5527. Bucsa, Kossuth tér 6. 5526. Kertészsziget, Kossuth u. 1. Tel.: 66/585-520. Tel.: 66/494-022. M E G H Í V Ó

Bucsa Község Önkormányzat Kertészsziget Község Önkormányzat P O L G Á R M E S T E R E P O L G Á R M E S T E R E 5527. Bucsa, Kossuth tér 6. 5526. Kertészsziget, Kossuth u. 1. Tel.: 66/585-520. Tel.: 66/494-022. M E G H Í V Ó Bucsa Község Önkormányzat Képviselő-testületének és Kertészsziget Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. február 3-án (kedden) délután 16,00 órakor tartandó nyilvános együttes ülésére. Az ülés helye: Bucsa, Községháza nagyterme (Bucsa, Kossuth tér 6.) Napirendi pontok: 1./ A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének megtárgyalása Előadó: Kláricz János polgármester Csordás László polgármester Erdei Sándor pénzügyi ügyintéző 2./ A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatalnál elvégzendő belső ellenőrzési vezetői feladatok ellátására érkezett ajánlatok megtárgyalása Előadó: Kláricz János polgármester Csordás László polgármester 3./ A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal Megállapodásának módosítása Előadó: Kláricz János polgármester Csordás László polgármester 4./ Bejelentések Kérem az ülésen való szíves megjelenését. Bucsa, 2015. január 28. Kláricz János sk. polgármester Csordás László sk. polgármester 1

Előterjesztés 1. napirendi pont Bucsai Község Önkormányzat Képviselő-testületének és Kertészsziget Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. február 3-án (kedden) délután 16,00 órakor tartandó együttes nyilvános ülésére A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének megtárgyalása Tisztelt Képviselő-testületek! Bucsa és Kertészsziget községek önkormányzatai a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) 85. -ának (1) bekezdése alapján 2013. március 1-jei hatállyal létrehozták a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatalt. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 2. (1) bekezdése i) pontja szerint a helyi önkormányzati költségvetési szerv irányító szerve és annak vezetője a közös önkormányzati hivatal esetén a közös önkormányzati hivatal székhelye szerinti helyi önkormányzat képviselő-testülete és annak polgármestere. A hivatal költségvetése a létrehozásról szóló megállapodás szerint a székhelyközség, Bucsa Község Önkormányzata költségvetésében szerepel. Bucsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete és Kertészsziget Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2014. december 11-én tartott együttes ülésen tárgyalta a Közös Önkormányzati Hivatal 2014. háromnegyed éves beszámolóját és a 2015. évi előzetes koncepcióját. A koncepció tárgyalásakor a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló T/1794. számú törvényjavaslat rendelkezéseit vettük figyelembe, akkori ismeretek alapján a végleges támogatási adatok előreláthatólag 2015. január 5-én kerülnek kihirdetésre, ami meg is történt, így a koncepciónak megfelelően elkészült a 2015. évi költségvetési rendelet-tervezete, melyet első körben tárgyal most a Képviselő-testület. Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. (3) A jegyző által a (2) bekezdés szerint előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselőtestületnek. A költségvetés tervezésekor figyelembe vett irányelvek: A jelenlegi és a várható gazdaságipénzügyi helyzetben a 2015. évi gazdálkodás során továbbra is előtérbe kell helyezni az alábbi szempontokat: - a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal biztonságos működésének biztosítása, különös tekintettel a helyben maradó alapfeladatokra; - a gazdálkodás során folyamatosan ügyelni kell a bevételek és kiadások egyensúlyára; - a hivatal valamennyi területén racionális, hatékony, eredményes gazdálkodást kell folytatni; - pályázati lehetőségek felkutatása, kihasználása. Az Országgyűlés elfogadta, majd 2014. december 29-én a Magyar Közlönyben kihirdette a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvényt. Ennek megfelelően építettük fel a költségvetési rendelet tervezetet, melyet a két község 2

polgármesterének, jegyzőjének és pénzügyes kollégáinak egyeztető tárgyalása előzött meg. Az egyeztetés során tájékoztatást kaptak a települések vezetői a várható finanszírozási bevételekről (állami feladatalapú finanszírozás) összegéről, továbbá a kiadások alakulásáról. Szükséges volt tárgyalni továbbá a Közös Önkormányzati Hivatal Megállapodását, melyet a 2015. évi finanszírozásnak megfelelően módosítani szükséges. Bevételek alakulása: A közös hivatal esetében a legnagyobb arányú bevételi forrás a központi költségvetésből származó állami támogatás. A közös hivatal megállapodásának megfelelően, amennyiben ez a támogatás nem fedezi a kiadásokat, úgy azt a tagtelepüléseknek ki kell egészíteni. A lenti táblázat jól szemlélteti, hogy mind a székhely, mind a kirendeltség esetében ez önkormányzati kiegészítést igényel. Fontos tudni, hogy 2013. évtől kezdődően átalakult az önkormányzati feladatellátás, ezzel együtt a finanszírozási rendszer is. A korábban normatíváknak nevezett központi támogatás helyett új finanszírozási struktúra került kialakításra feladatfinanszírozás bevezetésével. A közös hivatal költségvetésében a legjelentősebb bevételi forrás az önkormányzati hivatalok működésének támogatása. Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014.évi C. törvény 2. számú melléklete alapján a központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatalok működési kiadásaihoz. A támogatás meghatározása az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembe vételével történik. Közös önkormányzati hivatal esetében a nem székhely szerinti önkormányzat Kertészsziget a lakosságszámának a közös hivatalt fenntartó önkormányzatok együttes lakosságszámához viszonyított arányában, a székhely szerinti önkormányzat Bucsa a megállapított támogatásnak a nem székhely önkormányzatra jutó részével csökkentett összege szerint részesül támogatásban. Nézzük részletesen: Az előterjesztés mellékletét képezi három táblázat, mely a bevételeket tartalmazza a következőek szerint B-Ö (Mindösszesen), B-1 (Bucsa székhely), B-2 (Kertészsziget kirendeltség). A közös hivatal elismert hivatali létszáma 8,49 fő, a támogatás mértéke 4.580.000 Ft/fő/év. Támogatási adatok települések közti megoszlása adatok ezer Ft-ban Támogatások Bucsa Kertészsziget Összesen Saját 1.778 3.421 5.199 Állami támogatás 33.113 5.771 38.884 ÖSSZESEN 34.891 9.192 44.083 Elismert hivatali létszám: 8,49 fő 100 % - ebből Bucsa székhely: 7,23 fő 85,16 % - ebből Kertészsziget kirendeltség: 1,26 fő 14,84 % Támogatás: 8,49 fő * 4.580.000,- Ft/fő/év = 38.884.200,- - ebből Bucsa 7,23 fő * 4.580.000,- Ft/fő/év= 33.113.400,- - ebből Kertészsziget: 1,26 fő * 4.580.000,- Ft/fő/év= 5.770.800,- 3

Kiadások alakulása: A 2015. évi költségvetési kiadásaink meghatározó részét a személyi juttatások, illetve a járulékok képezik. A köztisztviselők személyi juttatásait 2012. március 1-jétől hatályos közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132 -a szabályozza, továbbá a köztisztviselők illetményalapját a költségvetési törvény 59. (1) bekezdése 2015. évben 38.650 Ft-ban állapítja meg. A cafetéria rendszerét béren kívüli juttatás - is a költségvetési törvény szabályozza, hiszen a törvény 59. (2) bekezdése alapján 2015. évben a juttatások együttes összege nem haladhatja meg a bruttó 200.000 forintot, mely összeg fedezetet biztosít az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is. Minden köztisztviselő szabadon dönthet, hogy a kereten belül mely jogcímen veszi igénybe a juttatást. A költségvetés kiadási oldala tartalmazza az önkormányzati hivatalok dologi kiadásait is, mely kiadások szorosan a hivatal működését segítik elő. Nézzük részletesen: Az előterjesztés mellékletét képezi három táblázat, mely a kiadásokat tartalmazza a következőek szerint K-Ö (Mindösszesen), K-1 (Bucsa székhely), K-2 (Kertészsziget kirendeltség). K-1 Bucsa székhely: K1 és K2 sorok tartalmazzák a közös hivatal székhelyén foglalkoztatott 10 fő köztisztviselő Személyi juttatását (24.453,- e Ft) és Munkaadókat terhelő járulékait (6.628,- e Ft). K3 Dologi kiadások sor tartalmazza: A Készletbeszerzéseket (6. sor), mint például irodaszer (80,- e Ft) -, könyvbeszerzés (50,- e Ft), szakmai- és üzemeltetési anyagbeszerzés (140,- e Ft) tételeit. A Kommunikációs szolgáltatás (7. sor) tartalmazza - lakosságszám arányos megbontásban - az Eper könyvelési program (110,- e Ft), az Informatikabiztonsági rendszerkövetési szerződésben vállalt kiadásokat, mint például a rendszerkövetési (256,- e Ft) és a szakértői díjakat (97,- e Ft), továbbá az eforte ügyiratkezelő program megállapodás szerinti hozzájárulását (150,- e Ft), melyet a két település fele-fele arányban teljesít. Szolgáltatások kiadásai (8. sor) között a köztisztviselők kötelező továbbképzésének a díja (350,- e Ft), a belső ellenőrzés díja (281,- e Ft), a Magyar Államkincstár és más szakigazgatási szerv által szervezett kötelező továbbképzések díja, mint például adókonferencia, mérlegképes továbbképzés, költségvetés tervezéssel, beszámolásával kapcsolatos képzés (375,- e Ft). Ezen a soron szerepel továbbá a postaköltség (1.000,- e Ft) is, valamint egyéb üzemeltetési szolgáltatás soron (250,- e Ft) az év közben felmerülő szolgáltatási kiadások előirányzata. Kiküldetés, reklám és propaganda kiadások sor (9. sor) a szakmai konferenciákon, előadásokon, rendezvényeken való munkavállalói részvétel saját gépjármű használata kerül itt betervezésre (30,- e Ft). A különféle befizetések és egyéb dologi kiadásokon (10. sor) szereplő kiadás Áfa (591,- e Ft), kamat (25,- e Ft) és egyéb dologi kiadások (25,- e Ft) tételeiből tevődik össze. Bucsa székhelyen foglalkoztatott dolgozói létszám 10 fő. Bucsa székhely kiadása mindösszesen: 34.891,- e Ft. K-2 Kertészsziget kirendeltség: K1 és K2 sorok tartalmazzák a közös hivatal kirendeltségén foglalkoztatott 2 fő köztisztviselő, Személyi juttatását (6.827,- e Ft) és 4

Munkaadókat terhelő járulékait (1.880,- e Ft), valamint a Megállapodásnak megfelelő lakosságszám arányos hozzájárulásokat (jegyző, műszaki, pénzügyi, munkaügyi dolgozók bére, járuléka, cafetériája). K3 Dologi kiadások sor tartalmazza: A Kommunikációs szolgáltatás (7. sor) kiadásokat - lakosságszám arányos megbontásban - az Eper könyvelési program (20,- e Ft), az Informatikabiztonsági rendszerkövetési szerződésben vállalt kiadásokat, mint például a rendszerkövetési (45,- e Ft) és a szakértői díjakat (17,- e Ft), továbbá az eforte ügyiratkezelő program megállapodás szerinti hozzájárulását (150,- e Ft), melyet a két település fele-fele arányban teljesít. Szolgáltatások kiadásai (8. sor) között a köztisztviselők kötelező továbbképzésének a díja (50,- e Ft), a belső ellenőrzés díja (45,- e Ft), a Magyar Államkincstár és más szakigazgatási szerv által szervezett kötelező továbbképzések díja, mint például adókonferencia, mérlegképes továbbképzés, költségvetés tervezéssel, beszámolásával kapcsolatos képzés (50,- e Ft). A különféle befizetések és egyéb dologi kiadásokon (10. sor) szereplő kiadás Áfa (103,- e Ft) és egyéb dologi kiadások (5,- e Ft) tételeiből tevődik. Kertészsziget kirendeltségen foglalkoztatott dolgozói létszám 2 fő. Kertészsziget kirendeltség kiadásai mindösszesen: 9.192,- e Ft Tisztelt Képviselő-testületek! A költségvetés tervezetben az önkormányzati hozzájárulás jól tükrözi, hogy a 2013-ban bevezetett feladatalapú finanszírozás szűkös keretek közé szorítja az önkormányzatok működését. A feladatok ugyan részben elvonásra kerültek, de a megmarad feladatok a központi költségvetési törvény rendelkezései szerint meghatározott számítással finanszírozott létszám nem elegendő a kötelező feladatok ellátására. Ahhoz, hogy egy jól működő hivatali struktúra a lakosság igényeit tökéletesen kielégítse és mindemellett a napi rutint is teljesítse indokolt a meglévő létszám foglalkoztatása. A költségvetés végleges elfogadásig további egyeztetéseket, tárgyalásokat kell folytatni a megalapozottabb költségvetés érdekében. A költségvetési alapelvek továbbra is érvényesek azzal, hogy ésszerű és takarékos gazdálkodásra kell törekedni. Meg kell találni azt a szervezeti, működési struktúrát, amely feladatait a legkisebb ráfordítás mellett a leghatékonyabban tudja ellátni. A költségvetés tervezett fő összege: bevétellel kiadással egyezően 44.083,- e Ft. Kérem a Tisztelt Képviselő-testüleketet, hogy az előterjesztést megtárgyalni szíveskedjen. Bucsa, 2015. január 28. Kláricz János polgármester Készítette: Erdei Sándor pénzügyi ügyintéző 5

Táblák az előterjesztések S.sz. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. BEVÉTELEK 2015. évi költségvetés tervezete a 2015. február 3-i Képviselő - testületi ülésre KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL MINDÖSSZESEN Bevételi jogcímek Helyi önkormányzatok mük.általános támogatása Települési önk.egyes köznev.feladatainak támogatása Települési önk.szoc.gyerm.jól.és gyermekétk.fel.támog. Települési önk.kulturális feladatinak támogatása Működési célú központosított támogatás Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Önkormányzatok működési támogatásai (1-6) Eredeti előirányzat 1/2014. (I. 6.) Módosított előirányzat /2015.(I..) Teljesülés 2014.12.31 Koncepció B-Ö adatok: ezer forintban Költségvet és 1. Költsé gvetés 2. 8. Elvonások és befizetések bevételei 9. 10. B1 Mük.célú visszatér.tám.kölcs.visszatérülése ÁHT-on belülről Egyéb működési célú tám.bev.áht-on belülről Működési célú támogatások ÁHT-on belülről (7-10) 228 3 733 3 442 1 311 3 421 0 228 3 733 3 442 1 311 3 421 0 11. Vagyoni tipusu adók 12. Értékesítési és forgalmi adók 13. Gépjárműadók 14. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 15. Egyéb közhatalmi bevételek 0 32 32 31 0 0 B3 Közhatalmi bevételek (11-15) 0 32 32 31 0 0 16. Készletértékesítés ellenértéke 17. Szolgáltatások ellenértéke 18. Tulajdonosi bevételek 19. Ellátási díjak 20. 21. Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése 22. Kamatbevétel 6

23. Egyéb működési bevételek B4 Működési bevételek (16-23) B6 Müködési célú átvett péneszköz ÁHT-on kivűlről MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) 0 70 70 2 0 0 228 3 835 3 544 1 344 3 421 0 24. Ingatlanok értékesítése 25. Részesedések értékesítése 26. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B5 Felhalmozási bevételek (24-26) 27. 28. B2 29. 30. B7 Felhalmozási célú önkormányzati tám. Egyéb felhalmozási célú tám. ÁHT-on belülről Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről (27-28) Felhalm.célú visszatér.tám.kölcs.visszatér.áhton kiv. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (29-30) FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2+B5) Költségvetési bevételek (B1+B2+B3+B4+B5+B6+B7) 228 3 835 3 544 1 344 3 421 0 31. Belföldi értékpapírok bevétele 32. Maradvány igénybevétele 0 1 337 1 337 0 0 0 B8 Finanszírozási bevételek (31-32) 0 1 337 1 337 0 0 0 33. Intézmény finanszírozás (tájékoztató adat) BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+B2+B3+B4+B5+B6+B7+B8) 40 183 42 872 42 872 45 658 40 662 0 40 411 48 044 47 753 47 002 44 083 0 7

S.sz. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. B1 BEVÉTELEK 2015. évi költségvetés tervezete a 2015. február 3-i Képviselő - testületi ülésre Bevételi jogcímek Helyi önkormányzatok mük.általános támogatása Települési önk.egyes köznev.feladatainak támogatása Települési önk.szoc.gyerm.jól.és gyermekétk.fel.támog. Települési önk.kulturális feladatinak támogatása Működési célú közponzosított támogatás Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Önkormányzatok működési támogatásai (1-6) Elvonások és befizetések bevételei Mük.célú visszatér.tám.kölcs.visszatérülés e ÁHT-on belülről Egyéb működési célú tám.bev.áht-on belülről Működési célú támogatások ÁHT-on belülről (7-10) 11. Vagyoni tipusu adók 12. Értékesítési és forgalmi adók 13. Gépjárműadók 14. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók BUCSA SZÉKHELY Eredeti előirányzat 1/2014. (I. 6.) Módosított előirányzat /2015.(I..) Teljesülés 2014.12.3 1 Koncepci ó B-1 adatok: ezer forintban Költségve tés 1. Költségvetés 2. 2 674 2 674 0 0 2 674 2 674 0 0 0 15. Egyéb közhatalmi bevételek 32 32 31 B3 Közhatalmi bevételek (11-15) 0 32 32 31 0 0 16. Készletértékesítés ellenértéke 17. Szolgáltatások ellenértéke 18. Tulajdonosi bevételek 19. Ellátási díjak 20. 21. Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése 22. Kamatbevétel 8

23. Egyéb működési bevételek B4 Működési bevételek (16-23) B6 Müködési célú átvett pénzeszköz ÁHT-on kívűlről MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) 24. Ingatlanok értékesítése 0 68 68 0 0 0 0 2 774 2 774 31 0 0 25. Részesedések értékesítése 26. B5 27. 28. B2 29. 30. B7 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Felhalmozási bevételek (24-26) Felhalmozási célú önkormányzati tám. Egyéb felhalmozási célú tám. ÁHT-on belülről Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről (27-28) Felhalm.célú visszatér.tám.kölcs.visszatér.áh T-on kiv. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (29-30) FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2+B5) Költségvetési bevételek (B1+B2+B3+B4+B5+B6+B7) 31. Belföldi értékpapírok bevétele 0 2 774 2 774 31 0 0 32. Maradvány igénybevétele 1 337 1 337 B8 33. Finanszírozási bevételek (31-32) Intézmény finanszírozás (tájékoztató adat) BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+B2+B3+B4+B5+B6+B7+ B8) 0 1 337 1 337 0 0 0 40 183 42 872 42 872 45 658 40 662 40 183 46 983 46 983 45 689 40 662 0 9

S.sz. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. BEVÉTELEK 2015. évi költségvetés tervezete a 2015. február 3-i Képviselő - testületi ülésre Bevételi jogcímek Helyi önkormányzatok mük.általános támogatása Települési önk.egyes köznev.feladatainak támogatása Települési önk.szoc.gyerm.jól.és gyermekétk.fel.támog. Települési önk.kulturális feladatinak támogatása Működési célú központosított támogatás Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Önkormányzatok működési támogatásai (1-6) 8. Elvonások és befizetések bevételei 9. 10. B1 Mük.célú visszatér.tám.kölcs.visszatérülése ÁHT-on belülről Egyéb működési célú tám.bev.áht-on belülről Működési célú támogatások ÁHT-on belülről (7-10) 11. Vagyoni típusú adók 12. Értékesítési és forgalmi adók 13. Gépjárműadók 14. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 15. Egyéb közhatalmi bevételek KERTÉSZSZIGET KIRENDELTSÉG Eredeti előirányzat 1/2014. (I. 6.) Módosíto tt előirányz at /2015.(I..) Teljesülés 2014.12.31 B-2 adatok: ezer forintban Koncep ció Költség vetés 1. Költsé gvetés 2. 228 1059 768 1 311 3 421 228 1 059 768 1 311 3 421 0 B3 Közhatalmi bevételek (11-15) 16. Készletértékesítés ellenértéke 17. Szolgáltatások ellenértéke 18. Tulajdonosi bevételek 19. Ellátási díjak 20. Kiszámlázott általános forgalmi adó 21. Általános forgalmi adó visszatérítése 22. Kamatbevétel 10

23. Egyéb működési bevételek B4 Működési bevételek (16-23) B6 Működési célú átvett pénzeszköz ÁHT-on kívűlről MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) 24. Ingatlanok értékesítése 25. Részesedések értékesítése 26. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 0 2 2 2 0 0 228 1 061 770 1 313 3 421 0 B5 Felhalmozási bevételek (24-26) 27. 28. B2 29. 30. B7 Felhalmozási célú önkormányzati tám. Egyéb felhalmozási célú tám. ÁHTon belülről Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről (27-28) Felhalm.célú visszatér.tám.kölcs.visszatér.áhton kiv. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (29-30) FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2+B5) Költségvetési bevételek (B1+B2+B3+B4+B5+B6+B7) 31. Belföldi értékpapírok bevétele 32. Maradvány igénybevétele 228 1 061 770 1 313 3 421 0 B8 Finanszírozási bevételek (31-32) 33. Intézmény finanszírozás (tájékoztató adat) BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+B2+B3+B4+B5+B6+B7+B8) 228 1 061 770 1 313 3 421 0 11

S.sz. KIADÁSOK 2015. évi költségvetés tervezete a 2015. február 3-i Képviselő - testületi ülésre KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL MINDÖSSZESEN Kiadási jogcímek Eredeti előirányzat 1/2014. (I. 6.) Módosított előirányzat /2015.(I..) K-Ö adatok: ezer forintban Teljesülés 2014.12.31 Koncepció Költségvet és 1. 1 Foglalkoztatottak személyi juttatásai 29 986 32 152 31 366 31 366 31 280 0 ebből törvény szerinti illetmények, munkabérek 27 501 30 011 29 367 29 367 29 172 0 ebbő béren kívüli juttatások 2 400 1 889 1 748 1 748 1 768 0 ebből közlekedési költségtérítés 85 41 41 41 220 0 2 Külső személyi juttatások 600 3 049 3 049 3 049 0 0 ebből választott tisztségviselők juttatásai ebből nem saját foglalkoztatotnak fizetett díj 600 1 879 1 879 1 879 0 0 ebből egyéb külső személyi juttatások (repi) 0 1 170 1 170 1 170 0 0 K1 Személyi juttatások összesen (1-2) 30 586 35 201 34 415 34 415 31 280 0 3 Szociális hozzájárulási adó 8 091 8 831 8 657 8 657 7 877 0 4 Egészségügyi hozzájárulás 0 371 348 348 294 0 5 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 0 395 367 367 337 0 K2 Munkaadókat terhelő járulékok (3-5) 8 091 9 597 9 372 9 372 8 508 0 6 Készletbeszerzések 440 278 278 278 270 0 7 Kommunikációs szolgáltatás 0 472 472 472 845 0 8 Szolgáltatási kiadások 892 2 043 2 018 2 018 2 401 0 9 10 ebből közüzemi díjak ebből vásárolt élelmezés ebből bérleti és lízingdíjak Kiküldetés, reklám és propagandakiadások 30 0 0 0 30 0 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások 372 453 447 447 749 0 ebből működési célú előzetesen felszámított ÁFA 0 429 422 422 694 0 ebből kamatkiadások ebből fizetendő ÁFA 141 0 0 0 0 0 ebből egyéb pü-i műveletek kiadásai ebből egyéb dologi kiadások 231 2 3 3 30 0 Köl tség veté s 2. 12

K3 Dologi kiadások összesen (6-10) 1 734 3 246 3 215 3 215 4 295 0 11 Családi támogatások 12 Betegséggel kapcsolatos ellátások 13 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 14 Lakhatással kapcsolatos ellátások (LFT) 15 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai 16 Egyéb nem int.-i ellátások (önkormányzati segélyek) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai (11-16) 17 Elvonások befizetések 18 Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre 19 Műk.célú visszatérítendő támogatások kölcsönök ÁHTkívülre 20 Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n belülre 21 Működési tartalék K5 Egyéb működési célú kiadások (17-21) Működési kiadások összesen (K1-K5) 40 411 48 044 47 002 47 002 44 083 0 22 Beruházási kiadások 23 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA K6 Beruházások (22-23) 24 Felújítási kiadások 25 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA K7 Felújítások (24-25) 26 Felhalm-i c. visszatérítendő támogatások ÁHT-n belülre 27 Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülre 28 Felhalm-i c. visszatérítendő támogatások ÁHT-n kívülre 29 Lakástámogatások (otthonteremési helyi támogatás) 30 Felhalmozási tartalék K8 Egyéb felhalmozási kiadások (26-30) Felhalmozási kiadások összesen (K6-K8)) KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS ÖSSZESEN (K1-K8) 40 411 48 044 47 002 47 002 44 083 0 31 Értékpapírok vásárlása 32 Hitelek törlesztése K9 Finanszírozási kiadás (31-32) 13

Intézmény finanszírozás (tájékoztató adat) KÖ KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1-K9) 40 411 48 044 47 002 47 002 44 083 0 33 Létszámadatok (fő) 12 12 12 12 12 0 S.sz. KIADÁSOK 2015. évi költségvetés tervezete a 2015. február 3-i Képviselő - testületi ülésre Kiadási jogcímek BUCSA SZÉKHELY Eredeti előirányzat 1/2014. (I. 6.) Módosított előirányzat /2015.(I..) K-1 adatok: ezer forintban Teljesülés 2014.12.31 Koncepció Költségv etés 1. 1 Foglalkoztatottak személyi juttatásai 23 582 25 626 24 840 24 840 24 453 ebből törvény szerinti illetmények, munkabérek 21 502 23 787 23 143 23 143 22 772 ebbő béren kívüli juttatások 2 000 1 587 1 446 1 446 1 341 ebből közlekedési költségtérítés 80 41 41 41 220 2 Külső személyi juttatások 500 2 333 2 333 2 333 0 0 ebből választott tisztségviselők juttatásai ebből nem saját foglalkoztatotnak fizetett díj 500 1 419 1 419 1 419 ebből egyéb külső személyi juttatások (repi) 914 914 914 K1 Személyi juttatások összesen (1-2) 24 082 27 959 27 173 27 173 24 453 0 3 Szociális hozzájárulási adó 6 346 6 985 6 811 6 811 6 149 4 Egészségügyi hozzájárulás 310 287 287 223 5 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok (SZJA, Táppénz 334 306 306 256 hozzájárulás) K2 Munkaadókat terhelő járulékok (3-5) 6 346 7 629 7 404 7 404 6 628 0 6 Készletbeszerzések 340 240 240 240 270 7 Kommunikációs szolgáltatás 301 301 301 613 8 Szolgáltatási kiadások 892 1 901 1 876 1 876 2 256 9 10 ebből közüzemi díjak ebből vásárolt élelmezés Költ ségv etés 2. ebből bérleti és lízingdíjak Kiküldetés, reklám és propagandakiadások 30 0 0 0 30 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások 340 358 352 352 641 0 ebből működési célú előzetesen felszámított ÁFA 334 327 327 591 ebből fizetendő ÁFA 113 0 0 0 0 14

ebből kamatkiadások 22 22 22 25 ebből egyéb pü-i műveletek kiadásai ebből egyéb dologi kiadások 227 2 3 3 25 K3 Dologi kiadások összesen (6-10) 1 602 2 800 2 769 2 769 3 810 0 11 Családi támogatások 12 Betegséggel kapcsolatos ellátások 13 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 14 Lakhatással kapcsolatos ellátások (LFT) 15 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai 16 Egyéb nem int.-i ellátások (önkormányzati segélyek) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai (11-16) 17 Elvonások befizetések 18 Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre 19 Műk.célú visszatérítendő támogatások kölcsönök ÁHTkívülre 20 Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n belülre 21 Működési tartalék K5 Egyéb működési célú kiadások (17-21) Működési kiadások összesen (K1-K5) 32 030 38 388 37 346 37 346 34 891 0 22 Beruházási kiadások 23 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA K6 Beruházások (22-23) 24 Felújítási kiadások 25 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA K7 Felújítások (24-25) 26 Felhalm-i c. visszatérítendő támogatások ÁHT-n belülre 27 Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülre 28 Felhalm-i c. visszatérítendő támogatások ÁHT-n kívülre 29 Lakástámogatások (otthonteremési helyi támogatás) 30 Felhalmozási tartalék K8 Egyéb felhalmozási kiadások (26-30) Felhalmozási kiadások összesen (K6-K8)) KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS ÖSSZESEN (K1-K8) 32 030 38 388 37 346 37 346 34 891 0 15

31 Értékpapírok vásárlása 32 Hitelek törlesztése K9 Finanszírozási kiadás (31-32) Intézmény finanszírozás (tájékoztató adat) KÖ KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1-K9) 32 030 38 388 37 346 37 346 34 891 0 33 Létszámadatok (fő) 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 0, 0 S.sz. 1 KIADÁSOK 2015. évi költségvetés tervezete a 2015. február 3-i Képviselő - testületi ülésre Kiadási jogcímek KERTÉSZSZIGET KIRENDELTSÉG Eredeti előirányzat 1/2014. (I. 6.) Módosított előirányzat /2015.(I..) Teljesülés 2014.12.31 Koncepció K-2 adatok: ezer forintban Költség vetés 1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai 6 404 6 526 6 526 6 526 6 827 ebből törvény szerinti illetmények, munkabérek 5 999 6 224 6 224 6 224 6 400 ebbő béren kívüli juttatások 400 302 302 302 427 ebből közlekedési költségtérítés 5 0 0 0 0 Költség vetés 2. 2 Külső személyi juttatások 100 716 716 716 0 0 ebből választott tisztségviselők juttatásai ebből nem saját foglalkoztatotnak fizetett díj 100 460 460 460 ebből egyéb külső személyi juttatások (repi) 256 256 256 K1 Személyi juttatások összesen (1-2) 6 504 7 242 7 242 7 242 6 827 0 3 Szociális hozzájárulási adó 1 745 1 846 1 846 1 846 1 728 4 Egészségügyi hozzájárulás 61 61 61 71 5 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok (SZJA, Táppénz 61 61 61 81 hozzájárulás) K2 Munkaadókat terhelő járulékok (3-5) 1 745 1 968 1 968 1 968 1 880 0 6 Készletbeszerzések 100 38 38 38 7 Kommunikációs szolgáltatás 171 171 171 232 8 Szolgáltatási kiadások 142 142 142 145 ebből közüzemi díjak ebből vásárolt élelmezés ebből bérleti és lízingdíjak 16

9 10 Kiküldetés, reklám és propagandakiadások Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások 32 95 95 95 108 0 ebből működési célú előzetesen felszámított ÁFA 95 95 95 103 ebből fizetendő ÁFA 28 ebből kamatkiadások ebből egyéb pü-i műveletek kiadásai ebből egyéb dologi kiadások 4 5 K3 Dologi kiadások összesen (6-10) 132 446 446 446 485 0 11 Családi támogatások 12 Betegséggel kapcsolatos ellátások Foglalkoztatással, 13 munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 14 Lakhatással kapcsolatos ellátások (LFT) 15 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai 16 Egyéb nem int.-i ellátások (önkormányzati segélyek) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai (11-16) 17 Elvonások befizetések 18 Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre 19 Műk.célú visszatérítendő támogatások kölcsönök ÁHTkívülre 20 Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n belülre 21 Működési tartalék K5 Egyéb működési célú kiadások (17-21) Működési kiadások összesen (K1-K5) 8 381 9 656 9 656 9 656 9 192 0 22 Beruházási kiadások 23 Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA K6 Beruházások (22-23) 24 Felújítási kiadások 25 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA K7 Felújítások (24-25) 26 Felhalm-i c. visszatérítendő támogatások ÁHT-n belülre 27 Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülre 28 Felhalm-i c. visszatérítendő támogatások ÁHT-n kívülre 29 Lakástámogatások (otthonteremési helyi támogatás) 30 Felhalmozási tartalék 17

Egyéb felhalmozási kiadások K8 (26-30) Felhalmozási kiadások összesen (K6-K8)) KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS ÖSSZESEN (K1-K8) 31 Értékpapírok vásárlása 32 Hitelek törlesztése 8 381 9 656 9 656 9 656 9 192 0 K9 Finanszírozási kiadás (31-32) Intézmény finanszírozás (tájékoztató adat) KÖ KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1-K9) 8 381 9 656 9 656 9 656 9 192 0 33 Létszámadatok (fő) 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 0,0 Határozati javaslat:../2015.(ii.3.) Képviselő-testületi határozat A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének megtárgyalása Bucsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését az 1. melléklet szerinti tartalommal fogadja el. Felelős: Kláricz János polgármester Határidő: értelem szerint Határozati javaslat:../2015.(ii.3.) Képviselő-testületi határozat A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének megtárgyalása Kertészsziget Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését az 1. melléklet szerinti tartalommal fogadja el. Felelős: Csordás László polgármester Határidő: értelem szerint 18

Előterjesztés 2. napirendi pont Bucsai Község Önkormányzat Képviselő-testületének és Kertészsziget Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. február 2-án (kedden) délután 16,00 órakor tartandó együttes nyilvános ülésére A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal belső ellenőrzési feladatai ellátásával kapcsolatos döntés meghozatala Tisztelt Képviselők! A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatalnál elvégzendő belső ellenőrzési vezetői feladatok ellátására is tett a Cs.A.Cs. Kft ajánlatot. A Képviselő-testületek a korábbi üléseik alkalmával döntöttek arról, hogy mindkét önkormányzatnál a belső ellenőrzési feladatokat szintén ez a Kft fogja ellátni 2015. évben. A korábban benyújtott árajánlathoz képest egyeztetéseket követően sikerült az ajánlati árat tovább csökkenteni, így az ajánlatban szereplő összeggel javaslom a képviselő-testületek számára az elfogadást. Bucsa, 2015. január 28. Kláricz János polgármester 19

Határozati javaslat: /2015.(II.3.) Képviselő-testületi határozat A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatalnál elvégzendő belső ellenőrzési vezetői feladatok ellátására érkezett ajánlatok megtárgyalása Bucsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatalnál elvégzendő belső ellenőrzési vezetői feladatok ellátására a Cs. A. Cs. Könyvvizsgáló és Informatikai Szolgáltató Kft, Dr. Cséffai Attila Csaba ügyvezető ajánlatát elfogadja. 2015. évben az ellenőrzés címe ellenőrzési napok száma összeg - Számviteli szabályzatok áttekintése különös tekintettel az önköltség számítási szabályzatra 3 63.000 Ft Vezető belső ellenőri feladatok ellátása 3 150.000 Ft - Éves ellenőrzési terv elkészítése - Éves összefoglaló jelentés elkészítése - Belső ellenőrzési kézikönyv aktualizálása - Egyéb vezető belső ellenőri feladatok ellátása, a bkr. rendelkezései alapján 213.000 Ft Felelős: Kláricz János polgármester Dr. Nagy Éva jegyző Határidő: azonnal /2015.(II.3.) Képviselő-testületi határozat A Bucsai Közös Önkormányzati Hivatalnál elvégzendő belső ellenőrzési vezetői feladatok ellátására érkezett ajánlatok megtárgyalása Kertészsziget Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatalnál elvégzendő belső ellenőrzési vezetői feladatok ellátására a Cs. A. Cs. Könyvvizsgáló és Informatikai Szolgáltató Kft, Dr. Cséffai Attila Csaba ügyvezető ajánlatát elfogadja. 2015. évben az ellenőrzés címe ellenőrzési napok száma összeg - Számviteli szabályzatok áttekintése különös tekintettel az önköltség számítási szabályzatra 3 63.000 Ft Vezető belső ellenőri feladatok ellátása 3 150.000 Ft - Éves ellenőrzési terv elkészítése - Éves összefoglaló jelentés elkészítése - Belső ellenőrzési kézikönyv aktualizálása - Egyéb vezető belső ellenőri feladatok ellátása, a bkr. rendelkezései alapján 213.000 Ft Felelős: Csordás László polgármester Dr. Nagy Éva jegyző Határidő: azonnal 20