A Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Bíróság költségvetési beszámoló szöveges indoklása 1. Feladatkör, tevékenység: 1.1 A Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Bíróság törzskönyvi azonosító száma: 3 11553 0 00, honlapjának címe: www.birosag.hu, illetve www.szolbir.hu 1.2 Az intézménynél az ellátott tevékenységi kör, az év során teljesült feladatok, a szakmai feladatokban bekövetkezett változás, a szakmai működés értékelése. Az intézmény önállóan működő gazdálkodó központi költségvetési szerv az előirányzatok felett teljes jogkörrel rendelkezik. Létrehozását elrendelő jogszabály a Magyar Népköztársaság bírósági szervezetéről szóló 1954.évi II. törvény, amely a bíróságokról szóló 1972.évi IV. törvénnyel hatályát vesztette. Jelenleg a bíróságok szervezetéről és igazgatásáról szóló többször módosított 1997. évi LXVI. törvény rendelkezik az intézmény működéséről. Az intézmény rendelkezik Alapító okirattal. 1.3 Az intézményen belül a szervezeti és feladatstruktúra korszerűsítésére tett intézkedések. Az intézmény önállóan szervezet és feladatstruktúra korszerűsítést nem kezdeményezett. A GIIR rendszer működése jelenleg is sok gondot okoz. A modulok évváltása hosszadalmas, több dolgozó összehangolt munkáját igényli. A GIIR rendszerben folyamatosan felmerülő hibák, a jogszabályt követő frissítések nagy száma a megbízható, naprakész munkavégzést rendkívül megnehezítik. A gyakori jogszabályi változások követése a Nexon bérrendszerben is nehézkes, számos napi probléma megoldását teszi szükségessé. A felmerülő hibák kezelésére bevezetett központi HelpDesk rendszer működik, a nagyszámú hibabejelentéseket rendszer tudja kezelni, és így a bejelentett hibák megoldását nyomon lehet követni. A BIR-O rendszer használata stabil, a program többé-kevésbé időben követi a jogszabályi változásokat. A cégbíróság helyzete informatikai szempontból vegyes képet mutat. Az eszközellátottság, (köszönhetően Cégbírósági és céginformációs rendszerek továbbfejlesztése és korszerűsítése megnevezésű, EKOP-1.1.1-07-2009-0001 projektnek) jónak, és korszerűnek mondható, de időzített bombaként még mindig használatban vannak 15 éves szerverek is. A rendszert üzemeltető céggel a kapcsolat (rajtunk kívülálló objektív okok miatt) nehézkes, a felmerült hibák kijavíttatása rendkívül körülményes (néha csak személyes kapcsolatok felhasználásával lehetséges). A tartósan távol levő bírák pótlása és az arányos munkateher és az időszerűség biztosítása, valamint az ügyhátralék feldolgozása érdekében 2011. évben is szükségessé vált a megyén belüli bíró kollégák kirendelése más bíróságokra. Több kolléga önkéntesen vállalt többletmunkát, hogy a nehezebb helyzetbe került megyén belüli bíróságokat kisegítse. A kirendelésekhez valamennyi esetben a Bírói Tanács előzetes véleményét kikértük. 1.
A bíróságok kiegyensúlyozott működésében a személyi feltételek mellett biztosítani kell a megfelelő tárgyi feltételeket is. A bírósági épületek helyzete, a technikai eszközök állapota és azok korszerűsége jelentősen befolyásolja a bírák ítélkező tevékenységét. Jász-Nagykun-Szolnok Megyében 7 épület van a bíróság kezelésében. Négy épületre az a jellemző, hogy annak egy jelentős részét még az ügyészségek is igénybe veszik. 2011. évben befejeződött a megyeszékhelyi bírósági épület felújításának tervezése, a tervek engedélyeztetése. 2. Az előirányzat alakulása A Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Bíróság költségvetési eredeti előirányzata 1.940.148 e Ft volt. Az évközi előirányzat módosítások következtében december 31-én módosított költségvetési előirányzat 2.043.686 e Ft. A kiadási megtakarítás 11.701 e Ft, bevételi többlet 5.230 e Ft, előirányzat megtakarítás 16.931 e Ft. 2.1. Az I/2F. és az I/2 G. számú táblázat intézményre vonatkozóan Előirányzatok teljesítésének levezetése Cím, alcím, intézmény megnevezése Jász-Nagykun- Szolnok Megyei Bíróság Megnevezés 2010. évi tény eredeti előirányzat törvényi módosított előirányzat módosított előirányzat tény I/2F. számú melléklet 5/1 5/4 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. millió forintban, egy tizedessel %-ban Kiadás 2 037,2 1 940,1 2 043,6 2 031,9 99,74 99,43 ebből: személyi juttatás 1 337,7 1 350,3 1 350,6 1 341,2 100,26 99,30 központi beruházás 5,0 7 905,0 7 905,0 158 100,00 100,00 Bevétel 219,3 205,0 242,1 247,3 112,77 102,15 Támogatás 1 798,0 1 735,0 1 789,6 1 789,6 99,53 100,00 Előirányzat-maradvány 31,9 11,9 11,9 37,30 100,00 Létszám (fő) 312 324 324 311 99,68 95,99 2.
Előirányzat-módosítások levezetése Cím, alcím, intézmény megnevezése Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Bíróság I/2G. számú melléklet millió forintban egy tizedessel Megnevezés Kiadás Bevétel Támogatás Kiadásból személyi juttatás 2010. évi CLXIX. törvény szerinti 1 940,1 205,0 1 735,1 1 350,3 előirányzat Módosítások jogcímenként 1. 2011.01.11. 6631 Kp-i beruházás 7,7 7,7 2. 2011.02.01. 6360 Kp-i beruházás 40,0 40,0 3. 2011.02.20. EG-031 1/2011. 2010.évi 11,9 11,9 1,4 ei.maradvány 4. 2011.03.19. EG-031 Cégbírósági 0,4 0,4 nyomtatópatron 5. 2011.03.22. 44.053/2011. bírók 18,5 18,5 14,5 ill.emelés fokozat vált. 6. 2011.05.26. 44.053/2011 fogalmazó 0,4 0,4 0,3 7. 2011.06.20. 44.009/2011 kompenzáció 11,8 11,8 9,2 8. 2011.06.24. EG-031 3/2011-14,9 átcsoportosítás 9. 2011.06.24. EG-031 4/2011-10,3 átcsoportosítás 10. 2011.08.03. 6496 kp-i elvonás -3,7-3,7 11. 2011.10.06. EG-031 5/2011-14,9 átcsoportosítás 12. 2011.11.10. 42.016/2011 22,6 22,6 pótelőirányzat 13. 2011.11.30. 41.017/2011. Jber.VB. 1,0 1,0 felújítás 14. 2011.12.03. 47/2011 BGH 23,5 23,5 15,0 többletbevétel 15. 2011.12.23. 41.017/2011 5,5 5,5 többletbevétel 16. 2011.12.31 kompenzáció elvonás -0,1-0,1 17. 2011.12.21. kp-i beruházás elvonás -36,0-36,0 módosított előirányzat 2 043,6 254,0 1 789,6 1 350,6 3.
2.2. A főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása A következő kimutatások kiemelt előirányzat csoportonként tartalmazzák az előirányzat módosításokat és teljesítéseket. A kiemelt kiadási tételek teljesítésének alakulása az eredeti és módosított előirányzathoz viszonyítva. 2011. év adatok ezer Ft-ban Előirányzat Teljesítés Teljesítés % Előirányzat megnevezés Eredeti Módosított Eredeti ei. Módosított ei. Személyi juttatások 1.350.315 1.350.664 1.341.239 99,33 99,30 Munkaadót terhelő járulék 331.321 344.673 343.838 103,78 99,76 Dologi kiadások 256.012 338.566 337.126 131,68 99,57 Felújítás - 1.878 1.877-100,00 Intézményi beruházás 2500 - - - - Központi beruházás - 7.905 7.905-100,00 Összesen: 1.940.148 2.043.686 2.031.985 104,73 99,43 Kiemelt előirányzatok teljesítésének alakulása az előző évi teljesítéshez viszonyítva. Adatok ezer Ft-ban Kiadás megnevezése Teljesítés Változás %-ban 2010. év 2011. év (2011/2010) Személyi juttatások 1.337.738 1.341.239 100,26 Munkaadót terhelő járulékok 345.097 343.838 99,64 Dologi kiadások 339.334 337.126 99,35 Felújítás 4.800 1.877 39,10 Intézményi beruházás 5.279 - - Központi beruházás 5.000 7.905 158,10 Összesen: 2.037.248 2.031.985 99,74 A költségvetés tervezésekor már látható volt, hogy a működési kiadásoknál (dologi) év közben hiány várható. A kiadások eredeti előirányzata a 2010. évi előirányzat 99%- a volt, induláskor már láthatóvá vált a működés bizonytalansága. A többlethiány fedezetét az előző évi pénzmaradvány terhére vállalt kötelezettségen túl a rendszeres személyi juttatásoknál zárolt előirányzat feloldásával biztosítottuk, valamint az OIT által központilag - biztosított pótelőirányzatból, mely nélkül a működés nem lett volna fenntartható. Az OIT 2011. november 8-i ülésén az OIT Elnöke engedélyezte az intézmények közötti előirányzat átcsoportosítását így 22.650 e Ft dologi pótelőirányzatot biztosított 4.
bíróságunk részére. A személyi juttatásnál keletkezett előirányzat-megtakarítást is a dologi kiadások fedezetére fordítottuk. Valamint átcsoportosításra került a 2.500 e Ft intézményi beruházás előirányzata is. Az évek óta tartó pénzügyi nehézség nem csak a működésben jelent problémát, hanem az épületek állagában is meglátszik. Folyamatosan romlanak az irodai berendezések, számítástechnikai eszközök elavulnak. 2011. évben előtérbe helyeztük a nagyobb teljesítményű multifunkciós nyomtatók bérlését. A dologi kiadásoknál jelentkező folyamatos hiány a szállítói állományt is befolyásolja. A 30 napon túli tartozásállomány 2011. évben is jellemző volt. Sajnos a szállítók kevésbé tolerálják a bíróság bizonytalan pénzügyi helyzetét. (ügyvédek, IOSZI, szakértők) 2.2.1. Az előirányzatok évközi változásai, a tényleges teljesítéseket befolyásoló főbb tényezők A eredeti előirányzat 1.940.148( ami a 2010 évi 100,8%-a, módosított előirányzat 2.043.686 e Ft ( ami a 2010.évi 99,2%-a), az évközi változás 103.538 e Ft, mely az alábbi tételekből tevődik össze: Kormányzati hatáskörű előirányzat módosítás Felügyeleti szervi előirányzat módosítás ezen belüli központi beruházás: 7.905 e Ft 11.653 e Ft 79.549 e Ft Intézményi hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítás: 12.336 e Ft 2010. évi pénzmaradvány igénybevétele 11.958 e Ft Kormányzati hatáskörű előirányzat módosítások: 11.653 e Ft személyi juttatás: 9.176 e Ft munkaadót terhelő járulék 2.477 e Ft kompenzációra fordítottuk - 352/2010 (XII.30) Korm. rendelet alapján -elszámolási kötelezettség mellett. Felügyeleti szervi előirányzat módosítások: 79.549 e Ft személyi juttatás: 29.975 e Ft munkaadót terhelő járulék: 18.552 e Ft dologi kiadás: 23.739 e Ft intézményi beruházás: -2.500 e Ft felújítás 1.878 e Ft központi beruházás: 7.905 e Ft ebből 28.987 e Ft bevételi többletből származik, melynek előirányzatosítása fejezeti hatáskörbe került 2011 évben. Intézményi hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások: 12.336 e Ft 2010. évi pénzmaradvány felhasználása: 11.958 e Ft személyi juttatás: 1.395 e Ft munkaadót terhelő járulék: 377 e Ft dologi kiadás: 10.186 e Ft 5.
Egyéb saját hatáskörű módosítás: 378 e Ft dologi kiadás: 378 e Ft Az egyéb saját hatáskörű előirányzat módosítás a cégbíróságon használatos nyomtatók működéséhez szükséges tintapatronok beszerzéséhez átvett pénzeszközként biztosított összeg került módosításra. 2.2.2. Személyi juttatások előirányzatának alakulása, a létszámváltozások, illetve az ahhoz kapcsolódó személyi juttatási előirányzatok alakulása, az előző évhez viszonyított átlagilletmény (juttatás) változásával együtt, a végrehajtott létszámcsökkentéssel elért megtakarítás éves szintű hatása. Személyi juttatásoknál az eredeti előirányzat 349 e Ft-tal növekedett, mely az alábbi változásokkal indokolható: kormányzati hatáskörű előirányzat módosítás 9.176 e Ft felügyeleti szervi előirányzat módosítás 29.975 e Ft működési kiadásoknál jelentkező hiányra a felügyeleti szerv jóváhagyásával saját hatáskörben átcsoportosítás: - 38.802 e Ft A személyi juttatásoknál jelentkező megtakarítás az alábbiakból keletkezett: átmenetileg üres álláshelyek személyi juttatása tartós bérmegtakarítás tartósan, illetve átmenetileg távollevők személyi juttatás megtakarítása 2011. január 1-jén a megyei bíróság engedélyezett létszáma, beleértve a részfoglalkozásúakat is, 324 fő volt, a következő megoszlás szerint: - 87 bíró, - 15 titkár, - 13 fogalmazó, - 155 tisztviselő, - 15 írnok, - 33 fizikai alkalmazott, - 6 részfoglalkozású. Az engedélyezett létszámok körében egy változás történt. Az Országos Igazságszolgáltatási Tanács 83/2011. számú OIT határozatával 2011. július 1. napjától a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Bíróságon egy fogalmazói álláshelyet megszüntetett és ezzel egyidejűleg egy bírósági titkári álláshelyet rendszeresített. Így az engedélyezett fogalmazó álláshelyek száma 12-re, a titkári álláshelyek száma viszont 16-ra változott. 2011.december 31-én 1 üres fogalmazó álláshely volt. 6.
Az átlagbérek (rendszeres személyi juttatások) és az átlaglétszám alakulása az előző évhez képest. Adatok ezer Ft-ban Rendszeres személyi juttatás Átlaglétszám Vált. % Megnevezés 2010. év 2011.év 2010. év 2011.év Vált. % Megyei bíró 263.902 279.357 105,86 32 32 100,0 Helyi bíró 383.401 377.147 98,37 54 53 98,1 Titkár 33.202 38.469 115,86 11 12 109,1 Fogalmazó 17.104 22.603 132,15 9 11 122,2 Felsőfokú tisztviselő 87.613 94.934 107,68 23 25 108,7 Középfokú tisztviselő, írnok 295.212 286.616 97,09 143 140 97,9 Fizikai 38.403 39.120 101,87 33 31 93,9 Teljes munkaidős 1118.837 1.138246 101,73 305 304 99,7 Részmunkaidős 8.472 8.588 101,37 7 7 100,0 Összesen: 1.127.309 1.146.834 101.73 312 311 99,7 A bírói fizetési fokozat 2011. évben változott. A 10 fizetési fokozat 14 fizetési fokozatra történő kiterjesztése a besorolási illetményeket változtatta. Az engedélyezett létszám 1/3-át érintette a változás. A megyei bíróknál a rendszeres személyi juttatás 5,86 %-kal növekedett, a fizetési fokozat változásával. (19 megyei bírót érintett a változás) A helyi bíróknál és a középfokú tisztviselő, írnokoknál csökkent, amit a tartósan távollévők számának növekedése indokol. Az Iasz hatálya alá tartozóknál a helyettesen alacsonyabb illetménnyel kerülnek alkalmazásra. A helyi bírók 20 %-át érintette a fizetési fokozat változása, illetve a tartósan távollévő bírákat nem lehet helyettesíteni. Az Iasz. alá tartozó munkavállalóknál a rendszeres személyi juttatás az előző évi összeghez képest növekedést mutat ennek oka fogalmazói állás titkári állássá történő átalakítása, valamint a távollévő dolgozók ismételt munkába állása. 2011. évben a keresetek 352/2010 (XII:30)Korm. rendelet előírása alapján kompenzálásra került az érintett dolgozók részére. Normatív jutalom kifizetésére nem került sor. A teljesítményhez kötött jutalmazás az alábbi összegben történt. Név Feladat Összeg 1. Dr. Bana Imre kollégiumvezető-helyettes európai jogi szaktanácsadó OIT 2009.évi 1.számú szabályzatának 13. -a alapján európai jogi szaktanácsadói tevékenység 178.000.- 2. Dr. Kis István törvényszéki bíró európai jogi szaktanácsadó 3. Dr. Rochlitz Zoltán elnökhelyettes európai jogi szaktanácsadó OIT 2009.évi 1.számú szabályzatának 13. -a alapján európai jogi szaktanácsadói tevékenység OIT 2009.évi 1.számú szabályzatának 13. -a alapján európai jogi szaktanácsadói tevékenység 178.000.- 178.000.- 7.
4. Mádi András törvényszéki végrehajtó 5.Kollár Péterné tisztviselő A megyei bíróság 2010.évi bevételi tervének teljesítése érdekében kifejtett többletmunkája elismeréseként céljutalom betegség miatt 2010.07.05. óta tartósan távollévő tisztviselő munkájának ellátásáért betegség miatt 2010.07.05. óta tartósan távollévő tisztviselő munkájának ellátásáért 291.620.- 213.600.- 6. Pádár József Attiláné 181.560.- tisztviselő 7. Boda Györgyné tisztviselő nyugdíjba vonulás alkalmából tárgyjutalom 10.050.- 8. Dr. Kovacsics László nyugdíjba vonulás alkalmából tárgyjutalom 21.890.- törvényszéki tanácselnök Összesen 1.252.720.- A jutalom és az egyéb sajátos juttatások kifizetésére a rendszeres személyi juttatásokon jelentkező megtakarítás nyújtott fedezetet. Az OIT 256/2010 ( XII.7.) számú határozatában 2011. évre bruttó 200.000 Ft/fő/év cafeteria keretet biztosított, mely magában foglalja az egyes választható juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterheket is. Az OIT 263/2010 (XII.7.) számú határozatában az Szja. tv. 70 (1) bekezdés a-f, pontjában és a (3) bekezdésben felsorolt juttatások közül választhattak a munkavállalók. (pl. üdülési csekk, meleg utalvány, iskolakezdési támogatás, helyi utazásra szolgáló bérlet, önkéntes nyugdíj és egészségpénztári tagdíj hozzájárulás). A cafetéria keretet a bíróság 2011. évben nem lépte túl, egyéb jogcímen kifizetés nem történt. 2.2.3. A dologi kiadások előirányzata változásának bemutatása, feltüntetve a takarékossági intézkedéseket is. A dologi kiadások előirányzatának 2011. évre jóváhagyott összege: 256.012 e Ft, módosított előirányzat 338.566 e Ft. A dologi kiadások teljesítése 337.126 e Ft volt, ez az előző évi teljesítésnél 2.208 e Ft-tal alacsonyabb, mely 0,6%-os csökkenést jelentett. (Az árnövekedések mellett a működési kiadások a takarékos gazdálkodást mutatják). A dologi kiadások több mint 90 %-a közvetlen működéssel összefüggő (üzemeltetési, szolgáltatási) kiadások, melyeket átütemezni nem lehetett, így a takarékosság leginkább az eszköz-, irodaszer beszerzések elmaradásában jelentkezett. Az egyeduralkodó szolgáltatók áremeléseit tudomásul kell vennünk, az energia felhasználás területén az épületek műszaki állapotai is befolyásolja a felhasznált mennyiségeket. Az előző évek gyakorlatának megfelelően az üzemeltetési költségek jelentős részét kitevő villamos energia és gázenergia fogyasztás terén a többszöri figyelem felhívással próbáltuk elérni, hogy minden kolléga lehetőség szerint takarékoskodjon az energia felhasználásával. Az előre nem tervezhető kiadások nagymértékben befolyásolják a gazdálkodást, hiszen a szakértői, védői, fordítói és egyéb díjakról már csak a bírói rendelkezés utalványozás - után kapunk információt az összegek nagyságáról, a fizetési határidőkről. A dologi kiadás módosított előirányzata fedezetet nyújtott a bíróságok működtetésére, a takarékos és visszafogott beszerzések mellett. A kötelezettségvállalások átgondoltak, minden tekintetben az intézmény folyamatos működésének a biztosítását jelentették. 8.
Megnevezés eredeti előirányza t módosított előirányza t teljesítés Teljesítés %- a az eredeti előirányzatho z Készletbeszerzés (irodaszer, nyomtatvány, könyv, folyóirat, egyéb készlet 26.500 22.846 22.614 85,34 Kommunikációs szolgáltatás (távközlési díj, egyéb komm.szolg) 7.000 6.225 6.208 88,69 Szolgáltatások (bérleti díj, gáz, víz, villamos energia, szállítás, ingatlan-, gép-jármű karbantartás 128.900 184.070 183.801 142,59 Vásárolt közszolgáltatások (önálló vh. előleg intézeti szakértői díj, OFFI díj, ülnöki átlagkereset térítés 50.500 53.125 52.825 104,60 ÁFA kiadás 24.109 43.444 42.916 178,01 Kiküldetés, reprezentáció, egyéb dologi kiad. 4.000 3.975 3.907 97,68 Egyéb folyó kiadások 15.003 24.881 24.855 165,67 Összesen: 256.012 338.566 337.126 131,68 2.2.4. Felhalmozási kiadások előirányzatának alakulása, az eredeti előirányzathoz képest a változás okai, a megvalósított és folyamtban lévő beruházások összefoglalása. Az intézményi beruházás eredeti előirányzata 2.500 e Ft volt, az év során beszerzésre nem került sor. A 41.017/2011/20.OIT számú levél felhatalmazása alapján dologi kiadásra átcsoportosításra került. Központi beruházás keretén belül a Szolnok, Kossuth u.1.sz.épület felújítása folytatódott a tervezés szintjén. 2011. évben 7.905 e Ft került kifizetésre.a tervezői díj végszámla 5.625 e Ft és a biztonságtechnikai tervekre 2.280 e Ft pénzügyi teljesítése történt meg. 2011. évben az módosított költségvetésben biztosított 1.000 e Ft és saját erőből 878 e Ft pénzügyi fedezetből felújítási munkára a Jászberényi Városi Bíróság. épületben főkapu mázolás, járda felújítás és a tető kisebb felújításának elvégzésére volt lehetőségünk. 2.3 A bevételek alakulása, jellege, típusai bemutatása rendszerezése. A bíróság összes bevételének 87,35%-a költségvetési támogatás12,65 %-a saját bevétel, - ezen belül a bírósági ítéletekkel összefüggő bevétel 11 % - valamint átvett pénzeszköz. 9.
2011. év Bevételi jogcím Eredeti ei. Mód.ei. Teljesítés Telj.%-a Megoszl.%-a Hatósági jogkörhöz köthető működési bevétel Egyéb saját bevétel.(árúkészlet ért., egyéb saj.bev., továbbszlázott bev, bérleti díj bev. Int.ell.díja, alk.tér.) 195.000 220.000 226.518 116,16 11,06 10.000 13.987 12.699 126,99 0,62 Felhalmozási és tőke jellegű bevétel - - - - - Felügyeleti szerv tám. 1.735.148 1.789.663 1.789.663 103,14 87,35 Támogatás értékű bev. (akadályment.) Pénzforgalom nélküli bevételek (2010.évi pm) - 8.078 8.078 0,39-11.958 11.958-0,58 Összesen: 1.940.148 2.043.686 2.048.916 105,61 100,00 Az intézmény működési bevételeit a bírósági eljárás során kiszabott vagyoni követelések beleértve a rendbírságot és a költségek megfizetésére kötelezést teszik ki. 2012. január 01-től a bevételek szerkezete megváltozik, a saját bevétel egy része támogatással kiváltásra kerül. A bírságbevételeket a jogszabályi változás 2011.évi CLXVI. törvény 32 (3) bekezdése alapján a továbbiakban a központi költségvetést illeti meg. Az analitikus nyilvántartás továbbra is a bíróságok feladata marad, a bevételek beszedéséért továbbra is intézményünk a felelős, a könyvviteli elszámolás a 00-ás számlaosztályba kerül. 2.3.1. A többletbevételek alakulása, a tervezettől való eltérés okai. A saját bevétel eredeti előirányzata 205.000 e Ft, a teljesítés 239.217 e Ft, ami 5.230 e Ft bevételi többletet jelent az módosított előirányzattal szemben. 2010-es költségvetési évben a rossz pénzügyi helyzetünk javítása érdekében a gazdasági hivatalban (bevételi csoportban) munka átszervezést hajtottunk végre. Ennek következtében két dolgozó végezte a végrehajtói iroda felé a be nem fizetett bűnügyi költségek vonatkozásában a végrehajtói átadást, illetve a megyei bírósági végrehajtó is nagyobb figyelmet fordított a végrehajtásra. Bevezetésre került Ennek eredménye 2011-es évben is érezhető volt, emelkedett a befolyt bevételünk. 2.3.3. A követelés állomány alakulásának bemutatása (lejárat szerint) Behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, az elszámolt értévesztés, illetve a behajthatatlan követelés állományának nagysága. A behajtás érdekében a gazdasági hivatal bevételi csoportja és a megyei bírósági végrehajtók mindent elkövetnek. A követelés állomány folyamatos emelkedése, valamint a fizetési hajlandóság folyamatos csökkenése a munkaterheket növeli. A megyei bírósági végrehajtói és 10.
a gazdasági hivatali létszám felülvizsgálata időszerű lenne, mivel a behajtási munkateher évről-évre emelkedik. A bevételek behajtása viszont a bíróság bevételét növeli, mely kihatással van a bíróságok működtetésére. Követelés állomány 2011.december 31-én Követelés jogcíme Év végi állomány Állam által előlegezett költség 11.106.121.- Bűnügyi költség 532.932.184.- Állam által előlegezett gyt. 14.380.861.- Pénzbírság 61.503.648.- Pénzbüntetés 125.409.012.- Pénzmellékbüntetés 7.821.000.- Rendbírság 19.966.549.- Rendőri elővezetés 54.458.341.- Átváltoztatható rendbírság 1.205.000.- Vagyonelkobzás 328.010.400.- Vagyoni előny 962.038.- VH.költségelőleg 54.904.474.- Összesen: 1.212.659.628.- Behajthatatlan követelés elszámolása 2011.december 31-én Követelés jogcíme Követelés összege (Ft-ban) Állam által előlegezett költség 455.811.- Bűnügyi költség 416.319.- Pénzbírság 2.030.000.- Rendbírság 14.948.785.- Rendőri elővezetés 130.378.- Összesen: 17.981.293.- Elszámolt értékvesztés összege Követelés jogcíme Értékvesztés összege (Ft-ban) Állam által előlegezett költség 9.664.592.- Bűnügyi költség 477.931.130.- Pénzbírság 58.141.712.- Rendbírság 18.684.310.- Rendőri elővezetés 52.342.508.- Vagyonelkobzás 305.897.324.- Vagyoni előny 850.788.- Állam által előlegezett gyt. 14.093.240.- Összesen: 937.605.604.- A központosításra kerülő bírságbevételek 2011. december 31-i értékvesztés értéke 383.574.134.- Ft volt. 11.
2.4 Előirányzat maradvány A kiadási megtakarítás 11.701 e Ft bevételi többlet 5.230 e Ft az előző évi maradványnál 4.973 e Ft-tal több. 2.4.1. A 2010. évi előirányzat maradvány főbb felhasználási jogcímei: 2010. évi előirányzat maradvány 11.958 e Ft volt, mely teljes egészében kötelezettségvállalás terhelt maradvány. Az előző évi előirányzat maradvány felhasználása az alábbi jogcímeken történt: személyi juttatás 1.395 e Ft munkaadót terhelő járulék 377 e Ft dologi kiadás 10.186 e Ft 2.4.2. A előirányzat maradványok alakulása, összetétele, keletkezésének okai (feladat-elmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet) Kiadási megtakarítás 11.701 e Ft személyi juttatás 9.425 e Ft munkaadót terhelő járulék 835 e Ft dologi kiadás 1.440 e Ft felújítás 1 e Ft Bevételi többlet 5.230 e Ft alaptevékenység bevétel 6.518 e Ft egyéb bevétel - 1.288 e Ft Keletkezett előirányzat maradvány 16.931 e Ft A kötelezettségvállalás terhelt maradvány felhasználása kiemelt előirányzatok szerint: személyi juttatás 10.093 e Ft munkaadót terhelő járulék 835 e Ft dologi kiadás 6.003 e Ft Az előirányzat maradvány keletkezésének oka: A személyi juttatásnál a maradványt a december havi hóközi kifizetések indokolják, a dologi kiadásoknál a szállítói állomány, az áthúzódó fizetési kötelezettség jelenti tekintettel a MÁK év végi zárlati intézkedésére. (jóváírás december 31-én is érkezett, utalás indítást pedig dec.20-án volt az utolsó) 12.
3. Egyéb 3.1 A gazdálkodás és vagyonváltozás összefüggései, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése, a 2011. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítások, a befolyt bevétel felhasználása. A gazdálkodás eredményeképpen a saját tőke állományában bekövetkezett változás 53.467e Ft növekedést mutat. Ebből: befektetett eszközök állományváltozása -15.012 e Ft követelések állományváltozása 74.173 e Ft szállítói állományváltozása. 5.779 e Ft 2011. évben a kincstári vagyonhasznosításból, bérleti díj bevételünk keletkezett 1.928 e Ft. értékben. A befolyt bevételeket teljes egészében a működési kiadásoknál jelentkező hiányra fordítottuk. A gazdálkodás pénzügyi nehézségei a vagyonváltozásban is megmutatkoznak. A bíróság a tárgyi eszközeit fizikai kopásuk, elhasználódásuk után is kénytelen tovább üzemeltetni, használni. Általánosságban elmondható, hogy a bíróság nehéz anyagi helyzete ellenére a megyei bíróság gazdálkodása tervszerű, kiegyensúlyozott és takarékos, az alaptevékenység feltételeit megfelelő szinten biztosítja. A költségvetés szűkössége miatt átcsoportosítások váltak szükségessé, s a személyi juttatások és az ahhoz kapcsolódó járulékok megtakarításából került finanszírozásra a dologi kiadások hiánya. A kiadások csökkentése miatt romlanak a bíróság korszerűségi mutatói, s az elhasználódott eszközök pótlása sem megoldható. A bíróság európai uniós színvonalon történő működtetéséhez szükséges lenne többlet források biztosítására, illetve az épületek állagának javítására. Ezzel együtt 2012. évben működőképességünk fenntartásához változatlanul szükséges, hogy a bírósági tevékenység minden szakaszában a munkáját mindenki átgondoltan figyelmesen és gazdasági szempontból rendkívül takarékosan végezze. Szolnok, 2012. május 9. 13.