A Székesfehérvári Hűtőipari Rt. 2002. I. félévi gyorsjelentése
Társaság neve: Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Telefon: 22/316-200 Társaság címe: 8000 Székesfehérvár, Raktár u.1. Telefax: 22/315-397 Ágazati besorolás: 1533 E-mail cím: gazdasag@fevita.hu Beszámolási időszak: 2002. 01. 01. - 2002. 06. 30. Befektetői kapcsolattartó: Lángi Jenőné PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Auditált Konszolidált Igen Nem X X Számviteli elvek Magyar X IAS Egyéb Egyéb: PK2. Konszolidációs körbe bevont társaságok Név Törzs/Alaptőke Tulajdoni hányad (%) Szavazati arány Besorolás Mirelite Külker. Rt. 262.000.000,-Ft 26,7 26,7 T Teljes: (L) Közös vezetésű: (K) Társult: (T) 2
Társaság neve: Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Telefon: 22/316-200 Társaság címe: 8000 Székesfehérvár, Raktár u.1. Telefax: 22/315-397 Ágazati besorolás: 1533 E-mail cím: gazdasag@fevita.hu Időszak: 2002. 01.01. - 2002. 06. 30. Befektetői kapcsolattartó: Lángi Jenőné PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek 1 Megnevezés Érték (Ft) CIB tárgyi eszközre bejegyzett jelzálogjog 348.062.000 CIB export árualap hitelbiztosíték 2.610.000 EUR OTP tárgyi eszközre bejegyzett jelzálogjog 384.314.000 OTP tárgyi eszköz hitelbiztosíték 162.000.000 OTP engedményezett árbevétel 80.000.000 MKB belföldi készlet hitelbiztosíték 300.000.000 KHB engedményezett árbevétel 170.321.000 KHB tárgyi eszközre bejegyzett jelzálogjog 52.780.000 ERSTE Bank tárgyi eszközre bejegyzett jelzálogjog 25.790.000 ERSTE Bank tárgyi eszköz hitelbiztosíték 2.520.000 OMFB tárgyi eszköz hitelbiztosíték 11.648.000 Készfizetői kezesi kötelezettséget biztosító jelzálogjog 2.400.000 1 Azon pénzügyi kötelezettségek, amelyek a pénzügyi értékelése szempontjából jelentőséggel bírnak, de amelyek a mérlegben nem jelennek meg. (pl: kezességvállalás, garanciavállalás, záloggal kapcsolatos kötelezettség, stb.) TSZ2. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Társaság X Csoport Bázis időszak vége Tárgyév eleje Tárgyidőszak vége 451 451 433 3
Társaság neve: Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Telefon: 22/316-200 Társaság címe: 8000 Székesfehérvár, Raktár u.1. Telefax: 22/315-397 Ágazati besorolás: 1533 E-mail cím: gazdasag@fevita.hu Beszámolási időszak: 2002. 01. 01. - 2002. 06. 30. Befektetői kapcsolattartó: Lángi Jenőné TSZ3. Vezető állású tisztségviselők, stratégiai alkalmazottak Jelleg Név Beosztás Megbízás Megbízás Saját részvény kezdete vége tulajdon (e Ft) IT dr. Krech Vilmos igazgatóság elnöke 1999.04.26. 2004.04.26. 5.000 IT Rengel István vezérigazgató 1999.04.26. 2004.04.26. 138 IT Baráth Zoltán termelési és 1999.04.26. 2004.04.26. 238 marketing igazgató IT Staudtné Czifra gazdasági igazgató 1999.04.26. 2004.04.26. 238 Erzsébet IT dr. Vida Sándor igazgatósági tag 1994.03.30. 2004.04.26. 5.000 IT Balogh György igazgatósági tag 1994.03.30. 2004.04.26. - FB Nagyné Kováts FB elnök 1991.04.01. 2004.04.26. - Katalin FB Gáborik János műszaki igazgató 1999.04.26. 2004.04.26. - FB Pázmándi Mihály értékesítési igazgató 1991.04.01. 2004.04.26. 258 FB Bogyó Tiborné FB tag 1994.03.30. 2004.04.26. - FB dr. Illés Mária FB tag 1999.04.26. 2004.04.26. - 4
Társaság neve: Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Telefon: 22/316-200 Társaság címe: 8000 Székesfehérvár, Raktár u.1. Telefax: 22/315-397 Ágazati besorolás: 1533 E-mail cím: gazdasag@fevita.hu Beszámolási időszak: 2002. 01. 01. - 2002. 06. 30. Befektetői kapcsolattartó: Lángi Jenőné RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptőke Bevezetett sorozat Tárgyév elején Időszak végén Időszak elején Időszak végén (január 01-én) %* e Ft %* e Ft % e Ft % e Ft Belföldi intézményi / 68,14 635.748 68,14 635.748 társaság Külföldi intézményi / 10,88 101.465 10,88 101.465 társaság Belföldi magánszemély 1,73 16.162 1,73 16.162 Külföldi magánszemély - - - - Munkavállalók, vezető 1,03 9.630 1,03 9.630 tisztségviselők Saját tulajdon - - - - Államháztartás részét - - - - képező tulajdonos Nemzetközi Fejlesztési - - - - Intézmények Egyéb 18,22 169.995 18,22 169.995 Összesen 100,00 933.000 100,00 933.000 * Tulajdoni hányad és a szavazati arány megegyezik. Az Egyéb sorban szerepeltetjük a bemutatóra szóló részvények összes névértékét. A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével. RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. - - - 5
Társaság neve: Székesfehérvári Hűtőipari Rt. Telefon: 22/316-200 Társaság címe: 8000 Székesfehérvár, Raktár u.1. Telefax: 22/315-397 Ágazati besorolás: 1533 E-mail cím: gazdasag@fevita.hu Beszámolási időszak: 2002. 01. 01. - 2002. 06. 30. Befektetői kapcsolattartó: Lángi Jenőné RS3. Az 5 %-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) Név Nemzetiség Tevékenység Mennyiség (db ) Részesedés (%) Szavazati arány (%) MIRELITE B T 88.134 9,45 9,45 Külkereskedelmi Rt. Agrarcommerz AG K T 95.385 10,22 10,22 Zürich "RéDol" Kft. B T 406.095 43,53 43,53 Megjegyzés Jelölések: B= Belföldi; K= Külföldi T= Társaság ST1. A tárgyidőszakban megjelent soronkívüli tájékoztatások Dátum 2002. 03. 21. 2002. 03. 22. 2002. 03. 22. 2002. 04. 26. 2002. 04. 27. Megjelenés helye Magyar Tőkepiac, Magyar Hírlap, Fejér Megyei Hírlap Magyar Tőkepiac, Magyar Hírlap Tárgy, rövid tartalom Közgyűlési meghívó 2002. április 24-re, 2001. évi beszámoló fő adatai, osztalékfizetési információ Közgyűlési határozatok 6
Egyéb információk: A Székesfehérvári Hűtőipari Rt szervezetében változás az elmúlt időszakban nem következett be. A vezető állású személyek körében sem történt változás, amit látható a TSZ3. sz adatközlő lapon, mely megegyezik a 2001. december 31.-i állapot szerintivel. A PK6 adatlapon szereplő mérlegen kívüli tételek a hitelek ill. kölcsönök biztosítékaként nyújtott fedezetek, illetve biztosítékok. Hozzá tartozó kiegészítő információk a következők: Bank Kötelezettség megnevezése Keretösszeg (ezer Ft) Lejárat Beruházási hitel és kamatmentes kölcsön OTP és Ker. Bank beruházási hitel 162 000 2003.12.15. OMFB kamatmentes kölcsön 26 935 2002.09.30. Forgóeszköz finanszírozási hitelek CIB Bank Rt. deviza forgóeszköz hitel 2 610 EURO= 2003.07.10. CIB - EXIM Bank Rt. deviza forgóeszköz hitel 631 698 2002.12.09. CIB Bank Rt. Ft forgóeszköz hitel 100 000 2003.06.10. CIB Bank Rt. folyószámla hitel 70 000 2002.12.03. OTP és Ker. Bank folyószámla hitel 140 000 2003.04.11. OTP és Ker. Bank forgóeszköz hitel 67 500 2004.04.01. MKB Bank Rt. forgóeszköz hitel 190 000 2003.05.26. MKB Bank Rt. folyószámla hitel 60 000 2003.03.21. Ker. és Hitelbank Rt. folyószámla hitel 100 000 2002.10.19. ERSTE Bank Rt. állami alapjuttatás (költségként elszámolva) 40 590 2004.02.20. 7
Az elmúlt időszak jelentősebb változásainak magyarázata A tavaly nyáron kezdődött mezőgazdasági termékek áremelkedési hullámának hatása az idei év eredményét is meghatározza. Ez jelentősen mutatkozik Társaságunk 2002. I. féléves tevékenységének eredményén, mely számtalan pozitív és sajnos negatív tényezőt is tartalmaz. Az értékesítés nettó árbevétele az előző év ugyanehhez az időszakához viszonyítva 7,9 %-al csökkent. Ennek okai a következők: Az értékesítési volumen csökkenése 1.526 tonna, amely elsősorban a belföldi értékesítés elmaradásából származik. A saját üzemeltetésű Jégsarok Áruház, valamint a kiskereskedelmi szektorhoz tartozó egységek forgalma folyamatosan csökken a nagy hiper- és szupermarketek nagyszámú jelenléte miatt. A nagybevásárló központok üzletpolitikája nem azon alapul, hogy a lehető legjobb minőségű árut kínálják vevőik részére, hanem az árversenyben a lehető legalacsonyabb árfekvésen tudják a termékeket beszerezni. Az üzletpolitikánk lényege, hogy minőségi árut állítsunk elő, mely előnyt élvez a külföldi megrendelőink szemében, de sajnos a multik beszállítói között áraink miatt nehezen tudunk versenyezni. E helyzetet alaposan elemezni fogjuk, és megtesszük a szükséges intézkedéseket. A kizárólag gyorsfagyasztott áruk forgalmazásával foglalkozó cégek belföldön jelentős piachoz jutottak azáltal, hogy nehéz anyagi helyzetben lévő hűtőipari cégek olcsón biztosítottak jól eladható árut részükre. Az olcsó árukészlettel elsősorban a konyhai ellátást célozták meg. A nagykonyhákon a termékek ugyan alacsonyabb árakon, de egyszerre nagy mennyiségek fogynak. Kizárólag a magas beszállítási árainknak köszönhető, hogy a közbeszerzési tenderekben elnyert beszállítási lehetőséggel visszaszorultunk. Árpolitikánkat ezért a 2002. augusztusi konyhai indulásra átstrukturáljuk. Ennek iránya, hogy a kiszerelt áruk árát tartjuk szinten vagy enyhén emeljük, az ömlesztett áruk árát a jelenleg kialakult versenyképes szintre csökkentjük. Ettől mindenképpen a forgalom növekedése várható a catering szektorban. A bértárolás a bázishoz viszonyítottan 68 %-ra esett vissza, azonban bízunk az éves terv teljesítésében. Jelenleg érdeklődés mutatkozik a szabad tárolótér kapacitásunk iránt. A bérmunka mind belföldi, mind export vonatkozásában jelentősen emelkedett, ami természetesen javító tényezőként hatott az eredmény alakulására. Az export árbevételünk előző évhez viszonyított 1,3 %-os csökkenése valójában nem csak mennyiségi csökkenés. Nagyrészt a világgazdasági folyamatok eredményeként megerősödött forint árfolyam mozgásából adódó visszaesés következménye, kis mértékben az export megrendelések későbbi szállítási határidejéhez kötött árbevétel kiesés eredménye. 8
Az I. féléves eredmény az alábbi csökkenést mutatja a bázis időszakhoz viszonyítva: Me.: e Ft 2001. 06. 30. 2002. 06. 30. Eredménycsökk. összetétele Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 189.418 88.705-100.713 Pénzügyi műveletek eredménye -40.572-43.416-2.844 Rendkívüli eredmény -2.706-2.706 - Adózás előtti eredmény 146.140 42.583 103.557 Az üzemi (üzleti) tevékenységre ható egyéb tényezők: Költségeink változó mértékben alakultak a bázishoz viszonyítva. Az értékesítés közvetlen költségei 94 %-ra csökkentek, ez azonban a költségek árbevételnél kisebb arányú csökkenését jelenti. Ennek oka a saját termelésű gyorsfagyasztott termékek előállítási önköltségének emelkedése, amit jelentősen befolyásol a mezőgazdasági termékek beszerzési árának, valamint az energiák árainak nagymértékű emelkedése, amit az eladási árakban teljes mértékben nem tudunk érvényesíteni. Az értékesítési, forgalmazási költségek azonos szinten maradtak. Az igazgatási költségek a bázis szinthez viszonyítva 93 %-ot mutatnak. Az I. félévben hozott költségcsökkentő intézkedések csak részben hozták az elvárt eredményt. Az üzemi tevékenységre hatott még az export árbevétel után részünkre az előző években járó exporttámogatás nyújtásának elmaradása, amit a külföldi partnerekkel való tárgyalások folyamán az árakban sajnos nem tudunk érvényesíteni. Az egyéb ráfordítások 50 %-os csökkenést mutatnak. E tételek között 2002. I. félévében követelésekre értékvesztés elszámolását nem, hanem inkább visszaírását tartottunk szükségesnek a féléves információink ismeretében. Ez a tétel az előző időszakban ~ 20M. Ft nagyságrendű összeget jelentett. Nem jelentős ugyanakkor a feleslegessé vált tárgyi eszközök értékesítése miatt kivezetett eszközök könyv szerinti értéke, mely 2001. év ugyanebben az időszakában nagy mértékben emelte az egyéb ráfordítások összegét. Pénzügyi műveletek ráfordításai között elszámolt kamatok 31,6 %-os emelkedést mutatnak, melyek pénzintézeteknek fizetendő kamatfizetési kötelezettségből származnak. Már az előzőekben részletezett ellentétes tendenciák értékesítés csökkenése, termelés növekedése a rövid lejáratú hitelállomány növekedése irányába hatottak, ami a kamatköltségek közel 10.000 e Ft-os növekedését okozták. Jól lehet ezen összegből 4.680 e Ft a szennyvíztisztító beruházási hitelének kamata. Sajnos a kamat csökkenése éppen a jelentős termelésnövekedés miatt nem várható, sőt emelkedésével kell számolnunk az év második felében. A pénzügyi műveletek egyéb bevételei és ráfordításai elsősorban az árfolyam alakulásából adódtak. 9
Az adózás előtti eredményünk e fenti tényezők együttes hatásának eredménye, melyet nem az eredménytartalékba helyezzük, hanem osztalékként kívánunk kifizetni részvényeseink között az év végi növekménnyel együtt. Az eredmény alakulásának jellemző mutatója az árbevétel arányos jövedelmezőség, melyben az adózás előtti eredményt viszonyítjuk az összes árbevételhez. Ez a mutató 2001. évben 6,9 %, 2002. évben 2,1 %. A csökkenés jelentős, de a mutató még mindig jónak mondható. Társaságunk I. féléves mérlegének eszközök és források oldalát vizsgálva az alábbi információkhoz juthatunk: Befektetett eszközeink értéke 3,4 %-al nőtt. Jelentős összegű, a termelés hatékonyságát növelő beruházást hajtottunk végre a kondenzátor és szín szerinti osztályozó üzembe helyezésével. Természetesen szoftver fejlesztésünk is volt, mivel az állandóan fejlődő számítástechnikával rendelkező konkurenciával csak így tudunk lépést tartani. Tartós részesedésünk a Mirelite Külkereskedelmi Rt-ben új vásárlással 70.000 e Ft-ra nőtt, mellyel 26,7 %-os lett a vállalkozásban a tulajdonosi arányunk. A Tárgyi eszközök aránya mutató 2001. évben 43,7%, 2002. évben 39,8%. A csökkenés ellenére is elmondható, hogy jó eszközellátottsággal rendelkező társaságnak számítunk. Forgóeszközeink 17,16 %-al változtak. Ennek legjelentősebb tétele a késztermékek mennyiségének és értékének növekedése, mely 51,24 %. Tevékenységünk jellegéből adódóan a mélyhűtött termékek készre gyártása a kora nyári időszakban kezdődik, de nyáron nem igazán van piaca ennek az árufajtának. Mint már feljebb részleteztük, a 2002. gazdasági év elején értékesítési problémáink is jelentkeztek. Így jelentős készletekkel rendelkezünk a saját termelésű mélyhűtött késztermékből. A készletekre adott előleg is nagy ugrást mutat az előző évhez viszonyítva, ami adott termeltetési előleget foglal magában. Ez az összeg a borsó betakarítás befejezését követően kompenzálásra kerül. Vevőállományunk 15 %-os csökkenést mutat az értékesítési nehézségeink miatt. Egyéb követeléseink jelentős nagyságrendjét az adóhatóságtól visszaigényelhető ÁFA, valamint a törvényi előírásból eredő társasági adóelőleg adják. A Forgóeszközök aránya mutatók a következőképpen alakultak: 2001-ben: 51,9 %, 2002-ben 55,2 %. Ez azt jelenti, hogy az eszközök között a rövid távon befektetett eszközök értéke nőtt az előző időszakhoz viszonyítva. Aktív időbeli elhatárolások soron jelentős változást az előző évben könyvelt járó export támogatás elmaradása okozza. 10
Kötelezettségeink 25 %-os növekedésének nagyságrendjét a felvett kölcsönök és hitelek állománya jelenti, amit tevékenységünk finanszírozása miatt vettünk igénybe. Egyrészt a beruházáshoz szükséges pénzeszköz egy részét hitelből oldottuk meg, másrészt a késztermék növekedése miatti fizetési kötelezettségeinknek csak e forrásból tudtunk eleget tenni. A szállítók állományának 21 %-os növekedése a társaságunkhoz beszállított, feldolgozott, de még szállítók felé nem esedékes mezőgazdasági alapanyagért fennálló fizetési kötelezettségünket mutatja. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek csökkenése mögött a munkavállalóknak kifizetésre kerülő kevesebb munkabér, ill. annak járulékai miatti kevesebb esedékes befizetési kötelezettség húzódik. Passzív időbeli elhatárolás csökkenése az előző évhez viszonyítva a számlák viszonylag időben történő beérkezését tükrözi, ill. a kevesebb eredmény miatti időarányos iparűzési adó nagyságrendjének csökkenését mutatja. A saját tőke ellátottság 2001. évben 55,9 %, 2002. évben 50,5 %. Ez azt mutatja, hogy a vállalkozás eszközeit az előző évben nagyobb arányban finanszírozta a saját tőke. A kötelezettségek aránya 2001. évben 42,8 %, 2002. évben 48,6 %. Ebből a mutatóból is látható, hogy kötelezettségeink nőttek, de nagyságrendjéből következően nem feltétlenül negatív jelenség. A fentiekből következően Racionalizálási tervet készítünk, melynek része az árpolitika módosításával az értékesítés volumenének növelése. Rövid időn belül végre kell hajtani, annak eredményének már az október végi eredményben jelentősen mutatkozni kell. Jövőbeli elképzeléseink megvalósítása érdekében nem engedhetjük meg magunknak, hogy eredményességünk a jelenlegi szinten maradjon. Ugyanakkor mint élelmiszer feldolgozók abban bízunk, hogy az idei év második felében végre megmutatkozik az életszínvonal emelkedése a fogyasztásban, nem csökken tovább a kereskedelemnek eladható árumennyiség. 11