Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város önkormányzata gazdálkodási rendszerének 2009. évi ellenőrzése Dr. Sepsey Tamás főigazgató-helyettes Hódmezővásárhely, 2009. november 19.
Küldetés és jövőkép Az Állami Számvevőszék küldetése az államháztartás biztonságos, kiegyensúlyozott, hatékony működésének szolgálata és fejlesztésének támogatása, a közpénzügyi folyamatok átláthatóságának, a közpénzekkel és közvagyonnal való gazdálkodás elszámoltathatóságának erősítése
Elvek és értékek Az Állami Számvevőszék ellenőrzései, javaslatai és tanácsadó tevékenysége segítő szándékúak, ellenőrzési eredményeivel a hibák, hiányosságok, szabálytalanságok megelőzésére törekszik, elkötelezett híve a minőségközpontú irányításnak és működésnek, amelyet tevékenysége minden területén következetesen érvényesít.
8.4. Az ellenőrzések hozzáadott/új értéket hoznak létre 8.4.1. Az alapvető követelményeket kielégítő, a stratégiának megfelelően kiválasztott ellenőrzések hasznos segítséget nyújtanak a vizsgált szervezeteknek, s mindenekelőtt az Országgyűlés törvényhozási és ellenőrzési funkciójának gyakorlását, emellett a (pénzügyi) kormányzat, valamint az önkormányzatok munkáját is érdemben előmozdítják. 8.4.2. Az előbbiek alapján az ellenőrzések sajátos közgazdaságtani analógiával élve hozzáadott értéket/új értéket teremtenek.
47/2006. (X. 27.) OGY határozat az Állami Számvevőszék 2005. évi tevékenységéről szóló jelentés elfogadásáról 3. Az Országgyűlés egyetért az Állami Számvevőszék 2006-2010. évi stratégiájának célkitűzéseivel, s azokkal összhangban támogatja azt, hogy a) ellenőrzéseivel kiemelten segítse a közigazgatás korszerűsítését, az államháztartás hatékony működését; c) alakítsa át és korszerűsítse az állami költségvetés fejezeteinek és a jelentős nagyságrendű költségvetéssel rendelkező önkormányzatok átfogó ellenőrzését; d) járuljon hozzá az EU-tagságból származó források mind teljesebb hasznosításához.
A HELYI ÉS HELYI KISEBBSÉGI ÖNKORMÁNYZATOK GAZDÁLKODÁSI RENDSZERÉNEK ÁTFOGÓ ÉS EGYÉB SZABÁLYSZERŰSÉGI ELLENŐRZÉSÉBE BEVONT ÖNKORMÁNYZATOK SZÁMA 2007-2009 KÖZÖTT Megnevezés 2007.év 2008.év 2009. év 2007-2009. év (tény) (tény) (terv) összesen megye 5 5 4 14 megyei jogú város 5 6 6 17 fővárosi kerület 6 6 6 18 város 66 65 65 196 nagyközség 9 2 6 17 község 76 25 30 131 Összesen 167 109 117 393
Statisztikai adatok Megnevezés Hódmezővásárhely Sopron Lakosság száma (2009. jan.1.) 47 395 57 244 Közgyűlés tagjainak száma 24 26 Állandó bizottságok száma 6 7 Költségvetési szervek száma 19 33 ebből önállóan gazdálkodók 5 3 Közalkalmazottak száma 1 333 2 525 Köztisztviselők száma 169 240 Bevétel (milliárd Ft) 17,5 21,8 Kiadás (milliárd Ft) 16,2 22,2 Vagyon (milliárd Ft) 36,9 57,1 Adósságállomány (milliárd Ft) 20,0 12,6
Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök összesen ebből: követelések pénzeszközök Tartalék összesen Kötelezettségek össz. ebből: rövid lejáratú hosszú lejáratú Az önkormányzati vagyon alakulása Hódmezővásárhely millió Ft 2006. 1953 8328 1292 6656 6448 19848 6526 12801 2007. 2429 5544 1342 3696 3632 19640 6969 12157 2008. 3189 2774 1118 1373 2255 20419 5235 14780
AZ ÖNKORMÁNYZAT PÉNZÜGYI HELYZETÉNEK 2006-2008. ÉVI ALAKULÁSA HÓDMEZŐVÁSÁRHELY 24 000 Adatok: millió Ft-ban 20 000 5481 16 000 12 000 2334 2084 5019 3125 1439 4363 4005 3820 3349 3579 2703 3255 2752 8 000 4 000 11 712 13 376 11 767 15 277 12 060 13 150 12 130 12 847 12 043 14 769 12 091 13 483 0 terv tény terv tény terv tény terv tény terv tény terv tény bevétel kiadás bevétel kiadás bevétel kiadás 2006. év 2007. év 2008. év Tervezett működési Tervezett felhalmozási Tervezett hiány Teljesített működési Teljesített felhalmozási Teljesített hiány
AZ ÖNKORMÁNYZAT TELJESÍTETT KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELÉNEK, KIADÁSÁNAK ÉS EGYENSÚLYI HELYZETÉNEK ALAKULÁSA HÓDMEZŐVÁSÁRHELY 2006. év 2007. év 2008.év Költségvetési bevétel Költségvetési kiadás Költségvetési bevétel Költségvetési kiadás Költségvetési bevétel Költségvetési kiadás 14 769 13 483 13 150 12 847 13 376 15 277 3613 2752 1237 3125 3349 79 1439 5 481 5019 0 4 000 8 000 12 000 16 000 20 000 24 000 Teljesített működési célú költségvetési bevételek/kiadások T eljesített felhalmozási célú költségvetési bevételek/kiadások Hiány Adatok: millió Ft-ban Többlet
A HÓDMEZŐVÁSÁRHELYI ÖNKORMÁNYZAT PÉNZÜGYI HELYZETÉNEK 2006-2008. ÉVI ALAKULÁSA Adatok: millió Ft-ban 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 2006 2007 2008 2006 2007 2008 működési felhalmozási tervezett bevétel terv ezett kiadás tény leges bev étel tény leges kiadás
Folyószámla hitel Hódmezővásárhely felhasználás keret (millió Ft) maximum (millió Ft) átlagos állomány (millió Ft) napok száma 2006. 1500 1568,5 1273,2 362 2007. 3000 3015,5 2831,6 365 2008. 3000 3029,4 2944,5 366 2009. I név 1000 1010 967 90
Likviditási mutató Hódmezővásárhely 2,0 1,0 készpénz likviditási mutató likviditási gyorsráta 0,0 2006. év 2007. év 2008. év
12069 MFt (2006.09.22) változó kamat CHF 19 év 11 hó lejárat 4 év 6 hó türelmi idő Hitel törlesztések, betét lekötés, EU pályázatok önereje, kezességvállalás, garanciavállalás Hódmezővásárhely Kötvény
Hódmezővásárhely Gazdasági program Gazdasági szolgáltatások fejlesztése, Munkaerő fejlesztése, Tradícióra építő, egyúttal innovatív gazdaságfejlesztés, Turizmus és kultúra fejlesztése, Versenyképes agrártermelés kialakítása, Komplex térségfejlesztés.
HÓDMEZŐVÁSÁRHELYI ÖNKORMÁNYZAT 35 benyújtott európai uniós pályázat: 35 pályázat Polgármesteri hivatal 16 sikeres, 13 elutasított és 6 elbírálás alatt 0 pályázat intézmények
DAOP HÓDMEZŐVÁSÁRHELY: POLGÁRMESTERI HIVATAL 2006 UTÁNI SIKERES PÁLYÁZATAI I. - Hódmezővásárhely és Mindszent településeket összekötő közlekedési kerékpárút építése - A Hód-Ipari parkot és a 47-es főközlekedési utat összekötő külterületi út építése - Hódmezővásárhely Ipari parkban iparvágány építése - A Varga Tamás Általános Iskola felújítása és teljes körű akadálymentesítése - Hódmezővásárhelyi Emlékpont időszaki kiállítás látogatóbarát fejlesztése - Hódmezővásárhely aktív turisztikai fejlesztése a Mártélyi Üdülőterületen és a kapcsolódó kerékpárút mentén - Hódmezővásárhelyi Kistérségi közösségi közlekedés fejlesztése - Belterületi belvíz és csapadékvíz elvezetés támogatása
HÓDMEZŐVÁSÁRHELY: POLGÁRMESTERI HIVATAL 2006 UTÁNI SIKERES PÁLYÁZATAI II. HEFOP - Kéz a kézben - Kéz a kézben nyáron INTERREG - CeRamICa Kerámiai és népi kismesterségek fejlesztésének együttműködési programja ÁROP - Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Polgármesteri hivatal szervezetfejlesztése KEOP - Kishomok városrész szennyvízcsatornázása TÁMOP - Hódmezővásárhelyi összefogás a drog prevencióért TIOP - Intelligens iskolarendszer megvalósítása Egyéb - Környezetvédelem Környezetvédelmi oktatás: Regionális környezeti nevelő központ kialakítás a Mártélyi Tájvédelmi Körzet területén
HÓDMEZŐVÁSÁRHELYI ÖNKORMÁNYZAT Befejezett beruházások Sikeres európai uniós pályázatok forrásai Összesen saját forrás támogatás hazai támogatás EU Önerő Alap európai uniós támogatás hitel millió Ft Tervezett 710,9 55,6 114,1 75,0 466,2 - - megoszlás 100,0% 7,8% 16,0% 10,6% 65,6% - - egyéb forrás Teljesített 787,0 156,6 115,9 70,4 444,1 - - megoszlás 100,0% 19,9% 14,7% 9,0% 56,4% - -
Felkészültség a szabályozottság és a szervezettség tekintetében Hódmezővásárhely Nem eredményes
E- közigazgatás Hódmezővásárhelyi önkormányzat Az Önkormányzat informatikai rendszere egyes ügykörökben a 3. elektronikus szolgáltatási szintet biztosította. Az Önkormányzat az Áht-ban meghatározott közzétételi kötelezettségnek részben tett eleget. (nem tették közzé a szerződések 30%-át, felhalmozási támogatások 60%-át, továbbá a működési támogatások megvalósítási helyét). Az Önkormányzat az Ámr-ben előírt közzétételi kötelezettségnek eleget tett.
Kockázat minősítés A kialakított belső kontrollokban rejlő kockázat alacsony : a kontrollok végrehajtásuk esetén megfelelő védelmet nyújtanak a hibák bekövetkezése ellen közepes: a kontrollok végrehajtásuk esetén a lehetséges hibák többsége ellen védelmet nyújtanak magas: a kontrollok kialakításuk hiányában, vagy hiányos kialakításuk miatt nem nyújtanak elegendő védelmet a lehetséges hibákkal szemben
A kontrollok működésének eredményessége, megbízhatósága Kiváló: ha azok működése esetleges apróbb hiányosságoktól eltekintve megfelelt a hibák megelőzésére és kijavítására meghatározott szabályozásnak és a legmagasabb szintű elvárásoknak Jó: ha a hiányosságok száma ugyan jelentős volt, de nem veszélyeztette az ellenőrzött terület hibáinak megelőzését és kijavítását. Gyenge: amennyiben a hiányosságok mértéke nem biztosította a hibák megelőzését, feltárását, kijavítását és ezáltal veszélyeztette az eredményes, megbízható működést
Hódmezővásárhely Ktsv. kockázata Ktsv. megbízhat. Ell. fel. kockázata Belső kr. megbíz. Inf. r. szab. koc. Inf. r. kr. megbíz. Belső ell. szab. koc. Belső ell. kr. megbíz. Alacsony Kiváló Közepes Kiváló Közepes Jó Közepes Jó
HÓDMEZŐVÁSÁRHELY ÖNKORMÁNYZATA SZABÁLYSZERŰSÉGI JAVASLATOK CÉLSZERŰSÉGI JAVASLATOK Teljesült 80% Részben teljesült 15% Teljesült 100% Nem teljesült 5%
Köszönöm megtisztelő figyelmüket!