I. Bevezetés A TITÁSZ Rt. 2003-ban konszolidált éves beszámoló készítésére is kötelezett, mivel a 2000. évi C. törvényben leírtak értelmében: több vállalkozáshoz fûzõdõ viszonyában is anyavállalatnak minõsül, a tárgyévet megelõzõ két - egymást követõ - évben a mérleg fordulónapján a következõ mutatók közül bármelyik kettõ meghaladta az alábbi határértékeket: a) a mérlegfõösszeg 2.700 millió forintot, b) az éves nettó árbevétel 4.000 millió forintot, c) a tárgyévben átlagosan foglalkoztatottak száma a 250 fõt. A TITÁSZ Rt.-nek 6 társaságban van érdekeltsége, amelyek közül - az Rt. számviteli politikája szerint - a konszolidációs körbe a Debreceni Erõmû Kft-t és a Nyíregyházi Erõmû Kft-t vonta be. Ennek megfelelõen a konszolidációs körbe bevont társaságok a következõk: Megnevezés TITÁSZ Rt. tulajdoni hányada Tiszántúli Áramszolgáltató Rt. Nyíregyházi Erõmû Kft. 100% Debreceni Erõmû Kft. 100% A konszolidációs körbe be nem vont társaságok: DKCE Kft. 10% ZSG Hungária Kft. 10% Bakony Hõerõmû Rt. Zánkai Üdülõtelepe 2,5% Hódmezõvásárhelyi Kötöttárugyár Rt. 0,0004% II. A konszolidált vállalatok tevékenysége 1
Az anyavállalat - TITÁSZ Rt. Az Rt. alapvetõ feladata: A villamos energia beszerzése, szállítása, elosztása és értékesítése a fogyasztók részére. Az elosztóhálózat üzemeltetése, karbantartása, fejlesztése 2003-ban a vásárolt villamos energia 1,8 %-kal, 4 276,3 GWh-ra növekedett. Az energiaigény 81,0 %-át az MVM Rt.-tõl szereztük be, másik jelentõs beszerzési forrásunk a 2000. szeptembertõl üzemelõ DKCE Kft., amelytõl 515,7 GWh-t vásároltunk. A hálózati veszteség 11,70 %-on alakult. Rendelkezésre álló villamos energia M.e.: GWh Megnevezés 2002 2003 Változás % Saját erõmûtõl vásárolt villamos energia 70,2 74,7 6,5 Ebbõl: Debreceni Erõmû Kft. 16,1 19,2 19,4 Nyíregyházi Erõmû Kft. 54,1 55,5 2,6 DKCE Kft. 613,6 515,7-16,0 Erõmûtõl közvetlenül vásárolt vill. Energia 111,1 158,8 43,0 Társ ÁSZ-tól vásárolt villamos energia 52,8 58,4 10,6 MVM Rt.-tõl vásárolt villamos energia 3 351,7 3 465,8 3,4 Üzemi erõmûtõl vásárolt villamos energia 3,2 2,9-8,2 Rendelkezésre álló villamos energia 4 202,6 4 276,3 1,8 Hálózati veszteség 471,7 509,5 8,0 Elosztói saját felhasználás 8,2 12,1 47,6 Értékesített villamos energia 3 722,7 3 754,7 0,9 A beszámoló évében 3 754,7 GWh villamos energiát értékesítettünk, ami 0,9 %-os növekedést mutat a 2002-es évhez képest. A lakossági fogyasztók körében 2,7 %-os, míg az alapdíjas fogyasztók körében 7,3 %-os növekedés tapasztalható a fogyasztói igények növekedésének hatására. Tarifacsoportonkénti értékesítés Tarifacsoportonkénti értékesítés M.e.: GWh Megnevezés 2002 2003 Változás 2
% Lakossági fogyasztás 1 532,1 1 573,4 2,7 Közvilágítás 41,7 19,6-53,0 Alapdíjas árszabás 589,6 632,8 7,3 Teljesítménydíjas 1 508,3 1 474,5-2,2 Ideiglenes vételezés 4,9 1,9-61,2 Szabálytalan vételezés -2,1-1,1-47,6 TÁRS ÁSZ-nak 48,2 53,6 11,2 Összes értékesítés 3 722,7 3 754,7 0,9 Árrés alakulása 2003. évben két alkalommal volt áremelés februárban átlagosan 10,0 %-kal, míg augusztusban átlagosan 9,0 %-kal nõttek a végfelhasználói árak. Az MVM-tõl, mint nagykereskedõtõl beszerzett villamos energia ára februárban átlagosan 4,2 %-kal csökkent, míg augusztusban 11,2 %-kal emelkedett. A realizálódott árréstömeg 6,0 %-kal 19 809,3 M Ft-ra (2002: 18 680,3 M Ft) növekedett. Leányvállalatok Hõenergia - szolgáltatás A két erõmû fõ tevékenysége a hõenergia-termelés és -értékesítés. A hõenergia elõállításához mindkét erõmû fûtõolajat és földgázt használ fel. Hõenergia-értékesítés Megnevezés M.e. Debreceni Erõmû Kft. Nyíregyházi Erõmû Kft. 2002 2003 Vált. (%) 2002 2003 Vált. (%) Hõteljesítmény MW 155,6 2 735,0 1 657,7 155,6 152,6-1,9 Középnyomású gõz TJ 308,0 289,7-5,9 461,9 390,8-15,4 Forróvíz 150 C alatt TJ 1 683,0 1 977,2 17,5 1 049,0 1 074,0 2,4 Hõenergia összesen TJ 1 991,0 2 266,9 13,9 1 510,9 1 464,8-3,1 Csapadékvíz, pótvíz m 3 218,2 243,4 11,5 298,4 164,4-44,9 Villamosenergia-termelés 3
Villamos energia termeléssel és értékesítéssel mindkét erõmû foglalkozik. Az erõmûvekben termelt villamos energia nagyobb részét a TITÁSZ Rt. vásárolja meg, míg kisebb hányada az erõmûvek önfogyasztását képezi. Termelt és kiadott villamos energia 2003-ban Megnevezés M. e. Debreceni Erõmû Kft. Nyíregyházi Erõmû Kft. Termelt villamos energia GWh 27,0 63,5 Kiadott villamos energia GWh 18,6 53,7 Kutatás, kísérleti fejlesztés költségei Az üzleti évben kutatási, fejlesztési tevékenységet az Rt. és a konszolidációs körbe tartozó erõmûvek nem végeztek. A 2003-as üzleti év fordulónapján a TITÁSZ Rt. nem rendelkezett vissza vásárolt saját részvényekkel. 4
III. A mérleg szerkezete A konszolidált mérlegfõösszegbõl eszközoldalon a legnagyobb hányadot a tárgyi eszközök képezik 73,0 %-os részarányukkal. A tárgyi eszközök 70,0 %-ára nyújt fedezetet a saját tõke, ami az elõzõ évhez képest 12,8 százalékpontos csökkenést jelent. A követelések jelentõs növekedésének oka a villamos energia vevõállomány nagy mértékû emelkedése, ami a 2003. márciusban bevezetett új mérési, számlázási és ügyfél-információs rendszerre való átállás miatt következett be, valamint az adott elõlegek között szerepel a DKCE Kft-tõl vásárolt villamos energia még nem számlázott összege. Az aktív idõbeli elhatárolások meghatározó eleme az elhatárolt villamos energia árbevétele. A saját tõke csökkenése a Nyíregyházi Erõmû veszteséges gazdálkodására vezethetõ vissza. A kötelezettségek aránya 15,2%-ról 23,6%-ra növekedett a mérlegfõösszeg 28,0 %-os növekedése mellett. A kötelezettségek növekedésének okai, elsõsorban a Cash-pool rendszerben fennálló hitelállományunkat tartalmazza, valamint a DKCE Kft-tõl kapott kölcsön szerepel 1 865,0 M Ft értékben. A passzív idõbeli elhatárolást elsõsorban a hálózatfejlesztésre átvett pénzeszközök, valamint a nem számlázott villamos energia vásárlás költségének 5 920,6 M Ft-os növekedése határozza meg. 5
IV. Eredmény alakulása Az értékesítés nettó árbevétele 11,9%-kal 78 914,3 M Ft-ra nõtt. A mûködési költségek alakulása a társaságcsoportnál a 2003-as üzleti évben. Az anyagjellegû ráfordítások 17,8 %-kal 69.365,4 M Ft-ra nõttek, ezen belül a konszolidált villamos energia vásárlás költsége 15,0 %-kal emelkedett. Az igénybevett szolgáltatások értéke 30,2 %-kal növekedett, melynek oka a TITÁSZ Rt.-nél a hálózatokon végzett javítás, karbantartás költségének növekedése a hálózatok zavartalan üzemeltetése érdekében, az informatikai eszközök bérleti díja és informatikai szolgáltatások itt megjelenõ költségeinek növekedése, valamint az erõmûveknél megjelenõ üzemeltetõi szolgáltatások díja. A személyi jellegû ráfordítások az elõzõ év hasonló idõszakához képest 4,5 %-kal növekedtek, melyet jelentõsen befolyásolt az a tény, hogy az Erõmû dolgozói 2003. január 16 óta kiszervezésre kerültek az E.ON EÜT Kft-be. Az értékcsökkenési leírás 7 498,9 M Ft, mely 5,8 %-kal több az elõzõ év hasonló idõszakához képest. Az egyéb bevételek és ráfordítások alakulását a vevõállomány miatti értékvesztés összege, lejárt vevõkövetelés értékesítése, valamint a villamos energia beszerzéshez kapcsolódó árkiegészítõ díj (KÁP) 32,2 %-os növekedése határozza meg. A társaságcsoport üzleti eredménye 2 851,9 M Ft, melyet jelentõsen befolyásolt a villamos energiaértékesítés árrés tömegének 1 650,4 M Ft-os növekedése. A pénzügyi mûveletek eredménye -290,6 M Ft, melyet a magas vevõállomány miatti, valamint az üzleti évben megvalósított emelt szintû beruházási program miatti likviditási hitel igénybevétele eredményez. A TITÁSZ Rt. leányvállalataival együtt 2785,4 M Ft konszolidált adózott eredményt ért el 2003. évben, az elõzõ év 2 632,9 M Ft-os értékéhez képest. TITÁSZ Rt. V. A 2004-es év célkitûzései 6
Társaságunk tevékenységének legfontosabb célja, fogyasztóink elégedettségének és a szolgáltatás biztonságának növelése valamint piaci pozíciónk erõsítése, hogy a liberalizált piac kihívásainak megfeleljünk. Ennek érdekében fontos intézkedések: a kinnlevõségi állomány visszaszorítása, a hálózatveszteség csökkentése az üzleti év során kerül bevezetésre az új minõségbiztosítási rendszer az ISO 9000, 2004-ben 8,5 Mrd Ft értékû beruházási programot kívánunk végrehajtani. Debreceni Erõmû Kft. A Kft. elsõdleges célkitûzése a 2004. évre vonatkozóan az eddig elért piaci pozíció megtartása, a hõ-, és villamos energia termelés színvonalának megõrzése, ezzel összefüggésben: a befektetett tõke hatékony mûködtetése, a DKCE Kft-vel az optimális mûködés biztosítása, az idegen tõke arányának a - lehetõségekhez mérten - további csökkentése, mely szigorú költséggazdálkodással ne lépje túl az engedélyezett költségszintet az infláció ellenére sem, optimális fejlesztési felhasználások. Nyíregyházi Erõmû Kft. A hosszú távú eredményes mûködés érdekében a Kft. fontos célkitûzésnek tartja a hõenergia piac megõrzését, lehetõség szerinti növelését. Fontos célkitûzések: az eredményes pénzgazdálkodás, tulajdonosi hiteltörlesztés határidõre történõ teljesítése, szigorú költséggazdálkodás mellett a legjobb mûszaki színvonal fenntartása, az eredményesség további javítása, a környezetkímélõ mûködés biztosítása. VI. Környezetvédelem TITÁSZ Rt. 7
2003-ban tovább folytatódott az elõzõ években megkezdett program, aminek keretén belül további 4 transzformátor állomáson készült el és egy állomáson még folyamatban van a tûzvédelmi elõírásoknak is megfelelõ módon a transzformátoralapnak az átalakítása zárt olajterûvé. A tárgyévben további 5 transzformátor alállomásban készült el a talajvízfigyelõ rendszer. A központi raktárban elkészült a transzformátortároló, a bõvítése engedélyeztetés alatt áll. Minden, a területünkön képzõdõ veszélyes hulladék szállítására és ártalmatlanítására érvényes, a tevékenységekre jogosult cégekkel központilag kötött szerzõdésekkel rendelkezünk. Debreceni Erõmû Kft. Az Erõmû telephelyén feltárt környezetszennyezés kármentesítése keretében az alábbi feladatokat végezték el 2003-ban: talajcsere a 2001 és 5001-es fûtõolaj tartály kármentõjén belül, talajcsere a szivattyúház mellett, kármentõn kívül talajcsere az 5002-es tartály K-i oldalán, kármentõn kívül a kármentõkön belüli víznyelõk megszüntetése. Egy monitoring kút felszámolásra került, a talajvízfigyelõ rendszert két kúttal kerül bõvítésre, az engedélyezési eljárás folyamatban van. Az olajos szennyvíz elõtisztító rendszer próbaüzeme megkezdõdött. Az Erõmûben a veszélyes hulladék gyûjtése fajtánként elkülönítve történik. Nyíregyházi Erõmû Kft. Az Erõmû területén átfolyó Ér patakba 2003. január 4-én kis mennyiségû 10-15 l fûtõolaj került. A patakba került olajfolt megakadt a patakba épített merülõfalon és az erõmûvet elhagyó víz tetején olajos hártya képzõdött. A Környezetvédelmi Felügyelõség minõsítése szerint a szennyezés kis mértékû volt, ökológiai veszélyt nem jelentett. A Környezetvédelmi Felügyelõség a korábban feltárt olajjal szennyezõdött talaj kármentesítése 2002-ben megkezdõdött és a mentesítési feladatok végrehajtási határidejét 2004. december 31-ben állapította meg. Az Erõmûben a veszélyes hulladék gyûjtése fajtánként elkülönítve történik. 8
Tartalomjegyzék I. Bevezetés 1 II. A konszolidált vállalatok tevékenysége 2 III. A mérleg szerkezete 5 IV. Eredmény alakulása 6 V. A 2004-es év célkitûzései 7 VI. Környezetvédelem 8
2003. ÉVI KONSZOLIDÁLT ÜZLETI JELENTÉS Tiszántúli Áramszolgáltató Részvénytársaság A vállalkozás vezetõje (képviselõje) Debrecen, 2004. február 18.