SOMOGY MEGYEI ÖNKORMÁNYZATI TÁRSULÁS 7400 KAPOSVÁR, Vármegyeháza, Fő utca 10. tel.: 82/898-246 e-mail: tarsulas@som-onkorm.hu Ügyiratszám: SMÖ/98-13/2015. ELŐTERJESZTÉS a társulás 2014. évi beszámolójáról és a 2015. évi költségvetéséről A Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2013. november 4. napján 118 önkormányzat közös akaratával önálló jogi személyiségű társulásként megalakult. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban: Mötv.) 95. (4) bekezdése értelmében, valamint a Társulási Megállapodás alapján a Társulás székhelyén működő Somogy Megyei Önkormányzat Hivatal látja el a Társulás gazdálkodásával kapcsolatos, és egyéb munkaszervezeti feladatokat. A Társulás és a Somogy Megyei Önkormányzati Hivatal e feladatok ellátására a Társulás alakuló ülésén 10/2013.(XI.04.) TT határozat szerint elfogadott tartalommal Feladatellátási Szerződést kötött. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Ámr.), továbbá azok módosításainak megfelelően a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2014. évi költségvetési beszámolóját és a 2015. évi költségvetését az alábbiak szerint terjesztem a Tanács elé. 2014. évi beszámoló A Társulást a Magyar Államkincstár 2013. november 25-i dátummal vette törzskönyvi nyilvántartásba, a Társulás folyószámlájának megnyitására a Magyar Államkincstárnál 2013. december 23-án került sor. A 2014. évi költségvetési beszámoló elfogadása előtt előirányzat módosítás jóváhagyása szükséges a Tanács részéről. Az előirányzatok pozitív irányú változásának oka nem a taglétszám növekedésben és ennek következtében a tagok által fizetendő éves díjak összegének emelkedésében keresendő. A bevételi és kiadási előirányzatok növekedését a Társulástól megbízási jogviszony keretében szolgáltatást igénybe vevők körének bővülése (iskolák, óvodák KLIK-en keresztül történő csatlakozása), így az általuk fizetendő szolgáltatási díjakra vonatkozó kötelezettségvállalások számának növekedése okozta. A módosított előirányzatokra vonatkozó táblákat az előterjesztés 1. sz. melléklete tartalmazza. A Somogy Megyei Önkormányzati Társulás jelenlegi elsődleges funkciója a munka- és tűzvédelmi feladatok társulási tagok és szerződött partnerek számára való ellátásának biztosítása. 2013 decemberében a Társulás közbeszerzési eljárás lefolytatásával kiválasztotta 2014. évre a munka- és tűzvédelmi szolgáltatást ellátó vállalkozást. A Társulás 2014. évi pénzforgalmi teljesítési adatait és a mérleget az előterjesztés 2-3.sz. mellékletei tartalmazzák.
2015. évi költségvetés Az Áht. 23-26. -ai alapján elkészítettük a 2015. évi várható bevételeiket és kiadásokat, amelyeket az 4-7. számú mellékletek táblázatai mutatják be. A 2015. évi költségvetési főösszegeket az Áht. 23. (2) bekezdésének megfelelően elkészített, az előterjesztés 4. sz. melléklete szerinti tábla tartalmazza. A 7. sz. melléklet a havi bontású likviditási tervet tartalmazza. Az Áht. 24. (4) bekezdése értelmében a költségvetési szerveknek többéves kihatással járó döntéseik számszerűsítését évenkénti bontásban és évenként összesítve be kell mutatniuk az éves költségvetés tervezésekor. E kötelezettségnek eleget téve hároméves időtartamú működési tervet készítettük el évenkénti 3%-os átlagos bevétel- és kiadásnövekedéssel számolva. E költségvetési főösszegeket tartalmazza az előterjesztés 5-6. sz. melléklete szerinti táblázat. A Társulási Megállapodás VII. bekezdés 6. pontja értelmében a Tagok kötelesek a szolgáltatási díj összegét két egyenlő részletben tárgyév február 28. napjáig, illetve július 31. napjáig a Társulás Magyar Államkincstárnál vezetett 10039007-00334291-00000000 számlájára átutalni. Továbbá a Tagok kötelesek a csekély összegű működési hozzájárulást (5.000 Ft/év/tag) tárgyév február 28. napjáig megfizetni a Társulás számára. A munka-, és tűzvédelmi feladat megfelelő és színvonalas ellátásának biztosítása érdekében szükséges a működési hozzájárulás és s szolgáltatási díjak társulás számára történő határidőben történő megfizetése. Erre vonatkozó felhívása a társulás tagjainak a Társulási Megállapodásban rögzített határidő szerint megtörtént. Kérjük a 2014. évi költségvetés vonatkozásában az előirányzat módosítás, a beszámoló és a 2015. évi költségvetés elfogadását. Határozati javaslat: /2015.(III.04.) TT határozat 1. A Somogy Megyei Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa az előterjesztés 1. sz. melléklete szerinti tartalommal 19.011 eft működési bevételi főösszeggel és 19.011 eft Ft működési kiadási főösszeggel a Társulás 2014. évi költségvetése előirányzat módosítását az 1. sz. melléklet szerinti tartalommal elfogadja. A Társulásnak gazdasági társaságban részesedése nincs. Felelős: Jakó Gergely, a tanács elnöke Határidő: 2015. március 04. 2. A Somogy Megyei Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa az előterjesztés 2-3. sz. mellékletei szerinti tartalommal, 18.624 eft működési bevételi főösszeggel és 17.135 eft működési kiadási főösszeggel, 1.489 eft pénzmaradvánnyal a Társulás 2014. évi költségvetési beszámolóját elfogadja. A Társulásnak gazdasági társaságban részesedése nincs. Felelős: Jakó Gergely, a tanács elnöke Határidő: 2015. március 04. 2
3. A Somogy Megyei Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa az előterjesztés 4-7. sz. melléklete szerinti tartalommal, 21.107 e Ft működési bevételi főösszeggel és 21.107 e Ft működési kiadási főösszeggel a Társulás 2015. évi költségvetését elfogadja. Felelős: Jakó Gergely, a tanács elnöke Határidő: 2015. március 04. Kaposvár, 2015. február 23. Jakó Gergely a társulás elnöke Az előterjesztést készítették: Munkaszervezet Az előterjesztést jóváhagyta: Dr. Sárhegyi Judit megyei aljegyző 3
1. melléklet a /2015.(...) TT Határozathoz a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2014.évi tervezett bevételeiről és kiadásairól ezer Ft Önként vállalt feladatok Kötelező feladatok Állami feladatok Összesen Előirányzat módosítás összege Módosított előirányzat a /2015.( ) sz. hat.terv. módosítását követően I. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 0 18 457 0 18 457 554 19 011 Költségvetési bevételek összesen: 0 18 457 0 18 457 554 19 011 A. Működési bevételek: (B4) 0 8 452 0 8 452-130 8 322 1. Saját bevételek - csekély összegű működési hozzájárulásból származó bevételek 0 590 0 590-590 0 - szolgáltatások bevétele (B402) 0 7 862 0 7 862-3 424 4 438 - közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) 3 406 3 406 - kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) 478 478 B. Támogatás államháztartáson belülről (B1) 0 1. Támogatás államháztartáson belülről működési célra 0 10 005 0 10 005 684 10 689 - egyéb műk. célú támogatások bevétele ÁHT-én belülről (B16) 0 10 005 0 10 005 684 10 689 C. Támogatás államháztartáson belülről felhalmozási célra 0 0 D. Pénzmaradvány működési célra 0 0 E. Pénzmaradvány fejlesztési célra 0 0 II. KIADÁSOK ÖSSZESEN: 0 18 457 0 18 457 554 19 011 Költségvetési kiadások összesen: 0 18 457 0 18 457 554 19 011 A. Működési kiadások 0 18 457 0 18 457 554 19 011 1. Személyi juttatások 0 0 2. Dologi kiadások 0 18 457 0 18 457 554 19 011 - informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) 36 36 - közvetített szolgáltatások (K335) 8 8 - szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) 0 17 867 0 17 867-3 440 14 427 - egyéb szolgáltatások (K337) 0 254 0 254 100 354 - működési célú előzetesen felszámított ÁFA (K351) 3 961 3 961 - egyéb dologi kiadások (K355) 0 236 0 236-52 184 - munkaszervezet működésével kapcsolatos egyéb ktg 0 100 0 100-59 41 3. Felhalmozási kiadások 0 Tartalékok D. Általános tartalék 0 Céltartalék 0 - Előre nem látható évközi kiadásokra 0 - Elöző évről áthúzódó kiadásokra #HIV! 0 #HIV! 0 0
2. melléklet a /2015.(...) TT Határozathoz a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2014.évi K1-K8. Költségvetési kiadásai előirányzatának teljesítéséről Eredeti előirányzat Módosított előirányzat ezer Ft Teljesítés összege Teljesítés % I. Költségvetési kiadások (K1-K8) 18 457 19 011 17 135 90% 1. Személyi juttatások (K1) 0 0 0 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) 0 0 0 3. Dologi kiadások (K3) 18 457 19 011 17 135 90% 4. - informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) 0 36 36 100% 5. - közvetített szolgáltatások (K335) 0 8 7 88% 6. - szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) 17 867 14 427 12 983 90% 7. - egyéb szolgáltatások (K337) 254 354 354 100% 8. - működési célú előzetesen felszámított ÁFA (K351) 0 3 961 3 571 90% 9. - egyéb dologi kiadások (K355) 236 184 184 100% 10. - munkaszervezet működésével kapcsolatos egyéb ktg 100 41 0 0% 11. Egyéb működési célú kiadások (K5) 0 0 0 12. Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) 0 0 0 13. Beruházások (K6) 0 0 0 14. Felújítások (K7) 0 0 0 15. Egyéb felhelmozási célú kiadások (K8) 0 0 0 II. Finanszírozási kiadások (K9) 0 0 0 Kiadások összesen 18 457 19 011 17 135 90%
3. melléklet a /2015.(...) TT Határozathoz a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2014.évi B1-B7. Költségvetési és finanszírozási bevételei előirányzatának teljesítéséről ezer Ft Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés összege Teljesítés % I. Költségvetési bevételek (B1-B7) 18 457 19 011 18 624 98% 1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) 10 005 10 689 10 689 100% 2. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) 10 005 10 689 10 689 100% 3. ebből: helyi önkormányzatok és szerveik 10 005 10 689 10 689 100% 4. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) 0 0 0 5. Közhatalmi bevételek (B3) 0 0 0 6. Működési bevételek: (B4) 8 452 8 322 7 935 95% 7. Csekély összegű működési hozzájárulásból származó bevételek (B402) 590 0 0 8. Szolgáltatások ellenértéke (B402) 7 862 4 438 4 226 95% 9. Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) 0 3406 3 262 96% 10. Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) 0 478 447 94% 11. Működési célú átvett pénzeszközök (B6) 0 0 0 12. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) 0 0 0 II. Finanszírozási bevételek (B8) 0 0 0 Bevételek összesen: 18 457 19 011 18 624 98%
4. melléklet a /2015.(.) Társulási határozathoz a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2015. évi összesített bevételeiről és kiadásairól sorszám Megnevezés önként vállalt kötelező állami feladat feladatok összesen BEVÉTELEK 0 21 107 0 21 107 1 Költségvetési bevételek (B1-B7) 0 19 618 0 19 618 2 Működési célú bevételek összesen 0 19 618 0 19 618 3 Felhalmozási célú bevételek összesen 4 Működési célú támogatások államháztartáson 0 11 038 0 11 038 belülről (B1) 5 Egyéb működési célú támogatások bevételei áhtn 0 11 038 0 11 038 belülről (B16) - Önkormányzati működési célú 0 11 038 0 11 038 támogatások bevételek, tagdíjakból származó bevételek 6 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) 7 Jövedelemadók (B31) 8 Termékek és szolgáltatások adói (B35) 9 Közhatalmi bevételek(b3) 10 Működési bevételek (B4) 0 8 580 0 8 580 11 Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) 6 756 0 6 756 12 Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) 1 824 0 1 824 13 Felhalmozási bevételek (B5) 14 Működési célú átvett pénzeszközök (B6) 15 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) KIADÁSOK 0 21 107 0 21 107 16 Költségvetési kiadások (K1-K8) 0 21 107 0 21 107 17 Működési célú kiadások összesen 0 21 107 0 21 107 18 Felhalmozási célú kiadások összesen 19 Személyi juttatások (K1) 20 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) 21 Dologi kiadások (K3) 0 21 107 0 21 107 24 Kommunikációs szolgáltatások (K32) 25 Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) könyvelő program 26 Szolgáltatási kiadások (K33) 0 16 400 0 16 400 27 Közvetített szolgáltatások (K335) Safety-Geo 0 16 210 0 16 210 nettó 28 Egyéb szolgáltatások (K337) posta, számlavez-i 0 190 0 190 díj 29 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások(k34) 30 Dologi kiadások (K31-35) 0 4 707 0 4 707 31 Működési célú előzetesen felszámított általános 0 4 427 0 4 427 forgalmi adó (K351) 32 Egyéb dologi kiadások (K355) közbeszerzés 0 280 0 280 nettó, közzététel 33 Ellátottak pénzbeli juttatásai(k4) 34 Egyéb működési célú kiadások (K5) 35 Beruházások (K6) 36 Felújítások (K7) 37 Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS A KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK KÜLÖNBÖZETE 0-1 489 0-1 489 A FEDEZETÜL SZOLGÁLÓ FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK KIMUTATÁSA Finanszírozási bevételek és kiadások különbözete: 0 1 489 0 1 489 1 Finanszírozási bevételek (B8) 0 1 489 0 1 489
2 Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (B811) 3 Belföldi értékpapírok bevételei (B812) 4 Maradvány igénybevétele (B813) 0 1 489 0 1 489 5 Előző év költségvetési maradványának 0 1 489 0 1 489 igénybevétele (B8131) 6 Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele (B8132) 7 Belföldi finanszírozás bevételei (B81) 8 Külföldi finanszírozás bevételei (B82) 9 Finanszírozási kiadások (K9) 10 Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (K911) 11 Belföldi értékpapírok kiadásai (K912) 12 Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) 13 Külföldi finanszírozás kiadásai (K92) 2
5. melléklet a /2015.( ) TT Határozathoz a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás tervezett középtávú bevételeiről és kiadásairól 2016.év 2017.év 2018.év I. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 21 113 21 435 21 490 Költségvetési bevételek összesen: 21 113 21 435 21 490 A. Működési bevételek: 7 561 7 788 8 022 1. Saját bevételek - csekély összegű működési hozzájárulásból származó bev 603 621 639 - saját bevétel - megbízási szerződés szerinti szolg-i díj 6 959 7 167 7 382 - saját bevétel - megbízási szerz. szerinti szolg-i díj ÁFÁ-ja 1 879 1 935 1 993 Támogatások B. Támogatás államháztartáson belülről Támogatás államháztartáson belülről 1. működési célra 13 552 13 647 13 468 - működési bevételek éves díjból / átvett pénze./ 13 552 13 647 13 468 Támogatás államháztartáson belülről C. felhalmozási célra 0 0 0 D. Pénzmaradvány működési célra 0 0 0 E. Pénzmaradvány fejlesztési célra 0 0 0 II. KIADÁSOK ÖSSZESEN: 21 113 21 435 21 490 Költségvetési kiadások összesen: 21 113 21 435 21 490 A. Működési kiadások 21 113 21 435 21 490 1. Személyi juttatások 0 0 0 2. Dologi kiadások 21 113 21 435 21 490 - munka- és tűzvéd-i feladatok éves díja 16 210 16 500 16 500 - közbesz. szakértői díja 280 280 278 - egyéb dologi kiadások 196 200 258 - Felszámított ÁFA 4 427 4 455 4 455 2. Felhalmozási kiadások 0 0 0 D. Tartalékok Általános tartalék 0 0 Céltartalék 0 0 - Előre nem látható évközi kiadásokra 0 0 - Elöző évről áthúzódó kiadásokra 0 0 3
6. melléklet a /2015.( ) TT Határozathoz a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás tervezett középtávú adósságot keletkeztető ügyleteiből fakadó bevételeiről és kiadásairól 2016.év 2017.év 2018.év I. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 0 0 0 Adósságot keletkeztető ügyletből származó bevételek összesen: 0 0 0 A. Működési bevételek: 0 0 0 B. Felhalmozási bevételek 0 0 0 II. KIADÁSOK ÖSSZESEN: 0 0 0 Adósságot keletkeztető ügyletből származó kiadások összesen: 0 0 0 A. Működési kiadások: 0 0 0 B. Felhalmozási kiadások 0 0 0
7. melléklet a /2015.(.) TT Határozathoz a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2015. évi likviditási terve /EFt/ Megnevezés Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen BEVÉTELEK 1 489 4 000 4 000 1 500 0 452 3 000 3 500 2 133 1 033 0 0 21 107 Pénzmaradvány 1 489 1 489 Működési bevételek 0 2 000 2 000 500 0 452 1 000 1 500 1 128 0 0 0 8 580 Támogatásértékű működési bevételek 0 2 000 2 000 1 000 0 0 2 000 2 000 1 005 1 033 0 0 11 038 KIADÁSOK 1 538 2 038 1 538 2 038 1 538 2 038 1 538 2 038 1 538 2 038 1 538 1 689 21 107 Működési kiadások 1 538 2 038 1 538 2 038 1 538 2 038 1 538 2 038 1 538 2 038 1 538 1 689 21 107 5