Balatonfűzfő Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/215.(II.27.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 215. évi költségvetéséről Az önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra, az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki. 2. Költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg 2. A Képviselő-testület az önkormányzat 215. évi költségvetésének költségvetési előirányzatait: a) költségvetési bevételek főösszegét 1 387 852 ezer forintban b) költségvetési kiadások főösszegét 1 369 852 ezer forintban c) költségvetési hiányát 18 ezer forintban, állapítja meg. 3. (1) A Képviselő-testület a kiadási előirányzatokat az 1.,4.,5.,6.,14. mellékletek alapján az alábbi előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként fogadja el: a) működési költségvetés: 836 736 ezer forint ebből: aa) Személyi juttatások 316 594 ezer forint ab) Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 87 18 ezer forint ac) Dologi kiadások 38 368 ezer forint ad) Ellátottak pénzbeli juttatása 18 913 ezer forint ae) Egyéb működési célú kiadások 33 681 ezer forint b) felhalmozási költségvetés 482 45 ezer forint ebből: ba) Beruházások 477 45 ezer forint bb) Felújítások ezer forint bc) Egyéb felhalmozási célú kiadások 5 ezer forint c) működési tartaléka: 18 8 ezer forint ebből: ca) általános tartalék 11 ezer forint cb) céltartalék 7 8 ezer forint d) felhalmozási céltartalékát: 49 866 ezer forint
(2) A Képviselő-testület a bevételi előirányzatokat az 2.,3.,7.,8.,9.,1.,11.,14. mellékletek alapján az alábbi kiemelt előirányzatonként állapítja meg: a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 327 527 ezer forint b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 44 967 ezer forint c) közhatalmi bevételek 397 ezer forint d) intézményi működési bevételek 152 476 ezer forint e) felhalmozási bevételek 25 47 ezer forint f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz, kölcsön visszatérülés államháztartáson kívülről 26 412 ezer forint g) működési finanszírozási bevételét: ezer forint ebből: fa) külső finanszírozás ezer forint fb) belső finanszírozás ezer forint h) felhalmozási finanszírozási bevételét: 18 ezer forint ebből: ga) külső finanszírozás ezer forint gb) belső finanszírozás pénzmaradvány 18 ezer forint (3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat hiányát 18 e.-ft pénzmaradvánnyal finanszírozza. A Képviselő-testület folyószámlahitel keretét 215. december 31-ig 8. e.-ft-ban határozza meg. (4) Az utólagos elszámolású felhalmozási kiadások finanszírozásának megelőlegezésére, a polgármester jogosult átmenetileg igénybe venni, az elkülönített számlákon lévő pénzeszközöket. A támogatás megérkezésekor a pénzeszközt az elkülönített számlára vissza kell pótolni. (5) A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát intézményenként a 15. mellékletnek megfelelően: 141 fő-ben ebből a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 33 fő-ben állapítja meg. 4. (1) Az önkormányzat, a közös önkormányzati hivatal, valamint az intézmények bevételeit és költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti bontásban az 1-1.,19/a-f., 2. mellékletek, az éves létszámkeretét költségvetési szervenként, a költségvetési rendelet 15. melléklete tartalmazzák. (2) A normatív állami hozzájárulások jogcímenkénti részletezését a 11. melléklet tartalmazza. 5. (1) Az általános és a céltartalékot, a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványát működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban, a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételeit, kiadásait működési,
illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a rendelet 13,18,3,2. mellékletei tartalmazzák. (2) A Képviselő-testület a közös önkormányzati hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők részére személyenként 2..-Ft/ fő/év keretösszegű cafeteriajuttatásnak, valamint a közszolgálati szabályzatban meghatározott juttatásoknak az anyagi fedezetét biztosítja. (3) A képviselő-testület a közös önkormányzati hivatalban foglalkoztatott felsőfokú iskolai végzettségű és középiskolai végzettségű köztisztviselőknek egységesen 1%-os mértékű illetménykiegészítést állapít meg. (4) A költségvetésében szereplő felújítási előirányzatok célonkénti, valamint a felhalmozási kiadások feladatonkénti részletezését a 6. melléklet tartalmazza. (5) Adósságszolgálatra elkülönített tartalék, az évközben többletkiadásként belépő adósságszolgálati költségekre használható fel. Amennyiben augusztus 31-ig ilyen költség nem keletkezik, illetve évvégéig nem várható, úgy az a településüzemeltetési kötelező feladatok ellátására átcsoportosítható. 6. (1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de - a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve - együttesen egyensúlyban, az 18. melléklet tartalmazza. (2) Az Európai Uniós támogatásból megvalósuló projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást a 14. melléklet szerint hagyja jóvá. (3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettséget nem tervez. (4) Az Önkormányzat a bölcsődei alapellátás biztosítására gondozási térítési díjat nem állapít meg. 3. A költségvetés végrehajtásának szabályai 7. (1) A 215. évi költségvetés egyensúlyának biztosítása érdekében az intézmények kötelezettségvállalásaikat - összeghatártól függetlenül, a készpénzes kifizetések esetében is a hivatal pénzügyi irodájába benyújtott előzetes igény, polgármester általi engedélyezése után tehetik meg. A polgármester, a pénzügyi ellenjegyző javaslata alapján engedélyezi a szükséges kötelezettségvállalásokat és kifizetéseket. (2) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél. (3) A Városgondnokság költségvetésében tervezett 6. e.-ft karbantartási költség, abban az esetben és mértékben használható fel, amennyiben a strand tervezett 29. e.-ft-os bevétele túlteljesül, a túlteljesített összeggel egyenlő mértékben maximum 6. e.-ft-ig. 8. A intézmény vezetője köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében havonta a tárgyhó
25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-éig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni. 9. (1)A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy: a) a központi költségvetésből meghatározott célra engedélyezett pótelőirányzatokat, a pályázat útján elnyert összegeket az intézményi költségvetésekben előirányzatátcsoportosítás címén, összeghatár nélkül engedélyezze, b) a céltartalékban tervezett polgármesteri és nemzetközi kapcsolatok összesen 8 ezer Ft összegű kerete terhére pótelőirányzatot engedélyezzen, c) az önkormányzat szabad pénzeszközeit a legkedvezőbb betétben elhelyezze a kamatbevételek növelése érdekében. (2) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról, az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület a jegyző által történő előkészítés után, a polgármester előterjesztése alapján dönt. (3) Az év közben ingatlanértékesítésből származó többletbevételből befolyt összegre kötelezettség automatikusan nem vállalható, azt minden esetben a fejlesztési céltartalékba kell helyezni. 1. (1) A közös önkormányzati hivatal valamint az intézmények rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a szervek vezetői előirányzatfelhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) A közös önkormányzati hivatal valamint az intézmények többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget. A személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítások esetében kötelezettséget vállalni az Ávr. 36. (2)-(3) bekezdésében foglaltak alapján lehet. (3) Az intézmény vezetője a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásról 3 napon belül köteles a jegyzőt tájékoztatni. (4) Az intézmények előirányzatainak megváltoztatását a pénzügyi-gazdasági feladatainak ellátását végző közös önkormányzati hivatal jegyzője az intézményvezető egyetértésével - kezdeményezi a Képviselő-testületnél. A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások tervbevételére a 215. január 1. - június 3. közötti időszakra az I. félévi tájékoztatóval egyidejűleg, 215. július 1. - december 31. közötti időszakra vonatkozóan, legkésőbb a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez - a külön jogszabályban meghatározott határidőig - történő megküldését megelőző rendes ülésére. (5) A közös önkormányzati hivatal valamint az intézmények 215. évi pénzmaradványának elszámolása során a kötelezettséggel nem terhelt szabad pénzmaradvány felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. A pénzmaradványból, illetve előirányzat maradványból a költségvetési szervet nem illeti meg a végleges feladatelmaradás miatti előirányzat maradvány; a meghatározott célra rendelkezésre bocsátott előirányzatok, ha áthúzódó pénzügyi teljesítési kötelezettségük nincs; az az
összeg, amelyet a tárgyévben, év közben engedélyezett feladattal összefüggésben a jóváhagyott előirányzatból részben vagy egészben használtak fel; a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány; a támogatás értékű bevételi többlet. (6) Kötelezettségvállalással terhelt előirányzat-maradványnak kell tekinteni: a tárgyévben szerződés alapján befolyt bevételt, ha az bizonyítottan a teljesítendő kiadásokra kerül felhasználásra a következő évben; a kötelezettségvállalással terhelt azon maradvány, melyre kötelezettségvállalás a tárgyévi előirányzat terhére történt, de a teljesítés a tárgyévben valósul meg. A pénzmaradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, amely költségvetési támogatási többlettel jár. 11. (1) A közös önkormányzati hivatalnál valamint az intézményeknél létszámnövekedést csak a képviselő-testület engedélyezhet. (2) A megüresedett álláshelyek betöltésére csak a polgármester engedélye alapján kerülhet sor. Az átmenetileg betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen. 12. (1) Az intézmény köteles saját hatáskörben kialakított számviteli rendjét - a jegyző által meghatározott módon - számviteli politikájában és számlarendjében rögzíteni. (2) Az intézmény köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságokért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli. 13. (1) A feladat elmaradásából származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. (2) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után. (3) A közös önkormányzati hivatalnál valamint az intézményeknél, a tervezett bevételek elmaradása nem vonja maga után a költségvetési támogatás növekedését, hanem azt a kiadás csökkentésével kell ellensúlyozni. (4) Az intézmények pénzellátásáról az önkormányzat, a közös önkormányzati hivatal közreműködésével gondoskodik. (5) A közös önkormányzati hivatal valamint az intézmények, az évközi előirányzat módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni. 14. Az önkormányzat által támogatott vagy finanszírozott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a céljelleggel nem szociális ellátásként juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználására, amit minden esetben a megkötött támogatási szerződésben kell rögzíteni. 15. (1) Amennyiben a Képviselő-testület december 31-ig nem fogadja el a következő év költségvetési rendeletét, úgy átmeneti szabályként az alábbiakat kell alkalmazni: A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek folyamatos beszedésére, valamint az önkormányzat kiadásai előirányzatainak
időarányos teljesítésére az önkormányzat és költségvetési szervei működőképességének biztosítása érdekében. (2) Az (1) bekezdés alapján folytatott gazdálkodásról a képviselő-testület előtt el kell számolni, a beszedett bevételeket és a teljesített kiadásokat az új költségvetési rendeletbe be kell illeszteni. (3) Az (1) bekezdésben rögzített felhatalmazás az új költségvetési rendelet elfogadásáig érvényes. 4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 16. (1) A költségvetés végrehajtását az intézmények tekintetében a közös önkormányzati hivatal köteles ellenőrizni. (2) A közös önkormányzati hivatal vezetője köteles gondoskodni a saját, és a hozzá tartozó intézmények belső ellenőrzésének megszervezéséről. 5. Záró rendelkezések 17. E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Balatonfűzfő, 215. február Marton Béla polgármester Dr. Takács László jegyző Kihirdetve: 215. március Dr. Takács László jegyző
Önkormányzati kiadások mérlege 215. 1.melléklet ezer Ft-ban megnevezés 213. évi tény 214. évi várható teljesítés ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESEN 215. eredeti ei. Személyi juttatások 282 151 327 119 316 594 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, 7 594 85 47 87 18 Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások 399 64 369 71 38 368 Ellátottak pénzbeli juttatásai 44 571 23 989 18 913 Egyéb működési célú kiadások 53 632 7 363 33 681 irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított működési támogatás támogatásértékű működési kiadások 8 519 15 76 8 7 Elvonások befizetése 1 835 1 311 működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 45 113 43 768 14 67 Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások -Tartalékok 68 666 általános tartalék 11 céltartalék 57 666 Intézményi beruházások 232 174 116 397 477 45 Felújítások 3 658 8 81 Kormányzati beruházások Lakástámogatás Lakásépítés Egyéb felhalmozási kiadások 9 652 23 511 irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított felhalmozási támogatás befektetési célú részesedések vásárlása támogatásértékű felhalmozási kiadások előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 9 652 23 511 Támogatási kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Támogatási kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 23 614 63 473 5 Támogatási kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre KIADÁSOK ÖSSZESEN: 1 119 686 1 87 474 1 387 852 Finanszírozási kiadások 1 264 751 KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: 2 384 437 1 87 474 1 387 852
Önkormányzati bevételek mérlege 215. 2. melléklet ezer Ft-ban megnevezés 213. évi tény 214. évi várható teljesítés ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESEN 215. eredeti ei. Közhatalmi bevételek 1 981 211 Intézményi működési bevételek összesen 228 41 157 337 152 476 Működési célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülről 6 61 4 344 Helyi adók 389 216 395 377 Illetékek Pótlékok, bírságok 8 223 3 555 4 Átengedett központi adók 14 678 16 16 Önkormányzatok sajátos működési bevételei 6 514 6 5 Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei Önkormányzat költségvetési támogatása működési célú 388 299 349 33 3 17 Előző évi működési célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétel összesen 1 853 Támogatásértékű működési bevételek 72 63 55 633 27 357 Irányító szervtől kapott működési célú támogatás Irányító szervtől kapott felhalmozási célú támogatás Felhalmozási célú saját bevételek 45 21 21 667 25 47 Támogatásértékű felhalmozási bevételek 6 453 76 22 44 967 Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétel 2 187 Felhalmozási célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülről 1 556 4 14 Önkormányzat költségvetési támogatása felhalmozási célú 1 1 155 255 Támogatási kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 19 96 15 776 26 412 Támogatási kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 2 293 116 1 15 617 1 369 852 Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványának és előző évek vállalkozási maradványának igénybevétele 8 458 29 239 18 Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: 2 31 574 1 134 856 1 387 852 Költségvetési hiány (BEVÉTELEK ÖSSZESEN-KIADÁSOK ÖSSZESEN (-) ) -91 321 18 143-18 Költségvetési többlet (BEVÉTELEK ÖSSZESEN-KIADÁSOK ÖSSZESEN (+) ) Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány és előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele utáni hiány vagy többlet (Költségvetési hiány+előző évi maradvány igénybevétele) (Költségvetési többlet+előző évi maradvány igénybevétele) -82 863 47 382
3. melléklet eter Ft-ban Többéves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban Kötelezettségek megnevezése Köt.vállal ás éve Tárgyév előtti kifizetés Tárgyévi kifizetés (215. évi ei.) 216. évi kifizetés 217. évi kifizetés 218. évi kifizetés 218. év utáni kifizetések Összesen Működési célú hiteltörlesztések összesen: Felhalmozási célú hiteltörlesztések Szolgáltatások összesen: Beruházások, felújítások összesen: MINDÖSSZESEN: Szöveges értékelés a többéves kihatással járó feladatok kimutatásához.
Előirányzatfelhasználási ütemterv 215 ezer Ft-ban megnevezés Egyeztetı január február március április május június július augusztus szeptember október november december Összesen Személyi juttatások 316 594 26 366 26 366 26 366 26 366 26 366 26 366 26 486 26 366 26 366 26 366 26 366 26 448 316 594 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, 87 18 7 26 7 26 7 26 7 26 7 26 7 26 7 26 7 26 7 26 7 28 7 28 7 28 87 18 Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások 38 368 25 5 27 9 28 3 38 5 38 5 38 5 38 95 34 2 35 5 24 963 15 981 33 574 38 368 Ellátottak pénzbeli juttatásai 18 913 1 576 1 576 1 576 76 56 5 5 5 3 365 2 5 2 5 3 18 913 Egyéb működési célú kiadások 33 681 1 311 4 867 9 5 867 5 5 356 5 88 33 681 irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított működési támogatás támogatásértékű működési kiadások 8 7 2 127 4 2 127 1 916 2 13 8 7 előző évi működési célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás összesen 1 311 1 311 1 311 működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 14 67 2 74 5 3 74 5 3 44 3 75 14 67 Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások -Tartalékok 68 666 68 666 68 666 általános tartalék 11 11 11 céltartalék 57 666 57 666 57 666 Intézményi beruházások 477 45 2 5 1 3 5 6 46 5 59 8 133 125 58 837 24 825 2 88 477 45 Felújítások Kormányzati beruházások Lakástámogatás Lakásépítés Egyéb felhalmozási kiadások irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított felhalmozási támogatás befektetési célú részesedések vásárlása támogatásértékű felhalmozási kiadások előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Támogatási kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Támogatási kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 5 5 1 5 1 5 5 1 5 Támogatási kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre KIADÁSOK ÖSSZESEN: 1 387 852 71 13 65 62 69 669 78 986 121 586 138 293 27 696 193 826 137 184 85 934 73 215 144 848 1 387 852 Finanszírozási kiadások KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: 1 387 852 71 13 65 62 69 669 78 986 121 586 138 293 27 696 193 826 137 184 85 934 73 215 144 848 1 387 852 4.melléklet
Közhatalmi bevételek Intézményi működési bevételek összesen 152 476 7 8 7 8 7 5 7 4 7 8 8 8 28 5 28 2 21 26 1 9 8 716 7 8 152 476 Működési célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülről Helyi adók 377 5 6 145 25 1 5 5 5 147 7 7 1 377 Illetékek Pótlékok, bírságok 4 2 2 4 Átengedett központi adók 16 8 8 16 Önkormányzatok sajátos működési bevételei Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei Önkormányzat költségvetési támogatása 3 17 25 14 25 14 25 14 25 14 25 14 25 14 25 14 25 14 25 14 25 14 25 14 25 16 3 17 Előző évi működési célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétel összesen Támogatásértékű működési bevételek 27 357 1 17 357 27 357 Irányító szervtől kapott működési célú támogatás Irányító szervtől kapott felhalmozási célú támogatás Felhalmozási célú saját bevételek 25 47 7 166 6 696 2 916 94 7 752 25 47 Támogatásértékű felhalmozási bevételek 44 967 58 117 12 1 1 934 44 33 44 967 Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétel Felhalmozási célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülről Támogatási kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Támogatási kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 26 412 275 275 5 21 5 275 275 275 275 275 275 275 1 937 26 412 Támogatási kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 1 369 852 38 89 39 89 188 14 86 8 43 89 17 89 199 842 178 489 26 465 143 189 43 879 96 538 1 369 852 Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványának és előző évek vállalkozási maradványának igénybevétele 18 18 18 Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: 1 387 852 38 89 39 89 188 14 86 8 43 89 17 89 199 842 178 489 26 465 143 189 43 879 114 538 1 387 852 Hiány 32 924 26 513-118 345-7 94 78 497 31 24 7 854 15 337-69 281-57 255 29 336 3 31
KIMUTATÁS A KÖZVETETT TÁMOGATÁSOKRÓL 215. 5. melléklet ezer Ft-ban Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként Bevétel kedvezmény nélkül Adott kedvezmény Építményadó 142 88 Idegenforgalmi adó tartózkodás után 5 5 Iparűzési adó állandó 175 1 25 Gépjárműadó, Telekadó 55 12 Megjegyzés/hivatkozás Adókedvezmények összesen: 377 11 75 Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege Bevétel kedvezmény nélkül Adott kedvezmény Megjegyzés/hivat kozás Kölcsönök elengedése összesen Ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege Bevétel kedvezmény nélkül Adott kedvezmény Gyermekek szervezett étkeztetésének támogatása 25 365 55 359 Szociális étkeztetés támogatása 12 48 5 259 Megjegyzés/hivat kozás Térítési díj kedveznények összesen 37 773 6 619 Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege Terembérlet kedvezmények Szállásdíj kedvezmények Bevétel kedvezmény nélkül Adott kedvezmény Megjegyzés/hivat kozás Bérleti díj kedveznények összesen egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege. Egyéb kölcsön elengedése egyéb követelések elengedése Bevétel kedvezmény nélkül Adott kedvezmény Megjegyzés/hivat kozás Egyéb kedvezmények összesen MINDÖSSZESEN: 414 773 162 369
1. Ellátottak térítési díj kedvezményének szöveges indokolása: Ellátottak térítési díj kedvezménye az Óvodában és az iskolában szervezett étkeztetési kedvezmények, valamint a szociális étkezés kedvezményeit Szervezett étkeztetés helyszinei Szivárvány Óvoda Irinyi Iskola Öveges Iskola Szervezett étkeztetés támogatása Ingyenes és kedvezményes óvodai, iskolai étkeztetés támogatása 16 65 798 Gyermekétkeztetés rezsi költsége 39 293 635 Összesen: 55 359 433 Szociális étkeztetés: Szociális étkezık térítési díj kedvezménye 5 259 2 Ft 2. Adómentességek és kedvezmények szöveges indokolása: A helyi építményadó rendelet szerint: - mentesek azon lakások és lakóépületek tulajdonosai, melynek az év elsı napján a balatonfőzfıi népességnyilvántartó szerint állandó lakója van, - mentesek a garázs adója alól feltétel nélkül a 7 év feletti balatonfőzfıi állandó lakosok és gépjármőadó fizetési kötelezettség esetén a 65-7 év közötti balatonfőzfıi lakosok, - adómentesség illeti meg a súlyos mozgáskorlátozott személy szállítására szolgáló gépjármő tárolására használt garázsok tulajdonosait. - 5 %-os adókedvezményben részesülhet az a használatbavételi engedéllyel rendelkezı adóalany, akinek az ingatlana villany, vezetékes ivóvíz és legalább murvázott felülető út közmővek valamelyikével ellátatlan. Az adóalanyok jelentıs részét érintı és nagy összegő adókieséssel járó adómentesség a lakások és lakóépületek tulajdonosait megilletı adómentesség. Az ilyen okból kiesı építményadó 78. ezer forint. Az egyéb jogcímen engedélyezett adómentesség, adókedvezmény 1. ezer forint. ( Ebben szerepel az adótörvény alapján adómentes költségvetési szerveket, társadalmi szervezeteket, alapítványokat továbbá az idıskorú és mozgáskorlátozott adóalanyokat valamint a közmőhiányos ingatlanok tulajdonosait megilletı adómentesség is. ) A helyi telekadó rendelet szerint: - Mentesek a beépítési kötelezettséggel értékesített lakótelkek az építési kötelezettség lejártáig, de legfeljebb 5 évig, vagy a lakóház építésre alkalmas telek, ha a vagyonszerzı a szerzıdés illetékkiszabásra történt bemutatásától számított - 4 éven belül lakóházat épít. Tekadó kedvezmény éves szinten várhatóan 12.-eFt. Az idegenforgalmi adórólszóló helyi rendelet mentesíti az adó alól az állandó lakosok Ptk. 685.. b.) pont szerinti hozzátartozóit és a fogyatékos személyeket illetve gondozóikat. Az iparőzési adóról szóló rendelet: Adómentességet biztosít a vállalkozóknak ( szervezeti formától függetlenül ), amennyiben vállalkozási szintő adıalapjuk nem haladja meg a 1 millió forintot. Adómentesség összege 125ezer Ft.
215. évi állami hozzájárulás alakulása (adatok Ft-ban) 11. melléklet az 2/215.(II.27.) önkormányzati rendelethez Jogcím Mutatószám Fajlagos Összesen SOR- fı mérték Ft SZÁM száma megnevezése (ellátott) Ft/fı (ellátott) A B C D E 1. I. Helyi önkormányzatok mőködésének általános támogatása 2. 1.a Önkormányzati hivatal mőködési támogatása 4 hó 2,58 4 58 94 256 4 3. 1.a Önkormányzati hivatal mőködési támogatása 8 hó * 2,58 4 58 4. 1.b Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása 5. 1.ba Település-üzemelt.kapcs.feladatok: zökdterület-gazdálk.kapcs.felad. 15 154 71 6. 1.bb Település-üzemelt.kapcs.feladatok: közvilágítás fenntartásának támogatása 25 472 7. 1.bc Település-üzemelt.kapcs.feladatok: köztemetı fenntartásával kapcs. feladatok támog. 1 8. 1.bd Település-üzemelt.kapcs.feladatok: közutak fenntartásának támog. 9 411 42 1. 1.c Egyéb kötelezı önkormányzati feladatok támogatása 4 487 2 7 12 114 9 11. 1.d Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok 11 2 55 28 5 12. 1.e Üdülıhelyi feladatok támogatása 5 245 2 1,5 7 867 8 Beszámítás öszege -42 596 379 13. II. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 14. 1. Óvodapedagógusok elismert létszáma 215.8 hóra 16,2 4 152 44 841 6 15. 1. Óvodapedagógusok nevelı munkáját közvetlenül segítık 215. 8.hóra 1, 1 8 12 16. 1. Óvodapedagógusok elismert létszáma 215. 4 hóra 16,3 4 152 22 559 2 1. Óvodapedagógusok elismert létszáma (pótlólagos összeg) 16,3 35 57 5 17. 1. Óvodapedagógusok nevelı munkáját közvetlenül segítık 215. 4.hóra 1, 1 8 6 18. 2. Óvodamőködtetési támogatás 8 hó 179 7 8 353 333 19. 2. Óvodamőködtetési támogatás 4 hó 181 7 4 223 333 2. 5. Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítı támogatása 3 1 56 21. 5. Mesterpedagógus kategóriába sorolt óvodapedagógus kiegészítı támogatása 1 1 286 22. III. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 23. 2. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz 4 365 26 24. 3. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz beszámítás összege 25. 3.c Szociális étkeztetés 95 55 36 5 259 2 26. 3.j. Gyermekek napközbeni ellátása 3 494 1 14 823 27. 3.j. Gyermekek napközbeni ellátása fogyatékos,hátrányos helyzető 518 85 28. 5. Ingyenes és kedvezményes óvodai, iskolai étkeztetés támogatása elismert dolgozó 17,59 1 632 28 76 88 29. 5. Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás 19 21 83 3. IV. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 31. 1.d. Települési önkormányz.támogatása a nyilv. könyvtári ellátási és a közmőv.feladatokhoz. 4 487 1 14 5 115 18 32. 33. 34. 35. 36. 37. Összesen: 3 17 29
Támogatások, átadott pénzeszközök 213. évi terve ezer Ft-ban 12. melléklet a 2/215.(II.27.) önkormányzati rendelethez Eredeti elıirányzat Szervezet megnevezése önkormányzat A. B. 1. Hajléktalanok átmeneti szállásának biztosítása 45 2. Egyházak támogatása 6 3. FŐZFİ-MED KFT. részére szakorvosi ellátás támogatása 4. Fogorvosi ellátás támogatása (dr. Sáfrán Ilona) 61 5. Balatonalmádi Rendırkapitányság 4 7. Domina és társa BT. mőködési költségek támogatása 674 8. Domina és társa BT. Iskola egészségügy 197 9. Központi orvosi ügyelet támogatása 2 225 1. Öböl Tv 2 11. Diákok támogatása (Bursa Hungarica, Arany 1 86 Balatonfőzfıi J.tehetséggond.) Turisztikai Egyesület mőködési támogatás 4 12. 13. Szociális Szolgáltató B.almádi idısek nappali feladatellátásra 1 5 Szociális Szolgáltató B.almádi házi segítségnyújtás 2 7 14. feladatellátásra Szociális Szolgáltató B.almádi gyermekjóléti szolgáltatás 2 1 15. feladatellátásra Szociális Szolgáltató B.almádi családsegítı szolgáltatás 9 17. feladatellátásra 18. Bakony Volán helyi autóbusz közlekedés 3 154 19. 2. 34. Mőködési célú pénzeszköz átadás és támogatás összesen: 23 37 35. 36. 37. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás összesen: 38. 39. Mindösszesen: 23 37 Rend.215-2.Költségvetés melléklet.xls
sor Önkormányzat tartalékai 13.melléklet a 2/215.(II.27.) önkormányzati rendelethez Tartalékok Önkormányzati előirányzatok MINDÖSSZESEN A B C 1. Céltartalékok 2. felhalmozási célú 49 866 49 866 3. Környezetvédelmi Alap 5 5 5. Útalap 8 8 6. Pályázat előkészítésekre, tervekre, stratégiai telekvásárlásokra, 24 366 24 366 7. Ász által javasolt elkülönített tartalék adósságszolgálatra 8 5 8 5 8. Lakásalap maradványa homlokzatfelújítási alapra 8 5 8 5 9. működési célú 7 8 7 8 1. Polgármesteri és nemzetközi kapcsolatok kerete 8 8 11. Szervezetek támogatása 5 5 Tartalék hangulatjavító intézkedésekre 12. 2 2 13. Céltartalék összesen: 57 666 57 666 14. Általános tartalékok 15. felhalmozási célú 16. működési célú 11 11 17. Általános tartalék összesen: 11 11
Rend.215-2.Költségvetés melléklet.xls Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások 14/b. melléklet a 2/215.(II.27.) önkormányzati rendelethez EU-s projekt neve, azonosítója: "Öböl program" avagy fiatalok kompetencia-fejlesztése a kreatív ipar kihívásai jegyében Balatonfőzfın Támogatás mérték : 1% TÁMOP-3.2.3/A-11/1-212-18 Ezer forintban! Források 212 213 214 215 Összesen A. B. C. D. E. F. 1. Saját erı 2. - saját erıbıl központi támogatás 3. EU-s forrás 12 565 1 95 4 26 18 541 4. Társfinanszírozás 5. Hitel 6. Egyéb forrás 7. 8. Források összesen: 12 565 1 95 4 26 18 541 9. 1. Kiadások, költségek 212 213 214 215 Összesen 11. Személyi jellegő/projekt menedzsment 783 5 79 6 573 12. Projektmenedzsment segítı szolgáltatás 13. Építés, felújítás 14. Eszközbeszerzés 1 411 62 1 473 15. Szolgáltatások igénybe vétele 5 1 812 3 245 5 557 16. Szakmai szolgáltatás 726 726 17. Áfa ráfordítás 263 263 18. Anyag költségek 2 334 589 2 923 19. Rendkívüli tartalék 1 26 1 26 2. Összesen: 5 7 66 9 949 1 26 18 541
Rend.215-2.Költségvetés melléklet.xls Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások 14/c. melléklet a 2/215.(II.27.) önkormányzati rendelethez EU-s projekt neve, azonosítója: Parti sétány, kerékpárút és kerékpáros turisztikai szolgáltatások kialakítása Balatonfőzfın Támogatás mérték : 1% Ezer forintban! Források 213 214 215. Összesen A. C. D. D. E. 1. Saját erı 2. - saját erıbıl központi támogatás 3. EU-s forrás 23 925 425 49 449 334 4. Társfinanszírozás 5. Hitel 6. Egyéb forrás 7. 8. Források összesen: 23 925 425 49 449 334 9. 1. Kiadások, költségek 213 214 215. Összesen 11. Személyi jellegő/projekt menedzsment 3 781 1 58 5 289 12. Projekt elıkészítés 15 531 15 531 13. Építés, felújítás 334 28 334 28 14. Eszközbeszerzés 412 483 895 15. Szolgáltatások igénybe vétele 35 2 733 3 83 16. Fordított ÁFA 9 256 9 256 17. Nyilvánosság költségei 18. Anyag költségek 19. Rendkívüli tartalék 2. Összesen: 2 74 429 26 449 334
Rend.215-2.Költségvetés melléklet.xls Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások 14/f. melléklet a 2/215.(II.27.) önkormányzati rendelethez EU-s projekt neve, azonosítója: Innovativ vízpartfejlesztés-esélyegyenlıség a Balaton partján LEADER Támogatás mérték : 1% Ezer forintban! Források 214 215 Összesen A. D. E. F. 1. Saját erı (Visszaigényelhetı Áfa) 4 36 4 36 2. - saját erıbıl központi támogatás 3. EU-s forrás 17 543 17 543 4. Társfinanszírozás 5. Hitel 6. Egyéb forrás 7. 8. Források összesen: 4 36 17 543 21 849 9. 1. Kiadások, költségek 214 214 Összesen 11. Személyi jellegő/projekt menedzsment 1 595 1 595 12. Projekt elıkészítés 13. Építés, felújítás 15 76 15 76 14. Eszközbeszerzés 372 372 15. Szolgáltatások igénybe vétele 5 5 16. ÁFA visszaigényelhetı 4 36 4 36 17. Nyilvánosság költségei 18. Anyag költségek 19. Rendkívüli tartalék 2. Összesen: 21 849 21 849
Rend.215-2.Költségvetés melléklet.xls Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások EU-s projekt neve, azonosítója: Testvérvárosi kapcsolatok Támogatás mérték : 1% nettó 14/j. melléklet a 2/215.(II.27.) önkormányzati rendelethez TÁMOP-3.2.13-12/1-213-49 Informális tanulás a balatonfőzfıi Mővelıdési Központ szervezésében Ezer forintban! Források 213 214 215 Összesen A. B. C. D. E. 1. Saját erı 2. - saját erıbıl központi támogatás 3. EU-s forrás 2 39 6 926 9 235 4. Társfinanszírozás 5. Hitel 6. Egyéb forrás 7. 8. Források összesen: 2 39 6 926 9 235 9. 1. Kiadások, költségek 213 214 215 Összesen 11. Személyi jellegő/projekt menedzsment 13 4 977 5 8 12. Projekt elıkészítés 152 152 13. Építés, felújítás 14. Eszközbeszerzés 15. Szolgáltatások igénybe vétele 1 291 1 291 16. Fordított ÁFA 17. általános költségek 443 443 18. Anyag költségek 2 126 93 2 219 19. Rendkívüli tartalék 5 5 2. Összesen: 2 229 7 6 9 235