Jásd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2011. (II. 23.) rendelete. az Önkormányzat évi költségvetéséről

Átírás

1 Jásd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/211. (II. 23.) rendelete az Önkormányzat 211. évi költségvetéséről Jásd Község Önkormányzati Képviselő-testülete a Magyar Köztársaság 211. évi költségvetéséről szóló 21. évi CLXIX. törvény, a helyi önkormányzatokról szóló 199. évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében, valamint az Államháztartásról szóló - többször módosított évi XXXVIII. törvény 65. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján Jásd Községi Önkormányzat 211. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1. (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre. (2) E rendelet rendelkezéseit a helyi kisebbségi önkormányzat vonatkozásában a kisebbségi önkormányzat 211.évi költségvetéséről szóló 5/211. (II. 15.) számú határozatában foglaltak figyelembevételével lehet alkalmazni. A költségvetés címrendje 2. (1) Az államháztartásról szóló törvény 67..(3) bekezdésében foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg. (2) Az önkormányzat költségvetési szervei: a.) Önkormányzat b.) Körzeti Általános Iskola és Óvoda Jásd (3) A (2) bekezdésben felsorolt szervek az önkormányzaton belül külön alcímeket alkotnak az 1.számú melléklet szerint. A költségvetés bevételei és kiadásai 3. (1) 1 A képviselő-testület az önkormányzat 211. évi költségvetésében a kiadási főösszeget: bevételi főösszeget: a hiány összegét E Ft-ban E Ft-ban,- Ft-ban állapítja meg. (2) Az önkormányzat 211. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza. A helyi adóbevételek közül felhalmozási célú bevételként vehető figyelembe a magánszemélyek kommunális adó bevétele címén tervezett összeg 1 %-a, melyet a képviselő-testület a felhalmozási célú kiadásainak finanszírozására fordít. (3) A normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként a 2/1.sz.melléklet tartalmazza. 1. Módosította a 6/212.(IV.2..) rendelet Hatályos: 212. április 21.

2 2 (4) A normatív kötött felhasználású támogatásokat a 2/2.sz. melléklet tartalmazza. (5) Az intézményi működési bevételeket a 2/3.sz. melléklet tartalmazza. 4. (1) Az önkormányzat 211. évi működési és fenntartási kiadásait összevontan kiemelt előirányzatonként, felújítási előirányzatait célonként, felhalmozási kiadásait feladatonként a 3. számú melléklet tartalmazza. (2) A képviselő-testület a működési fenntartási előirányzatokat önállóan működő és gazdálkodó, illetve önállóan működő költségvetési szervenként, - szakfeladatonkénti bontásban tevékenységenként részletezve, - kiemelt előirányzatonként a 4. számú melléklet szerint állapítja meg. (3) Az önkormányzat költségvetési kiadásainak alcímenkénti bontását a képviselő-testület az 5.sz. melléklet szerint határozza meg. (4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerűen - a 6.sz. melléklet tartalmazza. (5) A képviselő-testület az önkormányzat 211.évi bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervét a 7.sz. melléklet szerint hagyja jóvá. (6) Az önkormányzat a kiadások között tartalékot nem állapít meg. 5. A képviselő-testület a kisebbségi önkormányzat költségvetésének 211.évi pénzügyi mérlegét a 8/a.sz. melléklet, bevételi és kiadási előirányzatait részletesen a rendelet 8/b. sz. melléklete szerint hagyja jóvá. 6..(1) Az önkormányzat közvetett támogatásként 211.évben várhatóan: a) a magánszemélyek kommunális adójának megfizetésekor az állandó lakóhellyel rendelkezők részére 8. Ft/ ingatlan kedvezményt biztosít, melynek éves összege 2.6 ezer Ft. b) az intézményi térítési díjaknál méltányosságból adott térítési díj kedvezmények összege: 1. Ft. (2) Az önkormányzat által előző években felvett hitelállomány ezer Ft, 6 millió Ft folyószámla-hitel igénybevételéről döntött a képviselő-testület 211. évben, mivel fedezetet csak ekkora összegre tud biztosítani a nem törzsvagyoni elemű, forgalomképes ingatlanjai terhére. A szerződés lejártának időpontja: 211. november (1) Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettséget tervez, a (2) bekezdésben foglaltak szerint. (2) Az önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet valósít meg. Jásd község szennyvízelvezetésére és tisztítására benyújtott pályázatán Ft elszámolható összköltség mellett Ft (85 %) összegű támogatást igényelt, amely 21-ben pozitív elbírálást nyert.

3 3 (3) A képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 9.sz. melléklet szerint hagyja jóvá. Amennyiben az (2) bekezdésében jelzett beruházás megvalósul, a következő 2 év előirányzatai annak megfelelően alakulnak. A költségvetési létszámkeret 8. (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 25 főben állapítja meg. Önkormányzat: választott tisztségviselő: 1 fő, közalkalmazotti létszáma: 1 fő, Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzazata: 4 fő Körzeti Általános Iskola: közalkalmazottak létszáma: 19 fő A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 9. Az önkormányzati szintű költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. 1. (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. (2) A költségvetési rendelet kiemelt előirányzatainak módosítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik. (3) A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatok módosítását a képviselő-testület az Államháztartásról szóló törvény 74.. (2) figyelembevételével és a 292/29.(XII.19.) Kormányrendelet előírásait betartva a polgármesterre ruházza, azzal a megkötéssel, hogy a féléves, a III. negyedéves és az éves beszámoló keretében tájékoztatja a képviselő-testületet az átcsoportosítások összegéről. (4) A központi költségvetés hatáskörében biztosított előirányzatok esetében a polgármesternek év közben akár a kiemelt előirányzatok módosítására is lehetősége van, amelyről ugyancsak a beszámoló keretében jóváhagyás végett tájékoztatja a testületet. (5) A képviselő-testület által célonként illetve feladatonként jóváhagyott felhalmozási előirányzatok maradványa fedezetül szolgálhat ugyancsak felhalmozási célú többletkiadások fedezetére, amelyet a polgármester saját hatáskörben engedélyezhet. A fejlesztési kiadások képviselő-testület által meghatározott főösszegét azonban nem lépheti túl, valamint, ha a megvalósítási cél teljes egészében elmarad, akkor az így megmaradt előirányzat összegéről új cél megjelölésével csak a képviselő-testület rendelkezhet. (6) Az év közben az önkormányzatnál illetve az általános iskolánál keletkező többletbevételek felhasználására csak a képviselő-testület döntését követően kerülhet sor, javaslat alapján.

4 4 11. (1) A községi önkormányzat gazdálkodásának I. félévi helyzetéről 211. szeptember 15- ig kell számot adni. (2) A Községi Önkormányzat bankszámláit a Zirci Takarékszövetkezet Jásdi Kirendeltségénél vezeti. (3) A gazdálkodás során keletkezett hiány finanszírozási módja a számlavezető pénzintézettől történő hitelfelvétel. (4) A hitelfelvételre vonatkozó döntés jogát a képviselő-testület fenntartja, a hitel felvétele esetén a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a hitelszerződés megkötésére. Záró rendelkezések 12. Ez a rendelet 211. február 24-én lép hatályba, de rendelkezéseit 211. január 1. napjától kell alkalmazni.. Nagy Csaba polgármester Borteleki Istvánné körjegyző

5 5 B E V É T E L I ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA 211. ÁPRILIS.-ÉN 1.melléklet Ezer Ft-ban Bevételi jogcím megnevezése 211.évi költségvetés Módosítási javaslat Módosított előirányzat I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 1. Saját intézményi működési bevételek Önkormányzat sajátos működési bevételei 2.1. Helyi adók Iparűzési adó Idegenforgalmi adó Kommunális adó Adópótlékok 5 5 Helyi adók összesen + adópótlék Átengedett központi adók Átengedett személyi jövedelemadó - SZJA helyben maradó része SZJA jöv.különbségek mérséklése miatt SZJA összesen Gépjárműadó Átengedett központi adók összesen Önkorm.sajátos működési bevételei összesen II. TÁMOGATÁSOK, KIEGÉSZÍTÉSEK 1. Normatív hozzájárulások Normatív kötött felhasználású támogatások Központosított előirányzatok 4. Egyéb központi támogatás Önkorm.költségvetési támogatás összesen III. FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELLEGŰ BEV. Önkormányzati vagyon hasznosításból szárm.bev. IV. VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK 1. Működési célú támogatásértékű bevétel 1.1. Központi költségvetési szervtől Közhasznúak tám.munkaügyi Központtól Mozgáskorlátozottak közl.tám Működésképtelen önkorm. tám Településőr pályázat Gyermekvédelmi pénzbeni tám Kríziskezelő program tám Kisebbségi önkorm. központi támogatása Szüreti felvonulás pályázat - egyéb összesen: TB-től egészségügyre 1.3. Önkormányzattól és költségv.szervektől Téstől társulás működéséhez Kisebbségi Önkormányzathoz az önkormányzattól V Szegedi Egyetemtől isk. továbbképzéshez 1.4. Kistérségtől mozgókönyvtár műk-hez 7 7 Működési célú támogatásértékű bev.összesen: Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel Működési célú pénzeszközátvétel ÁHT-n kívülről 4. Felhalmozási célú pénzeszk.átvétel ÁHT-n kívülről Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés

6 6 Véglegesen átvett pénzeszköz összesen: Előző évi költségvetési kiegészítés, visszatérítés FOLYÓ BEVÉTELEK ÖSSZESEN FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 1.1. Pénzmaradvány igénybevétele 1.2. Működési célú hitel Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZES BEVÉTELE:

7 7 2.melléklet KIADÁSI ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA 211. ÁPRILIS.-ÉN Sor-szám Kiadás jogcíme 211.évi költségvetés Módosítási javaslat Módosított előirányzat I. FOLYÓ MŰKÖDÉSI KIADÁSOK 1 SZEMÉLYI JUTTATÁSOK. Rendszeres személyi juttatások Nem rendszeres személyi juttatások Külső személyi juttatások Személyi juttatások összesen MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK Nyugdíjbiztosítási járulék Egészségügyi járulék Munkaerőpiaci járulék Táppénz-hozzájárulás 2 2 Munkaadókat terhelő egyéb járulék START kártyával rend. Utáni jár. Fiz. Köt. - %-os eü.hj Munkaadókat terhelő járulékok összesen DOLOGI KIADÁSOK Készletbeszerzések Szolgáltatási kiadások Általános forgalmi adó Belföldi kiküldetés Reprezentáció,reklám, propaganda,rendezvényszervezés Egyéb dologi kiadások Szellemi tevékenység 2 2 Dologi kiadások összesen egyéb folyó kiadások /adók, díjak, befizetések/ Előző évi maradvány visszafizetése Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások összesen TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ MŰKÖDÉSI KIADÁS Körjegyzőség működéséhez hozzájárulás Helyi Kisebbségi Önkormányzatnak átadás Egyéb átadás Kistérségi Társulás tám Mozgókönyvtár kiadásai Kisebbség tám iskolának 5 5 Támogatásértékű műkodési kiadás összesen MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÁHT-N KÍVÜLRE Sport Egyesület támogatása Önkéntes Tűzoltó Egyesület támogatása 5 5 Pávakör támogatása Vöröskereszt támogatása 1 1 Polgárőrség támogatása 5 5 Teleház támogatása Háziorvos támogatása 5 5 Háztartások támogatása idegenforg.adó pályázatra Mozgáskorlátozottak Egyesülete támogatása Bakony és Balaton Keleti Kapuja, Leader támogatása 2 2 Katasztrófavédelem támogatása Működési célú pénzeszközátadás ÁHT-n kívülre TÁRSADALOM- ÉS SZOCIÁLPOLITIKAI JUTTATÁSOK Rendszeres szociális segély és RÁT Ápolási díj Átmeneti segély 3 3

8 8 Temetési segély Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Lakásfenntartási támogatás Mozgáskorlátozottak közl.támogatása Rászorultságtól függő pénzbeni szociális ellátás Közgyógyellátás 2 2 Természetben nyújtott étkeztetés Tankönyvtámogatás Bérlettérítés iskolásoknak 1 1 Lakossági szemétdíj támogatása Bursa Hungarica 5 5 Természetben nyújtott szociális ellátások társadalom- és szociálpolitikai juttatások MŰKÖDÉSI KIADÁS MINDÖSSZESEN: II. FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELLEGŰ KIADÁSOK 1 Felújítás Óvoda felújítás Iskola felújítás Orvosi rendelőnél fűtés szétválasztása Bejárati ajtó csere műv.háznál Felújítás összesen Intézményi beruházási kiadások Gép beszerzések Csatornaberuházás Vis-maior támogatáshoz önerő Intézményi beruházás összesen: Felhalmozási célú pénzeszközátadás Viziközmű Társulatnak átadás 21.évi kötelezettségre FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Támogatási kölcsön nyújtása TSZ végelszámolónak TARTALÉKOK KIADÁSOK ÖSSZESEN: FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások KIADÁSOK MINDÖSSZESEN