Hivatal bevételei Illetékbevétel alakulása 26-28-ban Az illetékbevételek a módosított 45 előirányzatnál 196.543 ezer forinttal 4 magasabb összegben realizálódtak, ez 1,7 %-os túlteljesítés. 35 A 27. évi előirányzat kialakítása 3 bizonytalan volt az illetékhivatalok 25 26 átszervezéséhez kapcsolódó nehezen 2 prognosztizálható hatások miatt. 28 Abban az évben a tervhez képest 15 423,5 millió forintos volt a kiesés, 8,6 1 27 %-os teljesítési arány mellett. Ez 5 alapján 28-ban óvatos becsléssel éltünk, ennek köszönhetően gazdálkodásunk lehetőségeit javította legnagyobb saját bevételünk közel 2 millió forintos túlteljesítése. Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December A bírságok, pótlékok és egyéb sajátos önkormányzati bevételek a Hivatal költségvetésében realizálódó források. Az előirányzat teljesítési aránya 75,7 %-os. Ennek 97,7 %-a, 493.242 ezer forint kamatbevétel. A fennmaradó 2,3 % (11.821 ezer forint) egyszeri jellegű tételekből adódó bevétel. Központi források Az önkormányzatnak a központi költségvetésből származó összes bevétele 28-ban 4.657.778 ezer forint volt, ami összes költségvetési bevételének 31,2 %-a. ezer forint 5 4 5 4 3 5 3 2 5 2 1 5 1 5 SZJA Központi források 24-28 24 25 26 27 28 Normatív kötött Címzett Központosított 1 5 1 5-5 -1-1 5-2 Központi források eltérése 28-ban 24-hez viszonyítva SZJA Normat ív Normatív kötött Címzett TEKI, CÉDE Központosított Átengedett központi adókból csak a személyi jövedelemadó egy része illeti önkormányzatunkat. Ezen a jogcímen 561.59 ezer forint átutalása történt az év folyamán, amiből a megyei fenntartású intézményekben ellátottak létszámának 369 fős csökkenése miatt 7.38 ezer forint jogtalanul igénybevett, visszafizetendő összeg. Az igényelt normatív hozzájárulások tervezett és folyósított összege 3.191.717 ezer forint volt, ezzel szemben a tényleges mutatószámok alapján 3.153.167 ezer forint illeti meg önkormányzatunkat, ami 38.55 ezer forint visszafizetendő t eredményez. A feladatmutatós állami hozzájárulások közül a szociális és gyermekvédelmi feladatok ellátásához kapcsolódó ellátotti létszám növekedés 4.253 ezer forint többlet forrást eredményez, azonban az oktatási jogcímeken 42.83 ezer forint az elmaradás. Ezen belül jelentősebb tételek: - sajátos nevelési igényű tanulók oktatása 18.4 ezer forint - iskolai gyakorlati képzés 12.665 ezer forint - kedvezményes étkezés 6.82 ezer forint - sajátos nevelési igényű tanulók kollégiumi ellátása 4.3 ezer forint.
A közoktatási alap-hozzájárulások 7.14 ezer forintos elmaradása a 28/29-e tanév októberi létszámának csökkenésével indokolható, elsősorban a középfokú oktatási intézmények évfolyamain. Az elszámolásnál figyelembe vettük a korábbi ellenőrzések igényjogosultságot befolyásoló tapasztalatait. Normatív, kötött felhasználású ok jogcímen 18.97 ezer forintot használt fel önkormányzatunk, ami 3.679 ezer forinttal haladja meg a leutalt összeget, amit a pedagógiai szakszolgálati feladatot ellátó közalkalmazottak létszámának növekedése eredményezett. A visszafizetendő összeg az igényelt mindössze 1,1 %-a. Központosított előirányzatokból 763.317 ezer forint származott, ebből jelentősebb tételek: 28. évi bérpolitikai intézkedések a 266.345 ezer forint, ebből fel nem használt, visszautalandó 31.34 ezer forint; 27. év után járó 13. havi illetmény 28. évi elszámolása 215.76 ezer forint, ebből 191.55 ezer került jogszerűen felhasználásra; a helyi önkormányzatok által fenntartott költségvetési szerveknél foglalkoztatottak eseti kereset-kiegészítése 17.698 ezer forint, ebből 6.856 ezer forint a maradvány helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások a 17.45 ezer forint, mely teljes egészében felhasználásra került. E bevétel több mint másfélszerese a 27. évi összegnek, erősödik az a tendencia, hogy a központi forrásokon belül nő a pályázati úton igényelhető, a normatív alapon járó összegek csökkenése mellett. Címzett igénybevétele a Pécs, Zsolnay Múzeum rekonstrukcióra 33.817 ezer forint történt. A teljesítés 1 %. Hivatal kiadásai A hivatal költségvetése összes kiadási előirányzatának (kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások nélkül számított) felhasználása 33,6 %-os. Ezen belül a költségvetési kiadások előirányzatának teljesítése mindössze 25,2 %. Oka a korábban már említett magas tartalékképzés. A tartalékok aránya a hivatal költségvetési kiadásainak előirányzatán belül 67,4 %. A kiadások 4 %-át kitevő ok és munkaadókat terhelő járulékai előirányzatának felhasználása 85,2 %-os. A Hivatal ainak teljesítése 83,3 %-os, a Közgyűlésé 92,8 %-os, a projektekhez kapcsolódó 88,5 %-os. Technikai okokból a okra eső áthúzódó kötelezettségek nagysága magas, 36.141 ezer forint. 8 Hivatal kiadási előirányzatának teljesítése 28-ban 1 2 Hivatal kiadásai 26-28-ben 7 1 26 27 28 6 5 4 előirányzat teljesítés 8 6 3 4 2 2 1 dologi ok felújítások dologi kiadások ok felújítási kiadások A dologi kiadások előirányzatának felhasználása 75,8 %-os, 422.621 ezer forint. A Hivatal működéséhez dologi előirányzatának 77, %-át, a Közgyűlés 6,7 %-át használta fel. A programok, pályázatok, egyéb működési kiadások előirányzatának 75,5 %-os felhasználása történt meg az év során. Legnagyobb tétele a kamatkiadás, a 214.664 ezer forintos előirányzatból (esősorban az alacsony mértékű folyószámlahitel igénybevétel miatt) összességében 157.243 eze forint teljesült. Másik nagy tétele a normatív állami hozzájárulás elszámolásából eredő 67.849 ezer forintos fizetési kötelezettség.
Az elmúlt években folyamatosan csökkent a Baranya Megyei Önkormányzat költségvetésében a nemzetközi tevékenységekre elkülönített összeg nagysága. A 28. évi eredeti költségvetésben 17.449 ezer forint keretösszeg állt rendelkezésre. A teljesítés 14.932 ezer forint volt, a módosított előirányzat 8,4 %-a. Ebből a oké 52,9 %, a dologi kiadásoké 85,5 %. A rendelkezésre álló pénzügyi eszközök csökkenése miatt, illetve az eredményes és hatékony működés érdekében szükséges volt a kapcsolatrendszer folyamatos felülvizsgálata. Baranya megye tizenkilenc kétoldalú kapcsolata közül 28-ban hét élvezett prioritást. Az itt megvalósuló programok tették ki a nemzetközi kapcsolatok költségvetésének jelentősebb részét. A programok között szerepelt évente megrendezett konferenciákon, kiállításokon, rendezvényeken való részvétel, diákcsereprogramok a, szakmai együttműködések kialakítása, továbbfejlesztése, kiállítások szervezése, hivatalos delegációk kiutazása és fogadása, illetve a különböző pályázatokon való közös részvétel lehetőségének kidolgozása. ok 23% Hivatal kisdásainak megoszlása 28-bsn 1% 4% költségtérítések 3% Hivatal ainak megoszlása állományba nem tartozók juttatásai 24% dologi 27% sajátos juttatás 7% munkavégzéshe z kapcsolódó juttatás 6% rendszeres személyi juttatás 6% A ok és pénzügyi elszámolások 9/b. számú mellékletben részletezett összességében 36.945 ezer forintos teljesítése az előirányzat 73,9 %-a, a speciális oké 71,3 %, a pénzügyi elszámolásoké 97,6 %. A pénzeszközök átadása a költségvetési rendeletben foglaltak alapján, megállapodások illetve határozatok keretében, az ott meghatározott határidőknek megfelelően történtek. Az elnöki keret a beszámolási időszakban 51,4 %-ban került felhasználásra. 139 db keretében összesen 7.58 ezer forint kifizetése történt, az egy ra eső átlag (2-1ezer forint szórás között) 56.2 forint. Ebből a költségvetési szervek és társulások a 2.35 ezer forint volt. Támogatási kölcsönök, a dolgozóknak lakásépítésre és vásárlásra adott ok összege 2.4 ezer forint. Az előző évi pénzmaradvány átadása a 27. évi elszámolása alapján a Baranya Megyei Önkormányzat intézményeinek 21.868 ezer forint.. A tervezett 794 ezer forintos felújítási előirányzat felhasználása 1 %-ban két szociális intézmény garanciális visszatartásához kapcsolódó kifizetésként megtörtént. A Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala költségvetésében 243.12 ezer forint a beruházási kiadások módosított előirányzata, melyből a 63,2 %-os igénybevétel mellett 153.717 ezer forint felhasználása valósult meg. Ezen belül: A Zsolnay Múzeum beruházásának címzett áról szóló döntés 25-ben született. A kivitelezés közbeszereztetése 25. novemberében megkezdődött, eredményhirdetésre 26. március 17-én került sor. A nyertes a Pécsi Építő és Tatarozó Zrt. lett a Költségvetési és Gazdasági Bizottság 4/26. (III.8.) határozata alapján. Az épületrekonstrukció a déli homlokzat restaurálási munkálatainak kivételével 27. júliusában befejeződött. 27. szeptember 29-én a múzeum megnyitotta kapuit a látogatók előtt. A 28. évi teljesítés 67,8 %. A déli homlokzat befejezésére 28. áprilisában adott engedélyt a Kulturális Örökségvédelmi Hivatal Dél-Dunántúli Irodája. A homlokzat restaurálási munkálatai elkészültek, a beruházási keret maradványát az elkészült homlokzat fényfestésére használtuk fel. Hajléktalan személyek nappali ellátórendszere kivitelezésére kiírt közbeszerzési eljárásban az ajánlatok beadási határideje 26. november 1. volt. Eredményhirdetésre 26. november 17-én került sor. A nyertes a ZÁÉV Zrt. lett a Költségvetési, Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottság
32/26. (XII.7.) határozata alapján. A beruházás befejeződött. Az épület műszaki átadás-átvétele 27. novemberében lezajlott, az ünnepélyes megnyitóra 28. januárjában került sor. Céljellegű decentralizált keretében valósult meg a BMÖ Fogyatékos Személyek Otthona, Bóly - "C" pavilon épületének nyílászáró cseréje. A beruházás összértéke 4.286 ezer forint. A munkálatok befejeződtek a teljesítés aránya 1 %. 1 %-ban megvalósult a Király u. 11. szám alatti ingatlan felújításához kapcsolódó pótmunka. Központosított forrásból informatikafejlesztésre 12.854 ezer forint került átadásra a Baranya Megyei Önkormányzat részére. Az összegből 7.965 ezer forint befektetett eszköz érték, 4.889 ezer forint a dologi kiadások kiemelt előirányzatához, mint - kisértékű eszköz került előirányzatosításra. A szerződések, megrendelések elkészítése december hónapban megtörténtek. A 28. évben befektetett eszközként a felhasznált érték 24,5 %. A maradvány összeg áthúzódó kötelezettségként került a 29. évi költségvetésbe beépítésre. Az intézmények felé az eszközök leszállítása folyamatosan történik. A tervezési keret előirányzatának teljesítése 33,7 %-os, a tervezett kiadások maradék része áthúzódott 29-re. Az általános tartalék eredeti előirányzata 131.341 millió forint volt, december 31-én 58.987 ezer forint. A céltartalék előirányzata 4.178.642 ezer forintról a évvégére 126.328 ezer forinttal csökkent. Ezeken az előirányzatokon teljesítés nem lehet, felhasználásukhoz szükséges a költségvetési rendeletben foglalt előírások szerint, a megfelelő kiadási előirányzatra történő átcsoportosítás Adósságállomány, adósságszolgálat Adósságállomány A fejlesztési célú hitelek 28. december 31-i záróállománya 258.73 ezer forint, mely teljes egészében a 26-ban felvett fejlesztési hitelek állománya. Nagysága a 27. december 31-i állományhoz (838.69 ezer forinthoz) képest jelentősen csökkent annak következtében, hogy a kötvény kibocsátásából származó bevételből a 24-ben és 25-ben kedvezőtlenebb feltételekkel felvett fejlesztési hitelekből még fennálló tartozásait (547.542 ezer forint értékben) 28. év elején visszafizette az önkormányzat. Folyószámla hitel állomány december 31-én nem volt. 28. december 31-én a kötvényből fennálló tartozás 2. ezer CHF, amelynek értéke az értékelési szabályok szerint (28. december 31-i árfolyamon számítva) 3.555.6 ezer forint. (Ez az érték az árfolyamkülönbség következtében virtuálisan 491 millió forinttal több, mint a 27. december 31-i adat.) millió forint 5 4 5 4 Az önkormányzat adósságállományának alakulása 23-28. fejlesztési működési kötvény kibocsátás összesen ezer forint 1 2 1 A havi átlagos havi folyószámla hitel alakulása 26-28-ban 3 5 3 2 5 2 1 5 1 5 23 24 25 26 27 28 8 6 4 2 január február március április m áj us június július augusztus szeptember október november decem ber 28 26 27
Adósságszolgálat (törlesztés+kamat) Adósságszolgálat (törlesztés és kamat) 23-28 A hitel visszafizetésre tervezett 775.62 ezer forint közel 1 %-ban, 774.984 ezer forint összegben teljesült. A 27. év december 31. nappal igénybevett működési, likvid hitel törlesztése 195.16 ezer forint. A fejlesztési célú előirányzatban 579.878 ezer forint hitel visszafizetésből 232.444 ezer forint a 24. évi beruházási-felújítási feladatokhoz; 315.98 ezer forint a 25. évi beruházási-felújítási feladatokhoz valamint 32.336 ezer forint a 26. évi beruházásifelújítási feladatokhoz 23 24 25 26 27 28 kötődik. 1 9 8 7 6 5 4 3 2 1 A kamat kiadások az alábbiak szerint alakultak a beszámolási időszakban: Likviditási hitel kamatára kifizetett összeg 5.23 ezer forint volt, a tervezett összeg 8,5 %-a; (előirányzat: 58.968 ezer forint) Működési, normatíva visszafizetéséből keletkező kamat kiadás összege 1.417 ezer forint volt. Előirányzathoz viszonyított százalékos aránya 99,4; (előirányzat: 1.426 ezer forint) Fejlesztési célokra igénybe vett hitel kamata 33.477 ezer forint, mely az előirányzott összeg 97,7 %-a;(előirányzat: 34.27 ezer forint) A kötvény kibocsátásra tervezett éves kamat összege 12. ezer forint. Az adott évben 117.326 ezer forint került felhasználásra. A teljesítés 97,8 %.