terhelő járulékok IV Dologi és egyéb kiadások V Szociális ellátások Pénzeszköz átadás ÁH belül VII. Pénzeszköz átadás ÁH kívűl Int. Finanszirozás A Működési célú kiadás összesen II Fejlesztési célú kiadások Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási kiadások B Felhalmozási kiadás összesen II. Kölcsönök törlesztése C Kölcsönök I Tartalék D Költségvetési kiadások összesen (A+B+C I Szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése II Érékpapírok vásárlása III Hitelek törlesztése és kötvénybev. Kiadásai E Finanszírozási célú kiadások összesen KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+ E)

21 2. számú melléklet a../2018.(..) költségvetési rendelethez a 2/2017. (II.27.)rendelet 2. számú mellékletének módosítása Rétság Város Önkormányzat és irányítása alá tartozó költségvetési szervek konszolidált bevétele intézményenként 1000 Ft-ban Cím Megnevezés Műk.bev Átvett pe. ÁHT-n belülről kvívülről Helyi adó Áteng.adó Közp.tám Önk. Tám. Műk.bev. Fejl.c. b. Visszatér Fejl.átv. fejl. bev. Össz. Pénzm Hiány Bev.össz Önkormányzati feladatok össz Pótelőirányzat június hó Pótelőirányzat augusztus hó Pótelőirányzat december hó Pótelőirányzat január Módositott előirányzat Polgármesteri Hivatal Pótelőirányzat június hó Pótelőirányzat augusztus hó Pótelőirányzat december hó Pótelőirányzat január Módositott előirányzat Óvodai ellátás összesen Pótelőirányzat június hó Pótelőirányzat augusztus hó 0 0 Pótelőirányzat december hó Pótelőirányzat január Módositott előirányzat V.M.K.K. összesen Pótelőirányzat június hó Pótelőirányzat augusztus hó 0 0 Pótelőirányzat szeptember hó Pótelőirányzat december hó Pótelőirányzat január Módositott előirányzat CSGYK januári módositás Pótelőirányzat június hó Pótelőirányzat augusztus hó Pótelőirányzat december hó Módositott előirányzat Intézmények összesen Pótelőirányzat január hó Pótelőirányzat június hó Pótelőirányzat augusztus hó Pótelőirányzat szeptember hó Pótelőirányzat december hó Pótelőirányzat január Módositott előirányzat Rétság Város Önkormányzata össz