BALMAZÚJVÁROS ÉS VIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET 4060 BALMAZÚJVÁROS, VERES PÉTER U. 3. Üzleti jelentés 2014. Cg.: 09-02-000184...
Tartalomjegyzék TARTALOMJEGYZÉK 2 1. BEVEZETŐ 2 2. A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG 6 3.A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK 7 4. VÁRHATÓ FEJLŐDÉS 8 5. A K+F TEVÉKENYSÉG: NEM JELLEMZŐ INFORMÁCIÓ 8 6. KÖRNYZETVÉDELEM BEMUTATÁSA 8 7. A TAKARÉKSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA 8 8. PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA (BEFEKTETÉSI, FORGATÁSI CÉLÚ) IAS 39 9 9. KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA 9 10. AZ ÁR-, HITEL-, KAMAT, LIKVIDITÁS- ÉS CASH-FLOW KOCKÁZAT BEMUTATÁSA 9 1.sz. melléklet: főbb mutatók 10 2.sz. melléklet: a betétállomány 11 3.sz.melléklet: hitelállomány.. 12 4.sz.melléklet:l ejárati 13 5.sz. melléklet: követelések 17 6.sz. melléklet: a telephelyek bemutatása 19
1. Bevezető Gazdálkodási körülmények: A Takarékszövetkezetünk 2014. évi gazdálkodásának feltétel rendszerét az elhúzódó válságkezelésen túl a jogi szabályozási rendszer és a szövetkezeti hitelintézetek integrációs stratégiája határolja be. A külső jogi szabályozók közül kiemelendők a módosított szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvény, a 2015. január 1.-től hatályos hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2014. évi CCXXXVII törvény, a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény, a bankok elszámoltatásáról szóló törvény, a devizakölcsönök forintosításáról és a fair bankokról szóló törvény, továbbá pedig egyes adójogszabályok (bankadó, tranzakciós illeték, fordított ÁFA, stb). A belső szabályzatok (Közvetlen hatályos és közvetett hatályos) alkalmazása, továbbá a 2014. novembertől hatályos, új és egységes szerkezetbe foglalt alapszabályok alapvető hatással bírnak az integrációs takarékszövetkezetekre, így Takarékszövetkezetünk mozgásterére is. Külön kiemelendő és történelmi szempontból is jelentős változás a hitelszövetkezeti Integráció egyetemleges felelősségen alapuló kockázati közösségé válása. Szeretnénk tájékoztatni Önt takarékszövetkezetünk hosszú távon is biztonságos működését garantáló fontos intézményi változásokról, és arról, hogy milyen előnyöket jelent mindez ügyfeleink számára. 2013 júliusa óta az MNB, mint Felügyelet mellett egy új, a korábbi intézményvédelmi szerveknél erősebb ellenőrzési és intézkedési jogosítványokkal felruházott szervezet, a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezete (SZHISZ) is folyamatosan nyomon követi a takarékszövetkezetek gazdálkodását, működését. A kettős ellenőrzési-felügyeleti rendszer létrehozása mellett az integrációs törvény egyik legfontosabb célja egy olyan új garanciaközösség létrehozása volt a takarékszövetkezeti szektorban, amely minden eddiginél nagyobb pénzügyi biztonságot nyújt a takarékok ügyfelei, betétesei, valamint a takarékok számára is. A törvény szerint csak azok a takarékszövetkezetek csatlakozhattak a megújuló rendszerhez, amelyek átestek egy szigorú átvizsgáláson és megfeleltek a vizsgálat követelményeinek. Ez a vizsgálatsorozat mára lezárult, a Takarékszövetkezetek Garanciaközössége 2014. december 10-én teljes körűen kiépült, és a Balmazújváros és Vidéke Takarékszövetkezet is tagja lett. A garanciaközösség létrejöttének köszönhetően a takarékszövetkezeteknél számlát vezető, vagy betétet elhelyező ügyfelek magánszemélyek, vállalkozások és önkormányzatok megtakarításai gyakorlatilag 100 százalékos védelmet élveznek. A takarékok újonnan létrehozott saját Tőkefedezeti Alapjának helytállási kötelezettsége ugyanis az Országos Betétbiztosítási Alap (OBA) által nem fedezett betétekre 100 ezer euró feletti betétösszegek, önkormányzati, állami betétek is kiterjed. Ennek anyagi fedezetét az is biztosítja, hogy a Magyar Állam 2013-ban 136 milliárd forintot juttatott a szövetkezeti hitelintézeti integráció részére.
A főbb irányok és tendenciák az alábbiak voltak 2014. évben a pénzügyi szektorban: - 2014-re az éves átlagos GDP-bővülés a 3,3%-ot is meghaladhatja; - A magánfogyasztás (háztartások fogyasztási kiadása) 2% körüli növekedése és a Beruházások (állóeszköz-felhalmozás) 14-16% közötti növekedése várható.; - Az átlagos infláció 0% körüli történelmi mélyponton áll, a munkanélküliség pedig 7-8% közötti szintre mérséklődik; - A külkereskedelmi mérleg és a folyó fizetési mérleg változatlanul növekvő többletet mutat, a külső finanszírozási pozíció kielégítő; - Az idei államháztartási gazdálkodás stabil, tartható a 3% alatti hiány; - 2014. utolsó negyedévében a forint árfolyama meggyengült, magyarországkockázati felára (CDS) 200 bp. alatti; - A jegybank sorozatos alapkamat csökkentést eszközölt (2014.07.23.-tól: 2,1%); - A rövid állampapír-hozamok alakulásában a jegybanki alapkamat pályájához hasonló lefutásra került sor; - A magyar gazdaság növekedési teljesítménye már nem marad el a régiós átlagtól, sőt azt meghaladta; - Pénzintézetekkel szembeni negatív megítélés változatlanul továbbra is fennáll, a MNB hatósági ellenőrzése dinamikus. ( Üzleti modell főosztály a jövőben részletesen fogja elemezni a pénzintézetek működését.); - A hitelezés a banki különadók, a tranzakciós illetékek terhei, egyéb portfóliós veszteségek (végtörlesztés, devizahitelek forintosítása) és a nagy kereskedelmi banki stratégiák következtében országos szinten visszaszorulóban van (Országos szinten 2014. szeptember /2013. szeptember időszakban 8.6%-kal esett a KKV-hitelek állománya, az új folyósítások pedig több mint 15%-kal csökkentek.); - A magyar bankszektorban az egyszeri költségterhek miatt több pénzintézet veszteségessé vált és válik, sőt a takarékszövetkezetek egy részének esetében is a múltbéli nyereségek mérséklődése, a veszteségek kialakulása a jellemző. - A fentiek az alábbi hatással voltak (lesznek) Takarékszövetkezetünk gazdálkodására: a) Betéti és hitel átlagkamat párhuzamos csökkenése, egy éves átlagban a múlt évi kamatmarzsnak közel megfelelő szintet alakított ki; b) A hitelezési feltételekben kizárólagos szerepet játszik a cash-flow a dologi finanszírozás ellenében; c) A hitelezési feltételek szigora változatlanul áll fenn a lakossági jellegű hiteleknél, melyet tovább erősít a prudens magatartás által jogszabályi szinten is megkövetelt limitszámítás (JTM, HFM); d) A betéti oldalon sohasem látott módon erős a konkurencia; e) Egyre több ügyfelünk kerül felszámolás alá, nő a garanciabeváltások száma és aránya; f) Lakossági területen több százra emelkedett az átütemezést, vagy a megindult eljárások felfüggesztését kérők száma, a VH alatt levő kintlévőség eddig nem látott mértékű; g) Tovább nőtt az eljárások miatti illetékköltség, a függő kamat; h) Kamatrésünk közel standard volta mellett az éves átlag hitel-betét arányunk mérsékelten csökkent, erősödött a takarékszövetkezetek közötti konkurencia. Válságkezelési technikák szélesebb spektrumban jelentkeznek (ügyfelek közötti kötelezettség átvállalások, projektcég finanszírozása, hitel-tőke konverzió veszteségmérséklés érdekében, konzorcionális együttműködés felszámolás megindításában, felszámolók támadásai elleni offenzív stratégiák stb.).
A szövetkezet passzív pénzpiaci tevékenységének középpontjában 2014. évben is a lakossági betétgyűjtés állt, s ennek aránya a mérleg fordulónapján a betétállomány 89,76%-át adta. A lakosság részesedése az előző évben 87,77% volt. Az elmúlt évek alapján megállapítható, hogy a vállalkozói jellegű megtakarítások arányában minimálisan csökkenő trendet képviselnek. A szövetkezet aktív pénzpiaci tevékenységét a források előző évinél jobb hasznosítása jellemezte. A hitelállomány 467 027 e Ft-tal csökkent, míg a betétállomány 273 765 e Ft-tal szűkűlt. Takarékszövetkezetünk bővítette betét termékeinek körét a Takarékbank által forgalmazott befektetési termékekkel, mely termékekbe jelentős összeg áramlott át. A beszámolási időszak végén 2014. december 31.-én 1 001 037 e Ft a kezelt állomány, mely 183 304 e Ft-tal magasabb az egy évvel korábbi értéktől, mely 22,42 %-os emelkedést jelent. A 2014 évet érintő hitelfolyósítások 22,9%-át a lakossági hitelnyújtások tették ki, míg 77,1% -a vállalkozói körben került realizálásra. A 2014. évi adózás előtti veszteségünk 178 979 e Ft, a 15 000 e Ft-os tervvel szemben. Külön kiemelendő az, hogy mérlegszerinti eredményünket eseti jellegű és jelentős változások alakították ki, nevezetesena 2014. évi XXXVIII. Törvényből és a 2014. évi XL. Törvényből eredő elszámolási kötelezettségek, mely elszámolás miatt megképzendő céltartalék, -mint külső hatás- 211 Mó Ft céltartalék képzési kötelezettséget eredményezett, alapvetően átfordítva veszteségbe az eddigi évtizedeken keresztül fennállt nyereséges gazdálkodást. Ha az elszámolással kapcsolatban nem kellett volna ekkora mértékű céltartalékot képezni, akkor 38 Mó Ft nyereségről adhattunk volna számot. A múlt évi eredményes gazdálkodás a saját tőkét figyelembe-véve a közgyűlés döntését - 24 199 e Ft-tal növelte. A keletkezett "friss pénz" tovább erősítette a gazdálkodás stabilizálását, a törvényi előírásoknak való megfelelést, egyes mutatóknál pedig a feltételek "túlteljesítését". A szövetkezet auditált szavatoló tőkéje 724 184 e Ft- ra csökkent, amely 190 179 e Ft-os csökkenést jelent egy év alatt. 2014. január 01.-től új tőkekövetelmény számítás (BASEL III. szerint) alapján készül a Takarékszövetkezet tőkekövetelményének megállapítása az 575/2013. EU rendelet figyelembe vételével. A Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsa a H-EN-I-1237/2013. számú határozatával jóváhagyta a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezetének (SZHISZ) egységes, az intézményvédelmi rendszer kockázatainak megfigyelését és minősítését biztosító rendszerét. Az előzőek alapján a Takarékszövetkezet a Takarékbank Zrt-vel szembeni követeléseit nulla súlyozásba teheti az 575/2013. EU rendelet 400. cikk (2) d) bekezdésének értelmében, így a tőkekövetelmény összegét nem növeli a Takarékbanknál elhelyezett kitettségek értéke. A szövetkezet 2014. évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott módon a szükséges értékvesztéseket, illetve visszaírásra is sor került. Általános kockázati céltartalék képzésére nem került sor.
A függetlenített belső ellenőr és a felügyelőbizottság szigorú ütemterv mellett folytatta munkáját és konstruktív segítséget nyújtott a vezetés részére. Mindezek következtében az auditált mérleg azt mutatja, hogy sikerült a kihelyezések kockázatát, elfogadható szinten tartani. 2. A vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezőség A takarékszövetkezet gazdálkodása a különböző hatások eredményeként az alábbiakban foglalható össze: A vagyoni -, pénzügyi és jövedelmi helyzet főbb mutatóit az 1.sz.-ú melléklet taglalja. A költségtakarékos gazdálkodást folytattunk, működési költségeink a múlt évi szint alatt maradtak. A 4,206 Mó Ft-os megtakarítást az alábbi táblázat mutatja be: Megnevezés 2013.év 2014.év Anyagköltség 16 041 15 293 Igénybevett szolgáltatások értéke 95 700 89 386 Egyéb szolgáltatások értéke 50 724 48 255 Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások 162 464 152 934 Bérköltség 175 844 179 651 Személyi jellegű egyéb kifizetések 19 643 19 500 Bérjárulékok 54 059 54 903 Személyi jellegű ráfordítások 249 546 254 054 Értékcsökkenési leírás 23 139 23 956 I.-II.-III. Összesen 435 149 430 943 A bevételek alakulásának egyik fő forrását - a hitelezési tevékenységet- jól szemlélteti a 3 számú melléklet. Az alapfundamentumok továbbra sem másak, mint az, hogy a szövetkezet tevékenysége eredményességét döntően a hitelezés kamatbevételei és a betétgyűjtés kamatköltségei határozzák meg elsősorban. A takarékszövetkezet kamatmarge 2014-ban a bázishoz hasonló értéket mutat (5,89%). A takarékszövetkezet tőkeellátottsága minimálisan csökkent. A mérleg-főösszeg a saját tőke 15-szeresét tette ki. A hitelintézeti törvényben előirt 8 %-os tőkemegfelelési mutatót a takarékszövetkezet túlteljesítette, mivel a fordulónapi értéke 13,55 %. A szavatoló tőke kedvezőtlenül alakult, mivel 20,63%-al csökkent.
A takarékszövetkezet súlyponti feladatának tartotta és tartja a jövőben is a likviditási problémák megelőzését, mivel a megelőzés milliós nagyságrendű veszteségektől óvhatja meg a gazdálkodást a folyamatos fizetőkészség és -képesség fenntartásával. A takarékszövetkezet 2014.-ben sem kényszerült banki pénzpiaci forrásbevonásra, mivel nem erőltette a mindenáron való kihelyezést, ugyanakkor a betétesek bizalma is erősödött, rendkívüli betétkivonásra nem került sor. A működés biztonságát jól szemléltetik a likviditási ráta mutatók is. A likvid eszközök aránya - ami azt mutatja, hogy a betéteseknek mekkora esélye van, hogy bármikor pénzükhöz jussanak 16,5 %-os. A hitel-betétek aránya 54,31% -ra csökkent a bázis 57,41 %-ról. A fordulónapi lejáratok összhangjának elemzéséből következik, hogy összességében a fedezettség biztosított. A lejárati összhang biztosítására 2014.-ben is kiemelt figyelmet fordított a takarékszövetkezet. Alapvető gyakorlattá vált a kihelyezések szerkezetének a betételhelyezések szerkezetéhez történő igazítása. (4. sz. melléklet) A hitelportfolió minősége kis mértékben romlott. (A hitelek értékvesztéssel történő lefedettsége 7,06%-ról 8,30%-ra változottt.) Hatékony intézkedéseket tettünk, a nem problémamentes állomány megtérülése, behajtása érdekében. Mivel a fizetőkészség nem javult kielégítően, további szigorításokat, megkötéseket vezettünk be a hitelezési gyakorlatunkban. A hitelveszteségi ráta számszerűen alig kifejezhető értéket mutat. Az értékvesztés elszámolása teljes egészében megtörtént. A követelések lejárat szerinti összetétele is alátámasztja a követelés értékelés megalapozottságát. (5.sz. melléklet ) A különböző hatékonysági mutatók alapján le lehet azt a következtetést vonni, hogy a szövetkezet a rendelkezésre álló eszközökkel és munkaerővel költségtakarékosan gazdálkodott. A múlt évhez viszonyított jelentős kamatbevételi csökkenések miatt a bevételarányos költségszínt 58,30 %-ra növekedett. 3. A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok a) Lényeges portfolió változás nem történt. b) Tovább folytatódott a kamatrés színvonal csökkenése.
4. Várható fejlődés A takarékszövetkezet elkészítette a 2015.évi üzleti tervét, ennek főbb adatai a következőek: Taglétszám változás Részjegyalap Betétállomány Hitelállomány(nettó) Hitelállomány(bruttó) Bevételek Költségek és ráfordítások Adózás előtti eredmény 0 fő 79 710 Millió Ft 8 400 Millió Ft 6 099 Millió Ft 6 299 Millió Ft 681 404 ezer Ft 504 002 ezer Ft 43 700 ezer Ft 5. A K+F tevékenység: nem jellemző információ 6. Környezetvédelem bemutatása A Takarékszövetkezet környezet szennyező anyagot az alábbiakat bocsátja ki: A személygépkocsik üzemeltetése során keletkező fáradt olajat, akkumlátort a szervizek kezelik, illetve veszik át. 7. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2014.-ben 45 fő volt, mely azonos az egy évvel korábbival. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozók többsége tulajdonosai is a szövetkezetnek. A tudás, képesség, motiváció mellett a tulajdonosi szemlélet, ami jellemzi a foglalkoztatáspolitikát, ami természetesen nem mehet a hatékonyság és a termelékenység rovására.
8. Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatása (befektetési, forgatási célú) IAS 39 1 Származékos ügyletet Takarékszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezünk ilyen jellegű állománnyal, joggal, vagy kötelezettséggel. Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 I. Pénzügyi eszközök 10 211 112 10 242 498 100% a) Készpénz 844 692 272 307 32% b)szerződésben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénzügyi eszközhöz lehessen jutni 9 314 637 9 918 408 106% c) szerződésben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvező körülmények között pénzügyi instrumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval d) Egy másik gazdálkodó tőkeinstrumentuma II. Pénzügyi kötelezettség (szerződéses kötelem) 51 783 51 783 100% 9 894 362 9 898 890 100% a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történő átadására 9 894 362 9 898 890 100% b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történő cseréjére potenciálisan kedvező körülmények között Balmazújváros, 2015. március 06. dr. Kádár Béla Juhász Imre Lajosné elnök-ügyvezető ügyvezető-főkönyvelő Balmazújváros és Vidéke Takarékszövetkezet 1 IAS= Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardokra való hivatkozás. Takarékszövetkezetünk a beszámolóját a magyar számviteli törvény előírásai szerint köteles elkészíteni, a pénzügyi instrumentum fogalmát nem alkalmazza, de mégis be kell mutatni az üzleti jelentésben
1.sz. melléklet: főbb mutatók Mutató megnevezése Érték 2013 2014 Tőkearányos nyereség (szokásos vállalkozási eredmény / saját tőke) 1,67% -25,32% Alaptőke jövedelmezősége (adózott eredmény / jegyzett tőke) 10,33% -64,03% Tartósan befektetett eszközök aránya (befektetett eszközök / összes eszköz) 4,72% 21,94% Tőkeellátottsági mutató ( saját tőke / összes forrás) 8,01% 6,66% Források szerkezete a./ rövid lejáratú kötelezettségek aránya ( rövid lej. köt. / összes forrás) 85,82% 82,56% b./ hosszú lejáratú kötelezettségek aránya (hosszú lej. köt. / összes forrás) Likviditási mutató ((pénzeszközök + összes követelés + értékpapírok) / rövid lejáratú kötelezettségek) Átlagos kamatmarzs Költség bevétel arány (Cost to Income ratio) Saját tőke arányos nyereség (ROE) Eszköz arányos nyereség (ROA) 4,56% 7,84% 107,64% 112,52% 4,81% 3,31% 58,94% 75,93% 3,00% -22,69% 0,24% -1,66%
2.sz. melléklet: a betétállomány Betétállomány alakulása 2014. évben Takaréklevél kamattal Sorsz Megnevezés Nyitó állomány (e Ft) Záró állomány (e Ft) Változás 2014.01 01. 2014.12.31 e Ft % 1. Látraszóló, folyószámla és számlán lekötött betétek 3 965 431 4 122 906 157 475 3,97 2. Könyves betétek 2 467 051 2 338 173-128 878-5,22 3. Rövid lejáratú betéti okirat 1 593 326 994 802-598 524-37,56 4. Hosszú lejáratú betéti okirat (Takaréklevél) 29 185 26 535-2 650-9,08 5. Takaréklevél kamat 94 839 88 730-6 109-6,44 6. Lakáscélú betétek 12 342 11 278-1 064-8,62 7. Lakossági betétek 8 162 174 7 582 424-579 750-7,10 8. Vállalkozói betétek 1 144 807 1 450 792 305 985 26,73 9. Összes betét 9 306 981 9 033 216-273 765-2,94 10. Összes betét kamat nélkül 9 212 142 8 944 486-267 656-2,91
3.sz.melléklet: hitelállomány Hitelállomány alakulása 2014. évben BRUTTÓ Nyitó állomány (e Ft) Záró állomány (e Ft) Változás Megnevezés 2014. január 1. 2014. december 31. e Ft % Folyószámla hitel 4 360 2405-1 955-44,84 Fogyasztási hitel 129 523 108 742-20 781-16,04 Lakáscélú hitel 1 327 782 1 311 645-16 137-1,22 Egyéb lakossági hitel (jelzálog alapú) 1 031 103 964 413-66 690-6,47 Lakossági hitelek 2 492 768 2 387 205-105 563-19,88 Váll. folyószámla hitel 477 403 382 506 --94 897-19,88 Egyéb vállalkozói hitel 2 373 221 2 136 473-236 748-9,97 Vállalkozói hitelek 2 850 624 2 518 979-331 645-11,63 Összes hitel 5 343 392 4 906 184-437 208-8,18 Tájékoztató adat Munkáltatói hitelek 20647 31 999 11 352 54,98
4.sz.melléklet: 4AT Lejárati összhang elemzés - összesítő 2014.XII.31. Balmazújváros és VidékeTakarékszövetkezet GIRO Kód: 599 Időszak: 201412 MNB sorszám PSZÁF kód Megnevezés Lejárt (a) 1-30 nap (b) 31-90 nap (c) 91-180 nap (d) 181-365 nap (e) 1-2 év között (f) 2-3 év között (g) 3-5 év között (h) 5-10 év között (i) 10 év felett (j) Lejárat nélkül (k) Összesen (a+...+k) (l) Mód (z) 1 4AT01 Mérlegtételek E 2 4AT011 Eszközök 662,18 2475,673 817,249 1857,385 1027,764 918,918 426,013 736,257 1251,002 391,098 759,156 11322,69 E 3 4AT0111 Pénztár és elszámolási számlák 844,692 0 0 0 0 0 0 0 0 844,692 E 4 4AT0112 Államkötvény, MNB kötvény, diszkont kincstárjegy 0 804,626 0 850,525 0 0 0 0 0 0 0 1655,151 E 5 4AT0113 Egyéb értékpapír 0 0 440 0 240 280 0 0 0 0 0 960 E 6 4AT0114 Jegybankkal szembeni betétek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 7 4AT0115 Hitelintézetekkel szembeni betétek 0 780 142,566 811 0 0 0 0 0 0 0 1733,566 E 8 4AT0116 Hitelek 662,18 19,621 234,683 195,86 787,764 638,918 426,013 736,257 1251,002 391,098 0 5343,391 E 9 4AT01161 10 4AT01162 Pénzügyi vállalatoknak nyújtott hitel 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E Nem pénzügyi vállalatoknak nyújtott hitel 186,57 3,586 186,542 95,224 494,603 348,692 182,153 306,525 487,007 0 0 2290,899 E 11 4AT01163 Háztartásoknak nyújtott hitel 466,5 16,035 48,141 100,636 288,506 290,226 243,86 429,732 763,995 391,098 0 3038,727 E 12 4AT01164 Egyéb belföldieknek nyújtott hitel 9,11 0 0 0 4,655 0 0 0 0 0 0 13,765 E 13 4AT01165 Külföld hitelei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 14 4AT0117 Egyéb követelések 0 26,734 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26,734 E
15 4AT0118 Vagyoni érdekeltségek 68,083 68,083 E 16 4AT0119 Saját eszközök 691,073 691,073 E 17 4AT012 Források 101,74 5941,197 2171,094 1068,262 420,446 62,132 56,502 64,068 143,36 0 882,333 10911,136 E 18 4AT0121 Betétek 101,73 5867,07 2167,445 1065,081 105,653 0 0 0 0 0 0 9306,981 E 19 4AT01211 20 4AT012111 ebből:nem pénzügyi vállalatok betétei 0 679,512 29,07 6,318 6 0 0 0 0 0 0 720,9 E ebből: látra szóló és folyószámla betét 0 602,498 0 0 0 0 0 0 0 0 0 602,498 E 21 4AT012112 lekötött betét 0 77,014 29,07 6,318 6 0 0 0 0 0 0 118,402 E 22 4AT01212 Háztartások betétei 101,73 5074,862 2131,557 1058,763 98,609 0 0 0 0 0 0 8465,523 E 23 4AT012121 ebből: látra szóló és folyószámla betét 0 1024,972 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1024,972 E 24 4AT012122 lekötött betét 101,73 4049,89 2131,557 1058,763 98,609 0 0 0 0 0 0 7440,551 E 25 4AT01213 Külföld betétei 0 0,505 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,505 E 26 4AT0122 Bankközi betétek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 27 4AT01221 Belföldi hitelintézetek betétei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 28 4AT01222 Külföldi hitelintézetek betétei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 29 4AT01223 Pénzpiaci alapok betétei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 30 4AT0123 Felvett hitelek 0 1,115 3,649 3,181 314,793 62,132 56,502 64,068 143,36 0 0 648,8 E 31 4AT01231 Külföld 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 32 4AT01232 Belföld 0 1,115 3,649 3,181 314,793 62,132 56,502 64,068 143,36 0 0 648,8 E 33 4AT0124 Saját kibocsátású, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0,01 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,01 E 34 4AT0125 Egyéb kötelezettségek 73,012 0 0 0 0 0 0 0 0 0 73,012 E 35 4AT0126 Saját tőke 882,333 882,333 E 36 4AT021 37 4AT03 Finanszírozási rés (gap) I. (Mérleg: Eszközök-Források) 560,43-3465,52-1353,85 789,123 607,318 856,786 369,511 672,189 1107,642 391,098-123,177 E Mérlegen kívüli biztos jövőbeni poziciók 38 4AT031 Követelések 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 39 4AT032 Kötelezettségek 0 0,307 0 0 0 0 0 0 0 0 0,307 E E
40 4AT041 Finanszírozási rés (gap) II.(Mérleg: Eszközök-Források+ Mérlegen kívüli biztos jövőbeni poziciók: követelések- kötelezettségek) 560,43-3465,83-1353,85 789,123 607,318 856,786 369,511 672,189 1107,642 391,098-123,177 E 41 4AT05 Eredménytételek E 42 4AT051 Kamatbevételek 17,333 49,01 78,801 193,181 262,143 203,58 311,735 356,984 91,291 1564,058 E 43 4AT052 Egyéb bevételek 2,707 0 0 0 0 0 0 0 0 2,707 E 44 4AT053 Kamatkiadások 13,145 13,503 3,989 0,613 0 0 0 0 0 31,25 E 45 4AT054 Egyéb kiadások 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 46 4AT061 Finanszírozási rés (gap) III.(Eredménytételekkel korrigált) 560,43-3458,94-1318,34 863,935 799,886 1118,929 573,091 983,924 1464,626 482,389-123,177 E 47 4AT07 Eszközmódosítások E 48 4AT0711 Lejárt tételek miatti korrekciók 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 49 4AT0712 Lejárt tételek várható megtérülése 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 50 4AT072 Értékpapírok átcsoportosítása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 51 4AT073 52 4AT074 Lejárat nélküli eszközök átcsoportosítása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E Hitel-tőke konverzióból származó vagyoni érdekeltségek és átvett eszközök 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 53 4AT075 Egyéb eszközmódosítások 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 54 4AT08 Forrás átcsoportosítások E 55 4AT081 Háztartások betétei 0-6024,97-2440,55 700 600 1200 600 600 1024,973 3740,55 0 E 56 4AT0811 ebből: látra szóló és folyószámla betétek 0-1024,97 0 0 0 0 0 0 1024,973 0 0 E 57 4AT0812 lekötött betétek 0-5000 -2440,55 700 600 1200 600 600 0 3740,55 0 E 58 4AT082 Nem pénzügyi vállalatok betétei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 59 4AT0821 ebből: látra szóló és folyószámla betétek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 60 4AT0822 lekötött betétek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 61 4AT083 Egyéb források átcsoportosítása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E
62 4AT091 Módosított finanszírozási rés (gap) IV.(Eszköz módosításokat és Forrás átcsoportosításokat követően) 0 2464,295 1122,212 163,935 199,886-81,071-26,909 383,924 439,653-3258,16 538,998 E 63 4AT10 Egyéb állományváltozások E 64 4AT101 Eszközállomány változások 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 65 4AT1011 hitelállomány 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 66 4AT1012 egyéb eszközállományok 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 67 4AT102 Forrásállomány változások 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 68 4AT1021 betétállomány 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 69 4AT1022 egyéb forrásállományok 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 70 4AT111 71 4AT1221 72 4AT1222 Finanszírozási rés (gap) V. (Egyéb állomány változásokkal korrigált) 0 2464,295 1122,212 163,935 199,886-81,071-26,909 383,924 439,653-3258,16 538,998 1946,762 E Tulajdonosokhoz kapcsolódó ügyletekből 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E Befektetésekhez kapcsolódó ügyletekből 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E
5.sz. melléklet: követelések KÖVETELÉSEK LEJÁRAT SZERINT 2014.XII.31. Adatok: ezer Ft-ban MNB sorszá m PSZÁF kód Megnevezés Követelése k Nem lejárt (a) Követelések Átstrukturál t (b) Követelése k 1-30 nap (c) Követelése k 31-90 nap (d) Követelése k 91-365 nap (e) Követelése k 1 év felett (f) Követelése k Összesen (g) Fedezete k Nem lejárt (h) Fedezetek Átstrukturál t (i) Fedezete k 1-30 nap (j) Fedezete k 31-90 nap (k) Fedezete k 91-365 nap (l) Fedezete k 1 év felett (m) Fedezete k Összesen (n) Köv.ért.vesz t Nem lejárt (o) Köv.ért.veszt Átstrukturál t (p) Köv.ért.vesz t 1-30 nap (q) Köv.ért.vesz t 31-90 nap (r) Köv.ért.vesz t 91-365 nap (s) Köv.ért.vesz t 1 év felett (t) Köv.ért.vesz t Összesen (u) Mó d (z) 1 8AB0 MÉRLEGTÉTELE K ÖSSZESEN 8789,785 33,882 1207,455 22,848 207,139 553,024 10814,13 3066,149 13,898 1192,3 20,971 205,741 466,66 4965,72-30,799-0,642-5,375-2,149-24,95-347,28-411,2 E 2 8AB1 Értékpapírok 2615,151 0 0 0 0 0 2615,151 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 3 8AB2 Jegybanki és bankközi betétek 2430,091 0 0 0 0 0 2430,091 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 4 8AB3 Hitelek 3321,96 33,882 1207,455 22,848 207,139 550,107 5343,391 3066,149 13,898 1192,3 20,971 205,741 466,66 4965,72 0-0,642-5,375-2,149-24,95-344,36-377,5 E 5 8AB31 Hitelek - Belföld - Pénzügyi vállalatok 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 6 8AB311 7 8AB32 ebből: Hitelek - Belföld - Pénzügyi vállalkozások 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E Hitelek - Belföld - Nem pénzügyi vállalatok (járulékos vállalkozásokkal) 1048,472 15,596 933,189 0 166,018 127,624 2290,899 921,665 0 846,496 0 166,01 103,378 2037,55 0 0-4,695 0-8,385-84,113-97,19 E 8 8AB33 Hitelek - Belföld - Háztartások 2268,833 18,286 265,156 22,848 41,121 422,483 3038,727 2141,225 13,898 336,694 20,971 39,731 363,282 2915,8 0-0,642-0,498-2,149-16,56-260,25-280,1 E 9 8AB331 Hitelek - Belföld - Háztartások - Lakosság 1804,254 18,286 194,507 22,842 40,12 412,758 2492,767 1757,593 13,898 214,31 20,971 38,735 356,798 2402,31 0-0,642-0,254-2,146-16,56-255,51-275,1 E 10 8AB331 1 ebből: Jelzáloghitel 1588,108 11,12 173,19 7,685 30,926 309,257 2120,286 1570,525 11,12 172,991 7,685 30,926 265,016 2058,26 0-0,007 0 0-10,1-169,03-179,1 E 11 8AB332 Hitelek - Belföld - Háztartások - Önálló vállalkozók 464,579 0 70,649 0,006 1,001 9,725 545,96 383,632 0 122,384 0 0,996 6,484 513,496 0 0-0,244-0,003 0-4,74-4,987 E 12 8AB34 Hitelek - Belföld - Egyéb 4,655 0 9,11 0 0 0 13,765 3,259 0 9,11 0 0 0 12,369 0 0-0,182 0 0 0-0,182 E 13 8AB341 ebből: Hitelek - Belföld - Egyéb - Önkormányzatok 0 0 9,11 0 0 0 9,11 0 0 9,11 0 0 0 9,11 0 0-0,182 0 0 0-0,182 E
14 8AB35 Hitelek - Külföld 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 15 8AB4 Egyéb követelések 127,562 0 0 0 0 2,917 130,479 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0-2,917-2,917 E 16 8AB5 Egyéb eszközök 295,021 0 0 0 0 0 295,021 0 0 0 0 0 0 0-30,799 0 0 0 0 0-30,8 E 17 8AB6 18 8AB61 MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ÖSSZESEN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E Függő kötelezettségek származtatott ügyletek nélkül 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 19 8AB611 peres ügyekkel kapcsolatos állományok 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 20 8AB612 követelésértékesítés miatt fennmaradó függő kötelezettség 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 21 8AB613 22 8AB62 egyéb függő kötelezettség 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E Jövőbeni kötelezettségek származtatott ügyletek nélkül 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 23 8AB63 24 8AB7 Származtatott ügyletek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E MÉRLEG- ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ÖSSZESEN 8789,785 33,882 1207,455 22,848 207,139 553,024 10814,13 3066,149 13,898 1192,3 20,971 205,741 466,66 4965,72-30,799-0,642-5,375-2,149-24,95-347,28-411,2 E
6.sz. melléklet: a telephelyek bemutatása A takarékszövetkezet telephelyei és főbb jellemzői S.sz. Cím Létszám Betétállomány Bruttó hitel Állomány Fő e Ft e Ft 1. 4060 Balmazújváros, Veres P. u. 3. 22 5 232 289 2 900 688 2. 4064 Nagyhegyes, Kossuth u. 1. 3 963 035 358 389 3. 4071 Hortobágy, Petőfi tér 3. 4 422 619 147 131 4. 4211 Ebes, Ady E. u. 2/a. 3 813 823 260 862 5. 4200 Hajdúszoboszló, Hősök tere 15. 5 996 800 655 044 6. 4031 Debrecen, Kishegyesi út 46. 4 386 118 247 944 7. 4025 Debrecen, Hatvan u 39. 4 218 532 336 126 Összesen: 45 9 033 216 4 906 184