J E G Y Z Ő K Ö N Y V

J E G Y Z Ő K Ö N Y V Készült: Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2014. április 15-én, 14:00 órai kezdettel megtartott munkaterv szerinti nyílt üléséről. Az ülés helye: Községháza tanácsterme Vadna Vadna, Kassai u.25. Jelen vannak: 3 képviselő-testületi tag: Bencze Péter Oroszné Várady Enikő képviselő Barnóczki Katalin al Távolmaradt: Mertus Jánosné képviselő Hurták Tiborné képviselő Dobos János RNÖ elnök Tanácskozási joggal jelenlévő meghívottak: - az ülés egész tartamára: - - jegyzőkönyvvezető: Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző Pál Lajosné főelőadó Bencze Péter köszöntötte a képviselő-testület tagjait. Megállapította, hogy a képviselő-testület 3 tagja jelen van, a képviselő-testület határozatképes. Javasolta, hogy a képviselő-testület ülése, a meghívóban szereplő napirendi pontokat tárgyalja napirendként. A képviselő-testület az ülés napirendjét egyhangú (3 igen) szavazattal elfogadta, az alábbiak szerint: N A P I R E N D :

Napirend sorszáma Napirend tárgya Előterjesztő 1. Javaslat a bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda vadnai tagóvodája 2013. évi közös fenntartásának elszámolására Bencze Péter Előterjesztés módja írásban 2. Javaslat az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelet módosítására. Bencze Péter írásban 3. Az önkormányzat 2013. évi költségvetési beszámolója, zárszámadási rendelet. 4. 2013. évi ellenőrzési jelentés. 5. Javaslat az önkormányzat 2014. évi közbeszerzési tervére. 6. Javaslat a Vadna községért Alapítvány és egyéb 2013. év során önkormányzati támogatásban részesített civil szervezet támogatás felhasználásáról szóló beszámolójának jóváhagyására. 7. Indítványok, javaslatok Bencze Péter Bencze Péter Bencze Péter Bencze Péter írásban írásban írásban írásban I. N A P I R E N D Tárgy: Javaslat a bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda vadnai tagóvodája 2013. évi közös fenntartásának elszámolására. Előterjesztő: Bencze Péter A képviselő-testület a jegyzőkönyv mellékletét képező előterjesztés szerint tárgyalta a napirendet. Az előterjesztéssel kapcsolatban kérdések, észrevételek, hozzászólások nem hangzottak el. A napirend vitáját a képviselő-testület lezárta. A döntéshozatali eljárásban 3 fő képviselő vett részt. A képviselő-testület az előterjesztés alapján egyhangú (3 igen) szavazattal, az alábbi határozatot hozta: 2 7 / 2 0 1 4.( I V. 1 6.) H atá r o z at A b á n h o rv át i S z i vá r vá n y G y e r m e k ó vo d a va d n ai t a g óv od áj a 2 0 1 3. é v i k ö z ös f e n n t a rt á sán ak e l s zá m o lá sá r ó l. 1. Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda és vadnai tagóvodája 2013. évi közös fenntartásának elszámolását, a jkv. melléklete szerint elfogadja. 2. Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a közös fenntartású vadnai tagóvoda 2013. évi elszámolásának eredményeképpen, az Önkormányzatot

megillető 2.677.123 Ft összeg átutalását kezdeményezi a székhely önkormányzat részéről. Felelős:, jegyző, intézményvezető Határidő: értelemszerűen II. N A P I R E N D Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelet módosítására. Előterjesztő: Bencze Péter A képviselő-testület a jegyzőkönyv mellékletét képező előterjesztés szerint tárgyalta a napirendet. Az előterjesztéssel kapcsolatban kérdések, észrevételek, hozzászólások nem hangzottak el. A napirend vitáját a képviselő-testület lezárta. A döntéshozatali eljárásban 3 fő képviselő vett részt. A képviselő-testület az előterjesztés alapján egyhangú (3 igen) szavazattal, az alábbi rendeletet alkotta: Vadna községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2014.(IV.23.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2013.évi költségvetéséről szóló 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelet módosításáról Vadna községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján - figyelembe véve a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. tv., a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. tv. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet szabályozását az Alaptörvény 32.cikk (1)bekezdés f)pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el: 1. (1) A 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. (1); (3) és (4) bekezdéseinek helyébe az alábbi rendelkezések lépnek: 2. (1) Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2013. évi költségvetését 244.049.- E Ft bevétellel, ebből 244.049.- E Ft kiadással állapítja meg. (3) Az önkormányzat 2013. évi költségvetésének bevételei európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projekt bevételét tartalmazza, az alábbiak szerint:

a.) ÉMOP-3.1.2/E-11-2011-0098 jelű támogatásból megvalósuló, Településrekonstrukció Vadna községben Dózsa György út aszfaltozása, járdaépítés és vízelvezetés kiépítése beruházás, 15.205 E Ft bevételi és kiadási előirányzattal; b.) TÁMOP -6.1.2.-11/1-2012-1559 jelű támogatásból megvalósuló Programok a vadnaiak egészséges életmódra nevelése érdekében 2.497 E Ft bevételi és kiadási előirányzattal; c.) ÉMOP -3.2.1./D-11-2011-0014 jelű támogatásból megvalósuló Árvíz elleni védekezés a Bánpatak vadnai szakaszán beruházás 81.578 E Ft bevételi és 85.854 E Ft kiadási előirányzattal. (4) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - személyi kiadások 56.449 E Ft - munkaadót terhelő járulékok 9.149 E Ft - működési, fenntartási kiadások 32.046 E Ft - támogatások, pénzbeli juttatások 13.576 E Ft - működési célú pénzeszköz átadás 17.519 E Ft - felhalmozási jellegű kiadás 115.310 E Ft (2) A Rendelet 1-4; 9. és 10. mellékletei a rendelet mellékletei szerint módosulnak. A rendelet mellékletei a Rendelet. 1-4.; 9 és 10. mellékleteinek módosulását tartalmazzák. 2. A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1. napjától kell alkalmazni. Bencze Péter Dr.Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző III. N A P I R E N D Tárgy: Az önkormányzat 2013. évi költségvetési beszámolója, zárszámadási rendelet. Előterjesztő: Bencze Péter A képviselő-testület a jegyzőkönyv mellékletét képező előterjesztés szerint tárgyalta a napirendet. Az előterjesztéssel kapcsolatban kérdések, észrevételek, hozzászólások nem hangzottak el. A napirend vitáját a képviselő-testület lezárta. A döntéshozatali eljárásban 3 fő képviselő vett részt. A képviselő-testület az előterjesztés alapján egyhangú (3 igen) szavazattal, az alábbi rendeletet alkotta: Vadna Községi Önkormányzat Képviselőtestületének 7/2014. (IV.25.) önkormányzati rendelete a 2013. évi zárszámadásról Vadna községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján - figyelembe véve a Magyarország

2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. tv., a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. tv. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet előírásait - az Alaptörvény 32.cikk (1)bekezdés f)pontjában bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról a következő rendeletet alkotja: 1. (1) Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtását 242.294.- E Ft bevétellel ebből: - állami támogatás 34.153 E Ft - közhatalmi bevételek 20.790 E Ft - működésre átvett pénzeszköz 79.398 E Ft - intézményi működési bevétel 6.854 E Ft - felhalmozási és tőke jellellegű bevételek 96.694 E Ft - átfutó, kiegyenlítő bevétel -721 E Ft - Maradvány igénybevétele 5.126 E Ft hagyja jóvá. (2) Vadna Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2013.évi költségvetésének végrehajtását 232.382.- E Ft kiadással ebből: - személyi juttatás 51.746 E Ft - munkaadókat terhelő járulékok 8.794 E Ft - dologi, működési kiadás 25.092 E Ft - pénzeszközátadás működési céllal 12.710 E Ft - működési célú támogatás áll.h.kívülre 4.324 E Ft - támogatások és egyéb juttatások 13.649 E Ft - felhalmozási kiadás 115.320 E Ft - átfutó, kiegyenlítő 747 E Ft hagyja jóvá. (3) A költségvetés 2013. évi pénzmaradványa 10.562 -E Ft, mely összeg a 2014. évi közfoglalkoztatási feladatok megvalósítására, kötelezettséggel terhelt. (4) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. (5) Az önkormányzat 2013. évi költségvetése európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projekt bevételét és kiadását tartalmazza, az alábbiak szerint: a.) ÉMOP-3.1.2/E-11-2011-0098 jelű támogatásból megvalósuló, Településrekonstrukció Vadna községben Dózsa György út aszfaltozása, járdaépítés és vízelvezetés kiépítése 1.787 E Ft bevétellel és 1.443 E Ft kiadással; b.) TÁMOP -6.1.2.-11/1-2012-1559 jelű támogatásból megvalósuló Programok a vadnaiak egészséges életmódra nevelése érdekében 2.497 E Ft bevétellel és 2.453 E Ft kiadással;

c.) ÉMOP -3.2.1./D-11-2011-0014 jelű támogatásból megvalósuló Árvíz elleni védekezés a Bánpatak vadnai szakaszán beruházás 81.578 E Ft bevétellel és 85.854 E Ft kiadással. (6) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásainak teljesülését előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok és szakfeladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (7) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. (8) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen a Rendelet 4. melléklete tartalmazza. (9) A Rendelet 5. melléklete az önkormányzatra összevontan tartalmazza az önkormányzat hitelállományát. (10) A 6. melléklet tartalmazza az Áht.23. (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig. (11) A Rendelet 7. melléklete tartalmazz az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást. (12) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza az Áht 24. (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve. (13) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást. (14) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban. (15) A Rendelet 11. melléklete tartalmazza az egyszerűsített pénzforgalmi jelentést, a 12. melléklet az egyszerűsített pénzmaradvány kimutatást. (16) A Rendelet 13. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást. (17) Az Önkormányzat 2013. évben vállalkozási tevékenységet nem végzett, így a költségvetési beszámolója egyszerűsített vállalkozási-maradvány kimutatást nem tartalmaz. (18) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a költségvetési beszámoló ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza. 2. (1) Hatályát veszti Vadna Község Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelete. (2) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Bencze Péter D.Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző III. N A P I R E N D Tárgy: 2013. évi ellenőrzési jelentés. Előterjesztő: Bencze Péter Polgármester A képviselő-testület a jegyzőkönyv mellékletét képező előterjesztés szerint tárgyalta a napirendet. Az előterjesztéssel kapcsolatban az alábbi kérdések, észrevételek, hozzászólások hangzottak el:

A napirend vitáját a képviselő-testület lezárta. A döntéshozatali eljárásban 3 fő képviselő vett részt. A képviselő-testület az előterjesztés alapján egyhangú (3 igen) szavazattal, az alábbi határozatot hozta: 2 8 / 2 0 1 4.( I V. 1 5.) H A T Á R O Z A T A 2013. évi ellenőrzési jelentésről Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a jegyzőkönyv mellékeltét képező előterjesztés szerint tárgyalta a 2013. évi ellenőrzési jelentést, melyet jelen határozatával jóváhagy. Felelős:, jegyző, intézményvezetők Határidő: értelemszerűen V. N A P I R E N D Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2014. évi közbeszerzési tervére. Előterjesztő: Bencze Péter A képviselő-testület a jegyzőkönyv mellékletét képező előterjesztés szerint tárgyalta a napirendet. Az előterjesztéssel kapcsolatban kérdések, észrevételek, hozzászólások nem hangzottak el. A napirend vitáját a képviselő-testület lezárta. A döntéshozatali eljárásban 3 fő képviselő vett részt. A képviselő-testület az előterjesztés alapján egyhangú (3 igen) szavazattal, az alábbi határozatot hozta: 2 9 / 2 0 1 4.( I V. 1 5.) H A T Á R O Z A T Az Önkormányzat 2014. évi közbeszerzési tervéről. Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a jegyzőkönyv mellékeltét képező előterjesztés szerint tárgyalta az önkormányzat 2014. évi közbeszerzési tervét, melyet jelen határozatával jóváhagy. Felelős:, jegyző Határidő: értelemszerűen VI. N A P I R E N D Tárgy: Javaslat a Vadna községért Alapítvány és egyéb 2013. év során önkormányzati támogatásban részesített civil szervezet támogatás felhasználásáról szóló beszámolójának jóváhagyására. Előterjesztő: Bencze Péter A képviselő-testület a jegyzőkönyv mellékletét képező előterjesztés alapján tárgyalta a napirendet.

Az előterjesztéssel kapcsolatban kérdések, hozzászólások, vélemények nem hangzottak el. A napirend vitáját a képviselő-testület lezárta. A döntéshozatali eljárásban 3 fő képviselő vett részt. A képviselő-testület az előterjesztés alapján egyhangú (3 igen) szavazással az alábbi határozatokat hozta: 3 0 / 2 0 1 4.( I V. 1 5.)H A T Á R O Z A T A Vadna községért Alapítvány 2012. évi önkormányzati támogatás felhasználásáról szóló beszámolójának jóváhagyásáról. Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete, a Vadna községért Alapítvány 2013. évi önkormányzati támogatás felhasználásáról szóló beszámolóját a jkv. mellékletét képező előterjesztésben foglaltak szerint jóváhagyja. Felelős:, jegyző Határidő: értelemszerűen VII. N A P I R E N D Tárgy: Indítványok, javaslatok Előterjesztő: Bencze Péter 7.1. Javaslat a közbiztonság növelését szolgáló önkormányzati fejlesztések keretében megvalósítandó térfigyelő kamerarendszerek kiépítéséhez támogatás igénylésére. Bencze Péter tájékoztatta a képviselő-testület tagjait, hogy a közbiztonság növelését szolgáló önkormányzati fejlesztések támogatásáról szóló 28/2014. (IV. 1.) BM rendelet alapján ismételten lehetőség nyílik - a települési önkormányzat a közbiztonság növelését szolgáló önkormányzati fejlesztések keretében megvalósítandó térfigyelő kamerarendszerek kiépítéséhez támogatás igénylésére. A BM rendelet szerint, a közbiztonság növelését szolgáló önkormányzati fejlesztések támogatása cím terhére vissza nem térítendő támogatást igényelhet az önkormányzat, ha a beruházás közbiztonsági szempontból különösen indokolt, és az egységes nyomozó hatósági és ügyészségi bűnügyi statisztika alapján a rendőri eljárásban regisztrált bűncselekmények száma a megelőző évhez képest csökkenést nem mutatott vagy a beruházás eredményeként a regisztrált bűncselekmények számának számottevő csökkenése várható. A támogatás a beruházáshoz szükséges összeg 100%-áig igényelhető. Az önkormányzat az ebr42 önkormányzati információs rendszeren keresztül kitöltött és kinyomtatott támogatási kérelmet a kincstár települési önkormányzat székhelye szerint illetékes területi szervéhez 2014. április 24-éig postai úton történő megküldésével nyújtja be, de a kérelmet 2014. április 23-án 16 óráig rögzíteni kell az ebr42 rendszerben. E határidő elmulasztása jogvesztő. A támogatási kérelemnek a BM. rendelet 1. melléklet szerinti adatlapot két eredeti példányban és az adatlap beruházási célra vonatkozó adatait alátámasztó árajánlatot és a beruházáshoz kapcsolódó fénykép-dokumentációt kell tartalmaznia, egy eredeti és egy másolati példányban

Kérte a képviselő-testület jóváhagyását a pályázat benyújtására. Elmondta, hogy az árajánlatot az Alarm Elektronika Zrt. elkészítette. Sajóivánka önkormányzata az elmúlt 2 évben is benyújtotta fenti tárgy szerinti pályázatát, mely támogatásban eddig nem részesült. A döntéshozatali eljárásban 3 fő vett részt. A képviselő-testület az elhangzottakkal egyetértett és az előterjesztés alapján egyhangú (4 igen) szavazással az alábbi határozatot hozta: 31/2014.(IV.15.) Határozat A közbiztonság növelését szolgáló önkormányzati fejlesztések keretében megvalósítandó térfigyelő kamerarendszerek kiépítéséhez támogatás igényléséről Vadna községi Önkormányzat Képviselő-testülete, a közbiztonság növelését szolgáló önkormányzati fejlesztések támogatásáról szóló 28/2014. (IV. 1.) BM rendelet alapján, támogatási igényt nyújt be a közbiztonság növelését szolgáló önkormányzati fejlesztések keretében megvalósítandó térfigyelő kamerarendszer kiépítéséhez. Felelős: Határidő: értelemszerűen Mivel további indítvány, javaslat nem volt a a képviselő-testület ülését bezárta. k. m. f. Bencze Péter Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző

Borsod-Abaúj-Zemplén megye VADNA község TÁRGYSOROZAT: Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2014. április 15-én megtartott munkaterv szerinti nyílt ülésének: a./ jegyzőkönyve, b./ tárgysorozata, c./ határozata:27; 28; 29; 30, 31 d./ rendelete: 6; 7 e./ meghívója Napirend sorszáma Napirend tárgya Előterjesztő Javaslat a bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda vadnai Bencze Péter 1. tagóvodája 2013. évi közös fenntartásának elszámolására 2. Javaslat az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelet módosítására. Bencze Péter Előterjesztés módja írásban írásban 3. Az önkormányzat 2013. évi költségvetési beszámolója, zárszámadási rendelet. 4. 2013. évi ellenőrzési jelentés. 5. Javaslat az önkormányzat 2014. évi közbeszerzési tervére. 6. Javaslat a Vadna községért Alapítvány és egyéb 2013. év során önkormányzati támogatásban részesített civil szervezet támogatás felhasználásáról szóló beszámolójának jóváhagyására. 7. Indítványok, javaslatok Bencze Péter Bencze Péter Bencze Péter Bencze Péter írásban írásban írásban írásban Vadna, 2014. április 16. Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző

ELŐTERJESZTÉS VADNA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2014. ÁPRILIS 15-EI MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE. IKT. SZ: 1281-2/2014/V. MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB I. N API R E N D Tárgy: Javaslat a bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda vadnai tagóvodája 2014. évi közös fenntartásának elszámolására. Előterjesztő: Bencze Péter A döntés formája: határozat Előterjesztést készítette: Dr. Herczeg Tibor Szűcs Istvánné Szavazás módja: jegyző gazdálkodási egyszerű többség címzetes főjegyző ügyintéző Bánhorváti Melléklet: 1. sz. Határozati javaslat Tisztelt Képviselő-testület! 2006 szeptember 1-jétől Bánhorváti Község Önkormányzata és Vadna Község Önkormányzata Közoktatási Társulás keretin belül tartja fenn a Bánhorváti Szivárvány Gyermekóvodát és annak vadnai tagóvodáját. A társulási megállapodás értelmében az intézmény tárgyévi költségvetése a székhely önkormányzat (Bánhorváti) költségvetésébe épül be, melyet előzetesen a társult önkormányzatok megtárgyalna, jóváhagynak. A képviselő-testületek a megállapodásban rögzítettek szerint a közös fenntartás éves költségeiről is elszámolnak, az intézmény költségvetésének teljesülését jóváhagyó székhely önkormányzati zárszámadás elfogadása előtt. A Bánhorváti Közös Önkormányzati Hivatal gazdálkodási feladatokat ellátó ügyintézője az előterjesztés melléklete szerint készítette el a közös intézményfenntartás 2013. évi elszámolását, melynek alapján Vadna község önkormányzatát 2.677.123 Ft illeti meg. A dologi, működtetési esetleges felhalmozási - kiadásokat a tárulási megállapodás értelmében, a tagintézmény székhelye szerinti önkormányzat Vadna biztosította 2013. évi költségvetése terhére. Mindezek alapján kérem az előterjesztés megvitatását, a határozati javaslat elfogadását. Vadna, 2014. április 8. Bencze Péter sk.

12 Határozati javaslat: A -2/2014/V.sz. előterjesztés 1. sz. melléklete / 2 0 1 4.(..) H at á ro z at A b án h or v át i S z iv á rv án y G y e r m e k ó vo d a v adn a i t a g óv od áj a 2 0 1 3. é v i k ö z ö s f e n n t a rt á sán ak e l s zá m o lá s á r ó l. 1. Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda és vadnai tagóvodája 2013. évi közös fenntartásának elszámolását, a jkv. melléklete szerint elfogadja. 2. Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a közös fenntartású vadnai tagóvoda 2013. évi elszámolásának eredményeképpen, az Önkormányzatot megillető 2.677.123 Ft összeg átutalását kezdeményezi a székhely önkormányzat részéről. Felelős:, jegyző, intézményvezető Határidő: értelemszerűen

14

ELŐTERJESZTÉS VADNA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2014. ÁPRILIS 15-EI MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE. IKT. SZ: 1281-3/2014/V. MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB II. NAPIREND Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelet módosítására. Előterjesztő: Bencze Péter A döntés formája: rendelet Előterjesztést készítette: Dr. Herczeg Tibor Ötvös Béláné Szavazás módja: jegyző költségvetési ügyintéző minősített többség címzetes főjegyző főelőadó Melléklet: 1. sz. Rendelet-tervezet Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló rendelet módosítását az alábbiak indokolják: Bevételek E Ft Központosított előirányzat miatt: Kereset kiegészítés, szociális tűzifa +1.932 Működőképesség megőrzését szolgáló támogatás +3.465 Átvett pénzeszköz munkaügyi központ; TÁMOP pályázat +8.928 Felhalmozási célú bev. Bán-patak pályázat, +80.162 Szociális ellátások -4.068 2012. évi pénzmaradvány +226 Bevételi előirányzat változás összesen: +90.645 Kiadások E Ft Megbízási díj TÁMOP, közmunka bér +2.981 Járulékok +915 Szociális ellátások -4.068

16 Dologi kiadások +6.831 Irányító szerv alá tart.költségv.szervnek folyósított. műk.tám. +3.414 Felhalmozási kiadás (Bán-patak, TÁMOP egészségprogram) +80.572 Kiadási előirányzat változás: +90.645 A központosított előirányzatok valamennyi esetben megvalósult kifizetésekhez kapcsolódó elszámoláson alapuló, utólagosan folyósított állami támogatások igénybevételét jelentik. Fentiekre tekintettel, az előterjesztés alapján javaslom a rendelet-tervezet jóváhagyását. Vadna, 2014. április 2. Bencze Péter sk.

17 Vadna községi Önkormányzat Képviselő-testületének /2014.(..) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2013.évi költségvetéséről szóló 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelet módosításáról Vadna községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján - figyelembe véve a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. tv., a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. tv. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet szabályozását az Alaptörvény 32.cikk (1)bekezdés f)pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el: 1. (1) A 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. (1); (3) és (4) bekezdéseinek helyébe az alábbi rendelkezések lépnek: 2. (1) Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2013. évi költségvetését 244.049.- E Ft bevétellel, ebből 244.049.- E Ft kiadással állapítja meg. (3) Az önkormányzat 2013. évi költségvetésének bevételei európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projekt bevételét tartalmazza, az alábbiak szerint: a.) ÉMOP-3.1.2/E-11-2011-0098 jelű támogatásból megvalósuló, Településrekonstrukció Vadna községben Dózsa György út aszfaltozása, járdaépítés és vízelvezetés kiépítése beruházás, 15.205 E Ft bevételi és kiadási előirányzattal; b.) TÁMOP -6.1.2.-11/1-2012-1559 jelű támogatásból megvalósuló Programok a vadnaiak egészséges életmódra nevelése érdekében 2.497 E Ft bevételi és kiadási előirányzattal; c.) ÉMOP -3.2.1./D-11-2011-0014 jelű támogatásból megvalósuló Árvíz elleni védekezés a Bán-patak vadnai szakaszán beruházás 81.578 E Ft bevételi és 85.854 E Ft kiadási előirányzattal. (4) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - személyi kiadások 56.449 E Ft - munkaadót terhelő járulékok 9.149 E Ft - működési, fenntartási kiadások 32.046 E Ft - támogatások, pénzbeli juttatások 13.576 E Ft - működési célú pénzeszköz átadás 17.519 E Ft - felhalmozási jellegű kiadás 115.310 E Ft (2) A Rendelet 1-4; 9. és 10. mellékletei a rendelet mellékletei szerint módosulnak. A rendelet mellékletei a Rendelet. 1-4.; 9 és 10. mellékleteinek módosulását tartalmazzák. 2. A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1. napjától kell alkalmazni. Bencze Péter Dr.Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző

A 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelet 1.mellékletének a 6/2014.(IV.16.) önkormányzati rendelettel megállapított módosításai Az önkormányzati költségvetés bevételi főösszegének, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlása M e g n e v e z é s 2013. évi E Ft I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA 34.141 2. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 15.644 a) Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése 10.370 1) Szociális ellátások 90%-a (rend.szoc. segély, lakásfenntartási támogatás) 3.718 2) Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 80%-a 6.652 b) óvodáztatási támogatás 20 4. Központi támogatás (2014.évi Bérkompenzáció) 104 5. Egyéb központi támogatás (bérkompenzáció, erzsébet ut.) 2.033 6. Működőképesség megőrzését szolgáló kieg.tám. 3.465 IV. ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK 76.304 1. Startmunka projektek támogatása 2013.év 66.116 2. Önkormányzati működés kiegészítő állami támogatása 4.701 5. Támop egészségprogram 2.498 V. FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK 99.778 1. Útfelújításra pályázat önerő támogatás, szállítói finansz. 14.991 (Önerő támogatás: 2.536 e, száll.finansz. 12.455 e) 2. Bán-patak mederrendezés 81.962 3. Felhalm.célú költségvetési támogatás 16 VI. PÉNZMARADVÁNY 5.126 1. 2013.évi közfoglalkoztatás 3.492 2. ÖNHIKI maradvány 1.634 B E V É T E L Ö S S Z E S E N 244.049

A 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelet 2.mellékletének a 6/2014.(IV.23.) önkormányzati rendelettel megállapított módosításai Az önkormányzati költségvetés kiadási főösszegének előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti megoszlása Személyi juttatás Munkaadókat terh. Jár. Pénzezköz átadás Tám.és egyéb jutt. Felhalmozási kiadás Szakfeladat megnevezése Dologi kiadás Összes kiadás Létszám Város és községgazdálkodás 3613 570 11666 1230 410 17489 2 Közutak hidak üzemeltetése 1016 99762 100778 Saját tulajd.ing.értékes. Önkormányzati jogalkotás 7274 1878 9152 1 Egyéb máshová nem s.járób.ell. 235 235 Óvodai nevelés 2050 10 2060 Óvodai intézményi étkeztetés 3826 1029 2721 7576 3 Munkahelyi étkeztetés 1533 1533 Szociális étkeztetés 1202 1202 Önk. rendszeres pénzbeli ellátások 12869 12869 Önk. eseti pénzbeni ellátások 370 370 Egyéb ellátás (áp.díj 327 327 Közvilágítás 3048 3048 Települési hullad. begyűjt. szállít. átrak. 3972 3972 Önkorm. elszámolásai a költségvet.szerveikkel 12089 12089 Rövid időtart. közfoglalkozt. 1721 232 1953 Hosszabb időtart. közfoglalkozt. 39715 5359 4387 15138 64599 Közműv.intézm.működtet. 4200 4200 Közemető fenntart.működt. 300 81 216 597 Kiadás összesen: 56449 9149 32046 17519 13576 115310 244049 6

Város és községgazdálkodás Kiadásnem E Ft I. Személyi juttatások 3.613 1. közalkalmazottak illetménye 3.613 (2 fő) II. Munkaadókat terhelő járulékok 570 III. Dologi kiadások 11.666 1. Nem adatátviteli célú távközlési díjak 700 2. Áramdíj 405 3. Karbantartási szolgáltatások díja 130 4. készletbeszerzés 520 5. kis értékű tárgyi eszköz beszerzés 190 6. Egyéb üzemeltetési 3.733 7. Egyé befizetési kötelezettség 350 8. pénzügyi szolgáltatások 470 17. egyéb dologi kiadások 200 18. működési kamatkiadások 481 Szakfeladat összesen 17.489 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése fenntartása Kiadásnem E Ft I. Felhalmozási kiadások 99.762 1. Dózsa Gy. út felújítás 10.975 3. Bán-patak mederrend. 67.619 4. áfa 17.001 Szakfeladat összesen 100.778 Önkormányzatok jogalkotás tevékenysége Kiadásnem E Ft II. Munkaadókat terhelő járulékok 1.878 Szakfeladat összesen: 9.152

Óvodai étkeztetés Kiadásnem E Ft III. Dologi kiadások 2.721 1. Élelmiszer beszerzés (étkezés) 1.512 2. Készlet beszerzés (edényzet pótlása, tisztítószer) 260 3. Egyéb üzemeltetési kiadások (kéményseprési díj, postaköltség) 0 Szakfeladat összesen 7.576 Létszám: 3 fő Szociális étkeztetés Kiadásnem E Ft I. Dologi kiadások 1.202 1. Élelmiszer beszerzés /szoc. étk./ 921 Szakfeladat összesen 1.202 Önkormányzati rendszeres pénzbeli ellátások Kiadásnem E Ft II. Támogatások és egyéb juttatások 13.196 1. Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 10.441 2. Lakásfenntartási tám. 2.428 Szakfeladat összesen 13.196 Önkormányzatok elszámolásai a költségvetési szerveikkel (intézmény finanszírozás) Kiadásnem E Ft I. Átadott pénzeszközök 12.089 1. Működési kiadok támogatása (Közös Önkormányzati Hivatal) Szakfeladat összesen 12.089

Start-munka közfoglalkoztatás Kiadásnem E Ft I. Személyi juttatások 39.715 1. Közhasznú foglalk. munkabére (hosszú távú) 38.114 2. Téli közfoglalkoztatás 1.601 II. Munkaadókat terhelő járulékok (TB, eü. hozzájárulás, munkaadói járulék) Téli közfoglalk.utáni szoc.hó 5.143 216 III. Dologi kiadás 4.378 1. hajtó és kenőanyag 500 2. kisért.t.eszközök 823 3. készletbeszerzés 1.362 4. Egyéb üzemeltetési kiadás 200 5. áfa 916 Szakfeladat összesen 64.599

A 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelet 3.mellékletének a 6/2014.(IV.23.) önkormányzati rendelettel megállapított módosításai Vadna községi Önkormányzat 2013. évi költségvetése működési célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel ) Állami normatív bevétel Bevételek (E Ft) Központosított, kötött felhasználású Kiadások (E Ft) 18.497 Személyi juttatás 56.449 15.644 Járulékok 9.149 Saját bevétel 28.700 Dologi kiadások 32.046 Átvett pénzeszköz 60.756 Pénzeszköz átadás 17.519 Előző évi pénzmaradvány 5.126 Támogatások 13.560 Összesen: 128.723 Összesen: 128.723

A 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelet 4.mellékletének a 6/2014.(IV.23.) önkormányzati rendelettel megállapított módosításai Vadna községi Önkormányzat 2013. évi költségvetése felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel) Bevételek (E Ft) Felhalmozásra átvett Bánpatak mederr. Kiadások (E Ft) 81.962 Bán-patak mederrend. 84.557 Felhalm.c.átvett pénzeszk. kormányh 15.548 Közmunkapr. felújítás, beruházás 15.138 Önkormányzati telek értékesítés Támop pályázat eszközbeszerzés 410 Felhalmozási célú költségv. támogatás Közműfejlesztési hozzájárulás 16 Összesen: 115.326 Összesen: 115.326

Sorszám 1. Bevételi előirányzatok A 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelet 9.mellékletének a 6/2014.(IV.23.) önkormányzati rendelettel megállapított módosításai Vadna községi Önkormányzat 2013. évi előirányzat felhasználási ütemterve összevont adatokkal Előirányzat-felhasználási ütemterv (Összevont adatokkal) E Ft-ban M e g n e v e z é s Jan Febr. Márc. Ápr Május Jún Júl. Aug. Szept Okt. Nov. Dec. 2. Saját bevételek 826 826 826 826 826 826 826 826 826 826 826 821 9907 3. Átvett pénzeszközök- műk 453 325 7561 7561 7561 7561 7381 7381 7630 7630 7630 7630 76304 4. Átengedett bevételek 1543 1543 1543 1543 1543 1543 1543 1543 1543 1543 1543 5011 21984 5. Állami hozzájárulás 1013 1013 1013 1013 1013 1013 1013 1013 1013 1013 1013 1014 12157 6. Előző évi várható pénzm. 1439 918 692 692 692 693 5126 8. Felhalmozásra átvett 692 692 2000 692 2000 3966 28750 3966 28750 692 26885 693 99778 9. Helyi adók 7200 3200 8000 393 18793 10. Bevételi előir. összesen: 5966 5317 20835 15527 13635 15602 39513 14729 47762 12097 37897 15169 244049 11. Kiadások 12. Személyi juttatás 4704 4704 4704 4704 4704 4704 4704 4704 4704 4704 4705 4704 56449 13. Járulékok 762 762 762 762 762 762 762 762 762 762 762 767 9149 14. Dologi kiadások 2670 2670 2670 2670 2670 2670 2670 2670 2670 2670 2670 2676 32046 15. Pénzeszköz átadás 1460 1460 1460 1460 1460 1460 1460 1460 1460 1460 1460 1459 17519 működési 16. Pénzbeli ellátás 1146 1146 1146 1146 1146 1146 1146 1146 1146 1146 1146 970 13576 17. Felújítás beruházás 8000 3200 86100 18010 115310 20. Céltartalék 21. Kiadási előirányzat összesen: 10742 10742 10742 18742 13942 10742 10742 10742 10742 96842 28753 10576 244049 Össz

A 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelet 10.mellékletének a 6/2014.(IV.23.) önkormányzati rendelettel megállapított módosításai KIMUTATÁS A pénzeszközök tervezett változásáról 2013 év E Ft-ban Megnevezés Összeg Nyitó pénzkészlet tárgyév január 1-jén Összes bevétel tervezett összege 227.711 Összes kiadás tervezett összege 244.049 Tervezett záró pénzkészlet tárgyév dec.31-én 10.562

ELŐTERJESZTÉS VADNA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2014. ÁPRILIS 15-EI MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE. IKT. SZ: 1281-4/2014/V. MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB III. NAPIREND Tárgy: Az önkormányzat 2013. évi költségvetési beszámolója, zárszámadási rendelet Előterjesztő: Bencze Péter A döntés formája: rendelet Előterjesztést készítette: Melléklet: 1. sz. Dr. Herczeg Tibor Ötvös Béláné Szavazás módja: jegyző költségvetési ügyintéző minősített többség címzetes főjegyző főelőadó Rendelet-tervezet Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat 2013. évi költségvetési beszámolóját tartalmazó zárszámadási rendelet-tervezet az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23-24 -ai; az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 24-28. -ai és a szakfeladatrendről és az államháztartási szakágazati rendről szóló 56/2011. (XII. 31.) NGM rendelet és az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet előírásainak megfelelő tartalommal és szerkezetben készült. Vadna községi Önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtását a bevételi források elégtelensége, a likviditási problémák folyamatossága jellemezte. Az önkormányzat 2013. évi gazdálkodása során, folyamatos likviditási problémákkal küzdött, melyet jelentősen befolyásolt a számottevő saját bevétel hiánya és az elégtelen állami finanszírozás. Az önkormányzat a 2013. évi költségvetésének tervezése és a költségvetési rendeletének elfogadása során figyelembe vette és alkalmazta a Mötv. 111. (4) bekezdését, tekintettel a 115. (1) bek-ben foglaltakra és a (2) bek-ben meghatározott következményekre. Így a 2013. évi költségvetési rendeletben a működési hiány elkerülése érdekében költségvetés kiadási oldala rendkívül módon alultervezetten készült, az egyensúly biztosítása érdekében pedig a bevételek főleg a saját bevételek elvárt teljesülése esetenként irracionálisan magas összegben került meghatározásra; a 2013. évi költségvetés pénzmaradványa a kötelezettséggel terhelt maradványok kivételével, melyek vagy a közfoglalkoztatáshoz, vagy fejlesztési célú pályázati támogatások felhasználáshoz kapcsolódnak a 2013. évi működési hiány fedezetére teljességgel felhasználásra került.

28 A közös önkormányzati hivatal 2013. évi működése rendkívüli módon alulfinanszírozott volt, a biztonságos feladat-ellátás megfelelő szintű teljesítéséhez, a személyi- és dologi, működési kiadások teljesítése jelentős finanszírozási többletet igényelt a társult önkormányzatoktól. A közös önkormányzati hivatal finanszírozási anomálián túlmenően jelentős gondot okozott: az önkormányzati választott vezető és testület (, al, képviselő) működéséhez kapcsolódó teljes finanszírozási hiány. Az egyes kötelező önkormányzati feladatok támogatására biztosított 3.000- E Ft állami támogatás értelemszerűen nem jelentett elegendő és megfelelő forrás az így jelentkező kiadásokhoz; forrás hiányában a település fejlesztését célzó, a községek lakosságának életminőségét javító, a települések megtartó erejét növelő (mely az ország ezen szegmensében kifejezetten fontos) pályázati támogatásból megvalósuló, saját önrészt igénylő beruházások megvalósítása; a konyhai feladat-ellátás teljeskörű kimaradása a finanszírozási rendszerből. A kötelező feladathoz nem társult sem bér-, sem működési támogatás. (A költségvetési törvény által biztosított támogatási forma a térítésmentesen vagy kedvezménnyel étkező gyermekek esetében, csak a nyersanyag beszerzés költségeit biztosította.); a 2013. évi költségvetésben új elemként megjelenő beszámítás összege, mely a tényleges iparűzési adóbevételtől (a gazdasági válság hatására jelentősen megnőtt késedelmesen fizető adósok, illetve a behajthatatlan adótartozások száma) eltérően, az adóalapra vetítve alapozta az önkormányzati elvárt bevétel teljesítését; a település-üzemeltetési feladatokra biztosított állami finanszírozás elégtelen volta, illetve annak a 2011. évi teljesítésre vetített meghatározása. 2013 I. félévében az önkormányzati működőképesség megőrzése a 2012. évi működési célú pénzmaradvány teljes felhasználásával nyílt lehetőség. Fentiek ellenére is, az önkormányzat az év során is, határidőben eleget tett valamennyi foglalkoztatási jogviszonyból eredő fizetési kötelezettségének, működtette a szociális ellátórendszer különböző elemeit. Ezen jogosultságok, likviditási gondok miatt egyetlen esetben sem csorbultak, szenvedtek hátrányt. A működéshez szükséges kötelezettségek teljesítésre kerültek, az önkormányzat 30 napon túli tartozással jellemzően - nem rendelkezett. A 2013. évi önkormányzati költségvetés végrehajtásáról szóló költségvetési beszámoló, bevételek és kiadások teljesülését mutató mellékletei szerint megállapítható, hogy az önkormányzat tervezett bevételei és kiadásai a költségvetési rendelet szerint teljesültek. BEVÉTELEK: Az önkormányzat 2013. évi bevételei köszönhetően a 2012. évi pénzmaradványnak, a működőképesség megőrzését biztososító támogatásnak - fedezték a költségvetésben tervezett kiadásokat. A 2013. évi költségvetés jelentős mértékű 10.562 E Ft pénzmaradvánnyal zárult, mely szinte teljes egészében kötelezettséggel terhelt (Start-munkaprogramok, pénzeszköz átadások stb.).

29 A 2014. évi költségvetés működési egyensúlyának biztosítására számottevő kötelezettség nélküli pénzmaradvány nem áll rendelkezésre. I-II. Az ÁLLAMI TÁMOGATÁS, AZ ÁTENGEDETT KÖZPONTI ADÓK a költségvetési rendeletben tervezett módon, időarányosan, jogszabályban meghatározott folyósítási rend szerint, megfelelően teljesültek. A központosított pótelőirányzatok (óvodáztatási támogatás, bérpolitikai intézkedés támogatása, a rendszeres szociális ellátások 90%-a; stb.) a tényleges felhasználáshoz igazodó igénylések alapján teljesültek. Vadna község Önkormányzata működőképességének megőrzése érdekében 3.465 E Ft támogatásban részesült. III. A SAJÁT BEVÉTELEK, HELYI ADÓ BEVÉTELEK, a költségvetési rendeletben tervezett módon realizálódtak. A megkeresésre behajtott bírságok beszedése (a helyi és más szabálysértési hatóságok által, a vadnai lakosokra kiszabott, időben meg nem fizetett pénzbírságok) a tervezettnek megfelelően teljesült. Az étkezési térítési díjak a szociális étkezésből, az alkalmazotti- és vendégétkezésből befolyó bevételeket tartalmazzák. A hulladékkezelési díj a lakossági által fizetendő szemétszállítási díj teljesülését tartalmazza. A díjhátralékosok felszólítása, illetve annak eredménytelensége esetén velük szemben a végrehajtás elindítása megtörtént. IV. ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK Az átvett pénzeszközök címén keletkezett bevétel teljesülését a Munkaügyi Központtól átvett támogatás, az óvodai gyermek- alkalmazotti étkeztetés székhely intézmény által megfizetett költségei jelentik. 2013-ban - kihasználva a foglalkoztatás politika által nyújtott lehetőségeket - a lehető legtöbb regisztrált, elsősorban foglalkoztatást helyettesítő támogatásban részesülő munkanélküli részére biztosított az önkormányzat, a Start-munkaprogram projektjeinek keretein belül munkahelyet, így csökkentve az ilyen irányú szociális kiadások nagyságát. A Startmunka projektek 100%-os intenzitású bér- és járulék támogatása mellé, jelentős közvetlen költség-támogatásban (dologi- és felhalmozási célú) is részesült az önkormányzat. Az önkormányzat próbált élni a költségvetési törvényben közzétett, s később konkretizált, valamint a területfejlesztés által nyújtott pályázati lehetőségekkel. 2013-ban induló, új fejlesztési feladatot nem valósított meg az önkormányzat. V. A FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEKNÉL a Start-munkaprogram projektek keretein belül megvalósult gép- és eszközbeszerzés előirányzata, az ÉMOP-3.2.1/D-11-2011-0014 azonosító számú Árvíz elleni védekezés a Bán-patak vadnai szakaszán beruházásra folyósított támogatás szerepel.

30 Működési-, felhalmozási célú hitel felvételére nem került sor 2013. év során. Az önkormányzat 2013. augusztusától 3 millió Ft összegű folyószámla-hitelkerettel rendelkezett. KIADÁSOK: Az Önkormányzat 2013-ban a megszokott színvonalon tudott eleget tenni az Mötv-ben előírt kötelező feladatainak, költségvetésének végrehajtásáról elmondható, hogy évközben, a képviselőtestület által meghatározott kiadások egy része teljesült, forrás hiányában. A kiadások számottevően az önkormányzati működéshez társultak, új fejlesztési, felhalmozási feladat megvalósítására a Start-munkaprogram és a 2012-évről áthúzódó ÉMOP-3.2.1/D-11-2011-0014 azonosító számú támogatás keretein belül sor. A személyi jellegű kiadások és a kapcsolódó járulékkiadások tartalmazzák a 2013. évi törvényi változáson alapuló bérpolitikai intézkedéseket, a közszféra dolgozóinak 2013. évi keresetkiegészítését. Valamennyi szakfeladat dologi kiadásait jelentősen befolyásolták az önkormányzatnál is érzékelhető gazdasági folyamatok, melynek kapcsolt hatásai, szinte valamennyi területen érezhető következménnyel jártak. A kiadások jelentős része az önkormányzati működéshez társult, melyek mellett 115.320 E Ft összegű fejlesztési, felhalmozási feladat valósult meg. Az önkormányzat által fenntartott (közös fenntartás) intézmények, a község üzemeltetése, a község lakosai, a szociális ellátásban részesülők nem szenvedtek hátrányt. A működtetés szilárd, megszorításokon nyugvó, naprakész gazdálkodási feltételekkel került biztosításra. A költségvetési kiemelt előirányzatok egyetlen esetben sem kerültek átlépésre. A kötelező feladatok mellett az önkormányzat számos, egyéb feladatot is ellát; a településen élők érdekében; a település fejlesztését, fejlődését szolgálva, de a kötelező feladat ellátás elsőbbségével. Így támogatta a közművelődést, a helyi civil szervezeteket, a polgárőrség működését. Az önkormányzat feladatellátásának hatékonnyá tétele érdekében különböző társulásokat hozott létre, illetve társulásokhoz csatlakozott, így pl: - A családsegítő és gyermekjóléti feladatok ellátására a Dédestapolcsány - Mályinka - Sajógalgóc - Sajóivánka - Sajókaza - Szuhakálló - Vadna Nappali Szociális Központ Intézményfenntartó Társulást; - Különböző önkormányzati és területfejlesztési társulásokban való részt vétel: TÖOSZ, Kazincbarcika és Térsége Többcélú Kistérségi társulás, Sajó-Bódva Völgye és Környéke Hulladékkezelési Önkormányzati Társulás, Központi Orvosi Ügyelet, Közművelődési stb.; - Közoktatási Intézményfenntartó Társulás Bánhorváti község önkormányzatával. A Kazincbarcika és Térsége Többcélú Kistérségi Társulásnak az önkormányzat alapító tagja. 2013 január 1-jei, a magyar közoktatás életében bekövetkező változások Vadna településen nem jelentettek közvetlen hatást, mivel az önkormányzat ezt megelőzően sem tartott fenn általános iskolai köznevelési intézményt, a területén. Így az állami feladatellátás miatt, az önkormányzati kiadások csökkenéséről nem lehet beszélni.

31 Vadna Önkormányzata 2013-ban alapítványnak, közalapítványnak, egyesületnek, egyháznak adott át pénzeszközt, összesen 4.423 E Ft összegben. Az önkormányzat költségvetésének és hitelfelvételének nagyságára 2013-ban sem volt könyvvizsgálásra kötelezett. Vagyongazdálkodás, értékpapír-művelet, hitelfelvétel: Az önkormányzat a meglévő önkormányzati vagyon folyamatos karbantartásáról, felújításáról gondoskodott. A beruházásoknak, felújításoknak, eszköz- és gépbeszerzéseknek köszönhetően az önkormányzati vagyon megőrzésre került. Az önkormányzat valamennyi vagyonát saját üzemeltetésben tartja fenn. Vagyonával a vagyonrendeletében szabályozott módon gazdálkodik. Térítésmentes vagyonátadásra az elmúlt évben nem került sor. Az önkormányzat értékpapír műveletet nem hajtott végre 2013. évben. A fentiek mellett azonban hangsúlyozni kell, hogy az önkormányzat 2013. évi gazdálkodásához nagy segítséget jelent a 2012. évi adósságkonszolidáció. Az önkormányzat költségvetését nem terhelték a likvid- és beruházási hitelek tőke- és kamattartozásai, illetve azok költségei, mely éves szinten több millió forint megtakarítást jelentett. Emellett jelentős segítséget nyújtott a szerkezetátalakítási támogatás, mely azonban csak az időszakos likviditási gondok enyhítését tette lehetővé. Fentiek alapján indítványozom az önkormányzat 2013. évi költségvetési beszámolóját tartalmazó zárszámadási rendelet-tervezet elfogadását. Vadna, 2014. április 8. Bencze Péter

Vadna Községi Önkormányzat Képviselőtestületének./2014. (...) önkormányzati rendelete a 2013. évi zárszámadásról Vadna községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján - figyelembe véve a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. tv., a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. tv. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet előírásait - az Alaptörvény 32.cikk (1)bekezdés f)pontjában bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról a következő rendeletet alkotja: 1. (1) Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtását 242.294.- E Ft bevétellel ebből: - állami támogatás 34.153 E Ft - közhatalmi bevételek 20.790 E Ft - működésre átvett pénzeszköz 79.398 E Ft - intézményi működési bevétel 6.854 E Ft - felhalmozási és tőke jellellegű bevételek 96.694 E Ft - átfutó, kiegyenlítő bevétel -721 E Ft - Maradvány igénybevétele 5.126 E Ft hagyja jóvá. (2) Vadna Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2013.évi költségvetésének végrehajtását 232.382.- E Ft kiadással ebből: - személyi juttatás 51.746 E Ft - munkaadókat terhelő járulékok 8.794 E Ft - dologi, működési kiadás 25.092 E Ft - pénzeszközátadás működési céllal 12.710 E Ft - működési célú támogatás áll.h.kívülre 4.324 E Ft - támogatások és egyéb juttatások 13.649 E Ft - felhalmozási kiadás 115.320 E Ft - átfutó, kiegyenlítő 747 E Ft hagyja jóvá. (3) A költségvetés 2013. évi pénzmaradványa 10.562 -E Ft, mely összeg a 2014. évi közfoglalkoztatási feladatok megvalósítására, kötelezettséggel terhelt. (4) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. (5) Az önkormányzat 2013. évi költségvetése európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projekt bevételét és kiadását tartalmazza, az alábbiak szerint:

33 a.) ÉMOP-3.1.2/E-11-2011-0098 jelű támogatásból megvalósuló, Településrekonstrukció Vadna községben Dózsa György út aszfaltozása, járdaépítés és vízelvezetés kiépítése 1.787 E Ft bevétellel és 1.443 E Ft kiadással; b.) TÁMOP -6.1.2.-11/1-2012-1559 jelű támogatásból megvalósuló Programok a vadnaiak egészséges életmódra nevelése érdekében 2.497 E Ft bevétellel és 2.453 E Ft kiadással; c.) ÉMOP -3.2.1./D-11-2011-0014 jelű támogatásból megvalósuló Árvíz elleni védekezés a Bánpatak vadnai szakaszán beruházás 81.578 E Ft bevétellel és 85.854 E Ft kiadással. (6) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásainak teljesülését előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok és szakfeladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (7) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. (8) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen a Rendelet 4. melléklete tartalmazza. (9) A Rendelet 5. melléklete az önkormányzatra összevontan tartalmazza az önkormányzat hitelállományát. (10) A 6. melléklet tartalmazza az Áht.23. (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig. (11) A Rendelet 7. melléklete tartalmazz az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást. (12) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza az Áht 24. (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve. (13) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást. (14) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban. (15) A Rendelet 11. melléklete tartalmazza az egyszerűsített pénzforgalmi jelentést, a 12. melléklet az egyszerűsített pénzmaradvány kimutatást. (16) A Rendelet 13. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást. (17) Az Önkormányzat 2013. évben vállalkozási tevékenységet nem végzett, így a költségvetési beszámolója egyszerűsített vállalkozási-maradvány kimutatást nem tartalmaz. (18) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a költségvetési beszámoló ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza. 2. (1) Hatályát veszti Vadna Község Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelete. (2) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Bencze Péter D.Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző

A 7/2014.(IV.25.)önk. rendelet 1. melléklete Az önkormányzati 2013. évi költségvetése bevételi főösszegének, bevételi forrásonkénti megoszlása M e g n e v e z é s 2013. évi I. Normatív állami támogatás 34.141 1. Települési önkormányzatok működési támogatása 12.157 2. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése 10.390 3. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz 5.254 4. könyvtári közművelődési feladatok ellátása 738 5. központosított előirányzatok (keresetkieg.212.évi) 104 6. Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás 3.465 7. Egyéb működési célú támogatás (ker.kiegészítés, tűzifa, szeretlen Mo) 2.033 II. Saját bevételek 26.853 1. Helyi adó bevételek összesen 19.445 Ebből Iparűzési adó 16.354 Építményadó 3.091 2. Gépjármûadó 1.190 3. Pótlék 114 4. Étkezési térítési díjak 2.676 5. Hulladékszállítás díja 2.293 6. Bérleti díjak 392 7. ÁFA, 1.367 8. Helyszíni bírság, hulladékgazd-i bírság 328 9. Kamatbevétek 75 10. Előző évi ktgv.visszatér. 12 III. Átvett pénzeszköz 79.398 3. Közfoglalkoztatás támogatása 70.304 4. Önkormányzatoktól körjegyzőségi támogatására átvett pe. 4.051 5. Támop rehabilitációs pályázati támogatás, Támop egészségprogram 5.043 tám.

35 V. Felhalmozási célú bevételek 1. Útfelújítás támogatása 96.569 VI. Pénzforgalom nélküli bevétel 1. Átfutó,kiegyenlítő -721 B E V É T E L Ö S S Z E S E N 242.294 Megnevezés Térítési díj bevételek Módosított előirányzat E Ft Teljesítés E Ft I. Intézményi térítési díjak: 4.698 3.428 1) vendégebéd, alkalmazott térítési díj 1.366 1.222 2) szoc. étk. térítési díj 858 304 3) óvodai étkeztetés 1.475 1.150 Bevétel összesen 3.699 2.676 ÁFA 999 752

A 7/2014.(IV.25.)önk. rendelet 2. melléklete Az önkormányzati költségvetés kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, szakfeladatok és kiadásnemek szerint Szakfeladat megnevezése Személyi juttatás Munkaadókat terh. Jár. Dologi kiadás Pénzeszköz átadás Tám.és egyéb jutt. Felhalmozási kiadás Összes kiadás Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Város és község gazd.szolg. 3 613 3 538 570 743 11 666 9 239 1 230 710 410 405 17 489 14 635 Saját tulajd. Ingatlan értékes. 0 0 Közutak, hidak üzemelt. 1 016 401 99 762 100 260 100 778 100 661 Önk.és többc.kist.társ.ig.t. 7 274 7 081 1 878 1 854 9 152 8 935 Egyéb másh.nem sorol.járób.ell. 235 153 235 153 Óvodai nevelés 2 050 1 627 10 20 2 060 1 647 Óvodai intézm.étkezt. 3 826 4 049 1 029 934 2 721 2 086 7 576 7 069 Munkahelyi étkezt. 1 533 1 286 1 533 1 286 Szociális étkeztetés 1 202 722 1 202 722 Önk.rendsz.pénzbeli ell. 12 869 12 851 12 869 12 851 Önk.eseti pénzb.ell. 370 318 370 318 Egyéb ellátás (ápol.díj) 327 497 327 497 Közvilágítás 3 048 1 693 3 048 1 693 Települési hulladék kez. 3 972 3 691 3 972 3 691 Önk.elsz.költségv.szerv. 12 089 12 415 12 089 12 415 Rövidt.foglalkozt. 1 721 2 888 232 418 8 1 953 3 314 Start munkavégzés 39 715 33 890 5 359 4 772 4 387 3 999 15 138 14 655 64 599 57 316 Közműv.intézm.működt. 4 200 4 018 4 200 4 018 Köztemető fennt.működt. 300 300 81 73 216 41 597 414 Függő, átfutó 0 Kiadás összesen: 56 449 51 746 9 149 8 794 32 046 24 946 17 519 17 143 13 576 13 686 115 310 115 320 244 049 231 635 % 92% 96% 78% 98% 101% 100% 95%

37 A 7/2014.(IV.25.)önk. rendelet 2. melléklete Kiadások 2013. évben Megnevezés Módosított előirányzat E Ft Teljesítés E Ft I. Pénzeszköz átadás: 17.519 17.143 1) Közművelődési Társulás tagdíj 80 0 2) Kistérségi Társulás tagdíj 150 0 3) Vadna Községért Alapítvány támogatása 4.200 4.018 4) Irányító szerv alá tartozó ktgv.szervnek 12.089 12.415 folyósított támogatás 5) Bursa Hungarica támogatás 340 295 6) Sportegyesület. támogatása 60 60 7) Helyi civil szervezetek támogatása. 600 355 II. Támogatás és egyéb juttatás: 13.576 13.686 1) rendszeres szociális segély 10.441 9.167 2) ápolási díj 327 368 3) lakásfenntartási támogatás 2.428 3.080 4) köztemetés 150 172 5) átmeneti segély 100 10 6) temetési segély 120 120 7) óvodáztatási támogatás 10 20 8) Gyermekvédelmi támogatás 749 III. Felhalmozási kiadások: 115.310 115.320 1) Dózsa Gy.út felújítása 29.316 23.352 2) Bán-patak mederrendezés 62.619 67.602 3) Gépek, berendezések vásárlása Támop egészségprogr. közmunka eszközbeszerzés 1.946 2.026 4) jármű beszerzés 3.070 2.809 5) ÁFA 18.359 19.531

A 7/2014.(IV.25.)önk. rendelet 3. melléklete Vadna községi Önkormányzat 2013. évi költségvetése működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege. Bevételek ( E Ft ) Kiadások ( E Ft ) Állami normatív bevétel Központosított, kötött felhasználású 12.157 Személyi juttatás 51.746 21.996 Járulékok 8.794 Saját bevétel 27.644 Dologi kiadások 24.946 Átvett pénzeszköz 79.398 Pénzeszköz átadás 17.143 Támogatások 13.686 Átfutó, kiegyenl. -721 Átfutó, kiegyenlítő kiadás 747 Összesen 140.474 Összesen: 117.062

A 7/2014.(IV.25.)önk. rendelet 4. melléklete Vadna községi Önkormányzat 2013. évi költségvetése felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege. Bevételek (E Ft) Beruházás EU támogatás Dózsa Gy.u Bán-patak mederrend. ÉMOP Kiadások (E Ft) 14.991 Dózsa Gy út felújítás 14.406 81.578 Bán-patak mederrend. 85.854 Közműfejlesztési hozzájárulás 16 Start program út- és járdafelújítás 14.655 Munkaügyi kp. 109 TÁMOP egészségprogram eszközbeszerzés 405 Összesen: 96.694 Összesen: 115.320

A 7/2014.(IV.25.)önk. rendelet 5. melléklete Kimutatás az Önkormányzat hitel-állományáról 2013.év Hitelintézet megnevezése Hitel megnevezése Hitelállomány összege tárgyév jan. 01-én Hitelfelvétel tárgyévi összege Visszafizetett hitel tárgyévi összege Hitelállomány összeg tárgyév dec. 31-én - 0-0 Összesen - 0

A 7/2014.(IV.25.)önk. rendelet 6. melléklete KIMUTATÁS az önkormányzat Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeiről E Ft-ban Megnevezés Tárgyév 2014 év 2015 év 2016 év Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Hitel törlesztés (Tőke+kamat) - Ebből: Működési hitel - Fejlesztési célú - Összesen -

A 7/2014.(IV.25.)önk. rendelet 7. melléklete KIMUTATÁS A közvetett támogatásokról 2013.év E Ft-ban 1.) Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege 2. A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege 0 0 Összesen: 0 Összesen: 0 3. A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként, 3.1.Gépjárműadó (1991. évi LXXXII. 5. f.) Súlyos mozgáskorlátozottságra tekintettel 4. A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege 0 Összesen: Összesen: 0 5. Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege: Szemétszállítás kedvezménye: 154 lakás 2.092 Mindösszesen: E Ft

A 7/2014.(IV.25.)önk. rendelet 8. melléklete Kimutatás a 2013. évi többéves kihatással járó döntésekről KIMUTATÁS Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseiről E Ft-ban Megnevezés Tárgyév 2013 év 2014 év 2015év Eredeti előirányzat Módosítot t előirányzat Teljesíté s Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Eredeti előirányzat Módosított előirányzat - N E M L E G ES - - Összesen -

A 7/2014.(IV.25.)önk. rendelet 9.melléklete KIMUTATÁS A pénzeszközök változásáról 2013. év E Ft-ban Megnevezés 2013. évi Nyitó pénzkészlet tárgyév január 1-én 5.776 Összes bevétel összege 237.168 Összes kiadás összege 232.382 Záró pénzkészlet tárgyév dec.31-én 10.562

A 7/2014.(IV.25.)önk. rendelet 10. melléklete 2013. évi költségvetési mérleg (összevont adatokkal, E/Ft ban) Eszközök Állományi érték Források Állományi érték Előző év Tárgy év Előző év Tárgy év Ingatlanok 241.505 248.288 Induló tőke 209.151 209.151 Gépek berend. felszer. 510 2.578 Tőkeváltozások 40.703 141.487 Járművek - 3.244 Beruházások felújítások Tárgyi eszközök összesen Tartósan adott kölcsön 1.624 96.613 243.639 350.723 Költségvetési tartalék 1.711 1.642 Beruházási hitelek Anyagok 122 124 Követelések 169 568 Rövidlejáratú kötelezés Passzív átfutó elszámolások 5.126 11.380 1.650 5.774 721 Adósok 5.102 3.355 Egyéb követelések 169 568 Pénztárak, csekk 5.776 10.562 Aktív átfutó elszámolás 71 818 Eszközök összesen 256.630 367.792 Források összesen 256.630 367.792

Egyszerűsítet pénzforgalmi jelentés Megnevezés A 7/2014.(IV.25.)önk. rendelet 11. melléklete Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés 01 Rendszeres személyi juttatás (=02/09) 11 744 52 239 47 360 02 Nem rendszeres személyi juttatás (=02/42) 1 625 2 010 2 186 03 Külső személyi juttatások (=02/48) 1 704 2 200 2 200 04 Személyi juttatások 15 073 56 449 51 746 (01+02+03) 05 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális 3 050 9 149 8 794 hozzájárulási adó (=02/54) 06 ebből: Egészségügyi hozzájárulás (=02/52) 0 0 40 07 Dologi kiadások (=03/69) 22 940 32 046 25 092 08 ebből: Nemzetközi tagsági díjak (=03/57) 0 0 0 09 ebből: Kamatkiadások (=03/66) 0 481 174 10 ebből: Különféle költségvetési befizetések (=03/55) 0 350 351 11 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó 0 0 0 kifizetés államháztartáson belülre (=04/01) 12 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök 0 0 0 nyújtása államháztartáson belülre (=04/11) 13 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök 0 0 0 törlesztése államháztartáson belülre (=04/21) 14 Működési célú támogatásértékű kiadások (=04/31) 8 523 12 709 12 710 15 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó 0 0 0 kifizetés államháztartáson kívülre (=04/32) 16 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök 0 0 0 nyújtása államháztartáson kívülre (=04/41) 17 Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson 5 430 4 810 4 324 kívülre (=04/52) 18 Tartalékok (működési célú) (=04/57) 0 0 0 19 Egyéb működési célú kiadások összesen 13 953 17 519 17 034 (11+ +18) 20 Ellátottak pénzbeli juttatásai (=12/50) 17 634 13 576 13 649 21 Működési kiadások összesen 72 650 128 739 116 315 (04+05+07+19+20) 22 Felújítások (ÁFA-val) (=05/06) 19 600 29 316 23 352 23 Beruházások (ÁFA-val) (=05/17) 0 85 994 91 968 24 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból 0 0 0 származó kifizetés államháztartáson belülre (=04/59) 25 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök 0 0 0 nyújtása államháztartáson belülre (=04/69) 26 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök 0 0 0 törlesztése államháztartáson belülre (=04/79) 27 Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások (=04/89) 0 0 0 28 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból 0 0 0 származó kifizetés államháztartáson kívülre (=04/90) 29 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök 0 0 0 nyújtása államháztartáson kívülre (=04/99) 30 Lakástámogatás (=04/100) 0 0 0 31 Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson 0 0 0 kívülre (=04/111) 32 Felhalmozási célú céltartalék (=04/112) 0 0 0

33 Befektetési célú részesedések vásárlása (=04/113) 0 0 0 34 Meglévő tartós részesedéshez kapcsolódó tőkeemelés 0 0 0 kiadása (=04/114) 35 Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen 0 0 0 (24+ +34) 36 Felhalmozási kiadások összesen 19 600 115 310 115 320 (22+23+35) 37 Költségvetési kiadások 92 250 244 049 231 635 (21+36) 38 Intézményi működési bevételek (=07/23) 9 907 9 907 6 854 39 ebből: Kamatbevételek(=07/19+07/20) 0 0 75 40 Önkormányzatok működési költségvetési támogatása 32 445 34 141 34 141 (=09/23) 41 Előző évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések 0 0 12 (=09/24) 42 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó 0 0 0 megtérülés államháztartáson belülről (=09/25) 43 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök 0 0 0 igénybevétele, megtérülése államháztartáson belülről (=09/35+09/134) 44 Működési célú támogatásértékű bevételek (=09/46) 6 605 76 304 79 398 45 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 39 050 110 445 113 551 (=09/47) (40+ +44) 46 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó 0 0 0 megtérülés államháztartáson kívülről (=09/48) 47 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök 0 0 0 visszatérülése államháztartáson kívülről (=09/57) 48 Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 0 0 0 (=09/68) 49 Működési célú átvett pénzeszközök (=09/69) 0 0 0 (46+47+48) 50 Közhatalmi bevételek (=16/26) 18 793 18 793 20 790 51 Működési bevételek mindösszesen (38+45+49+50) 67 750 139 145 141 195 52 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése összesen 2 809 0 0 (ÁFA-val) (=08/13) 53 Tartós részesedések értékesítése (=08/21) 0 0 0 54 Meglévő részesedések tőkekivonásához tőkeleszállításához 0 0 0 kapcsolódó bevételek (=08/22) 55 Egyéb pénzügyi befektetések bevételei (=08/28-08/21-0 0 0 08/22) 56 ebből: Kamatbevételek(=08/25+08/26) 0 0 0 57 Felhalmozási bevételek (egyéb) 0 2 809 0 (=08/14+08/15+08/16+08/17) 58 Felhalmozási bevételek 2 809 2 809 0 (52+53+54+55+57) 59 Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása 0 16 16 (=09/79) 60 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból 0 0 0 származó megtérülés államháztartáson belülről (=09/80) 61 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök 0 0 0 igénybevétele, megtérülése államháztartáson belülről (=09/90+09/144) 62 Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek (=09/101) 0 96 953 96 678 47

63 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson 0 96 969 96 694 belülről (=09/102) (59+ +62) 64 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból 0 0 0 származó megtérülés államháztartáson kívülről (=09/103) 65 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök 0 0 0 visszatérülése államháztartáson kívülről (=09/112) 66 Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson 16 791 0 0 kívülről (=09/123) 67 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=09/124) 16 791 0 0 (64+...+66) 68 Felhalmozási bevételek mindösszesen 19 600 99 778 96 694 (58+63+67) 69 Költségvetési bevételek mindösszesen 87 350 238 923 237 889 (51+68) 70 Működési költségvetési kiadások és bevételek 4 900-10 406-24 880 egyenlege (21-51) 71 Felhalmozási költségvetési kiadások és bevételek 0 15 532 18 626 egyenlege (36-68) 72 Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások 0 0 0 (=06/29) 73 Központi, irányítószervi támogatás folyósítása (=06/18) 0 0 0 74 Különböző finanszírozási kiadások (=06/30-06/18-06/29) 0 0 0 75 Finanszírozási kiadások összesen 0 0 0 (72+73+74) 76 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások (=06/34) 0 0 747 77 Maradvány működési célú igénybevétele (=10/15+10/17) 4 900 5 126 5 126 78 Maradvány felhalmozási célú igénybevétele 0 0 0 (=10/16+10/18) 79 Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások 0 0 0 (=10/19) 80 Központi, irányítószervi támogatás (=10/24) 0 0 0 81 Különböző finanszírozási bevételek (=10/34-10/20-0 0 0 10/24) 82 Finanszírozási bevételek összesen 4 900 5 126 5 126 (77+ +81) 83 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek (=10/38) 0 0-721 84 Tárgyévi kiadások 92 250 244 049 232 382 (37+75+76) 85 Tárgyévi bevételek 92 250 244 049 242 294 (69+82+83) 86 Pénzkészlet január 1-jén 0 0 5 776 87 Pénzkészlet a tárgyidőszak végén 0 0 10 562 88 Foglalkoztatottak létszáma (fő) - időszakra 6 6 42 89 Munkajogi létszám (fő) a tárgyidőszak végén 0 0 45 48

Egyszerűsítet pénzmaradvány kimutatás A 7/2014.(IV.25.)önk. rendelet 12. melléklete Megnevezés Előző Tárgyév év 01 1. A hosszú lejáratú költségvetési betétszámlák záróegyenlegei 0 0 02 2. A rövid lejáratú költségvetési pénzforgalmi és betétszámlák záróegyenlegei 5 655 10 483 03 3. Pénztárak és betétkönyvek záróegyenlegei 121 79 04 A. Záró pénzkészlet (1+2+3) 5 776 10 562 05 4. Forgatási célú értékpapírok záró állománya 0 0 06 5. Rövid lejáratú likvid hitelek és működési célú kötvénykibocsátás záró 0 0 állománya (-) 07 B. Forgatási célú finanszírozási műveletek egyenlege (4+5) 0 0 08 - Költségvetési aktív függő elszámolások záróegyenlege 12 0 09 - Költségvetési aktív átfutó elszámolások záróegyenlege 59 818 10 - Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások záróegyenlege 0 0 11 6. Költségvetési aktív elszámolások záróegyenlege 71 818 12 - Költségvetési passzív függő elszámolások záróegyenlege (-) 721 0 13 - Költségvetési passzív átfutó elszámolások záróegyenlege (-) 0 0 14 - Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások záróegyenlege (-) 0 0 15 7. Költségvetési passzív elszámolások záróegyenlege (-) 721 0 16 C. Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összesen (6+7) (±) -650 818 17 8. Előző évben (években) képzett költségvetési tartalékok maradványa (-) 0 12 18 9. Előző évben (években) képzett vállalkozási tartalékok maradványa (-) 0 0 19 D. Előző évben (években) képzett tartalékok maradványa (8+9) (-) 0 12 20 E. Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi vállalkozási maradványa (-) 0 0 21 F. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (A+B+C+D+E) 5 126 11 368 22 10. Intézményi költségvetési befizetés többlettámogatás miatt 0 0 23 11. Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt 0-212 24 12. Költségvetési kiutalás kiutalatlan intézményi támogatás miatt 0 0 25 13. Költségvetési kiutalás kiutalatlan támogatás miatt 0 0 26 G. Finanszírozásból származó korrekciók (±10±11±12±13) (±) 0-212 27 H. Pénzmaradványt terhelő elvonások (-) 0 0 28 I. Költségvetési pénzmaradvány (F±G+H) 5 126 11 156 29 14. Vállalkozási maradványból alaptevékenység ellátására felhasznált összeg 0 0 30 15. A pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel (±) 0 0 31 J. Módosított pénzmaradvány (I+14+15) 5 126 11 156 A J. sorból: 32 16. Egészségbiztosítási Alapból folyósított pénzeszköz maradványa 0 0 33 17. Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 5 126 11 156 34 Ebből: - Működési célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 5 126 11 156 35 - Felhalmozási célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 0 0 36 18. Szabad pénzmaradvány 0 0 37 Ebből: - Működési célú szabad pénzmaradvány 0 0 38 - Felhalmozási célú szabad pénzmaradvány 0 0

Vagyonkimutatás 2013. év A 7/2014.(IV.25.)önk. rendelet 13. sz. melléklete Megnevezés Forgalomképtelen Br. Érték Törzsvagyon Egyéb vagyon Összesen Nettó érték Korlátozottan fogalomképes A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 335.868 281.823 59.908 42.775 30.305 28.114 426.081 352.365 I. Immateriális javak 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyon értékű jogok 4. Szellemi termékek 68 50 118 5. Immateriális javakra adott előlegek 6. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 333.578 280.181 59.840 42.775 30.255 27.767 421.765 350.723 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni 236.964 183.752 56.275 42.119 22.293 22.417 315.532 248.288 értékű jogok 2. Gépek, berendezések és felszerelések 3.381 472 4.322 2.106 7.703 2.578 3. Járművek 3.640 3.244 3.640 3.244 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 96.614 96.429 184 184 94.890 96.613 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Állami készletek, tartalékok 8. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Br. Érték Nettó érték Br. Érték Nettó érték Br. Érték Nettó érték

Megnevezés Forgalomképtelen Br. Érték Törzsvagyon Egyéb vagyon Összesen Nettó érték Korlátozottan fogalomképes III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Egyéb tartós részesedések 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 3. Tartósan adott kölcsön 4. Hosszú lejáratú bankbetétek 5. Egyéb hosszú lejáratú követelések 6. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott vagyonkezelésbe 2.290 1.642 2.290 1.642 vett eszközök B) FORGÓESZKÖZÖK 15.427 15.427 15.427 15.427 I. Készletek 124 124 124 124 II. Követelések 3.923 3.923 3.923 3.923 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 10.562 10.562 10.562 10.562 V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 818 818 818 818 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 335.868 281.823 59.908 42.775 45.732 43.541 441.508 367.792 Br. Érték Nettó érték Br. Érték Nettó érték Br. Érték Nettó érték 51

Megnevezés Forgalomképtelen Br. Érték Törzsvagyon Egyéb vagyon Összesen Nettó érték Korlátozottan fogalomképes D) SAJÁT TŐKE 187.175 62.679 350.638 E) TARTALÉKOK 11.380 11.380 I. Költségvetési tartalékok 11.380 11.380 II. Vállalkozási tartalékok F) KÖTELEZETTSÉGEK 5.774 5.774 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek 5.774 5.774 III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások FORRÁSOK ÖSSZESEN 187.175 62.679 6.776 367.792 Br. Érték Nettó érték Br. Érték Nettó érték Br. Érték Nettó érték 52

ELŐTERJESZTÉS VADNA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2014. ÁPRILIS 15-EI MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE. IKT. SZ: 1281-5/2014/V. MELLÉKLETEK SZÁMA: 2 DB IV. NAPIREND Tárgy: A 2013. évi ellenőrzési jelentés. Előterjesztő: Bencze Péter Előterjesztést Dr. Herczeg Tibor jegyző KVTÖKT készítette: címzetes főjegyző Belső Ellenőrzési Csoport Melléklet: 1. sz. Határozati javaslat A döntés formája: 2.sz. Ellenőrzési jelentés határozat 3. sz Intézkedési terv Szavazás módja: egyszerű többség Tisztelt Képviselő-testület! A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 56. (8) bekezdése szerint: (8) Az éves ellenőrzési jelentést a társulás munkaszervezeti feladatát ellátó, vagy közös feladatellátás esetén a feladatellátást végző, intézményi társulás esetén az intézmény székhelye szerinti önkormányzat által kijelölt költségvetési szerv vezetője az egyes önkormányzatok zárszámadásának határidejére, de legkésőbb március 20-ig az érintett jegyző részére megküldi, hogy azt a a zárszámadással egyidejűleg a képviselőtestület elé terjeszthesse. Fentiekre tekintettel kezdeményezem az előterjesztés mellékletében szereplő határozati javaslat jóváhagyását. Vadna, 2014. április 1. Bencze Péter sk.

Határozati javaslat: / 2 0 1 4.(..) H A T Á R O Z A T A 2013. évi ellenőrzési jelentésről Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a jegyzőkönyv mellékeltét képező előterjesztés szerint tárgyalta a 2013. évi ellenőrzési jelentést, melyet jelen határozatával jóváhagy. Felelős:, jegyző, intézményvezetők Határidő: értelemszerűen

Kazincbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás Belső Ellenőrzés 3700 Kazincbarcika, Fő tér 4., 207. iroda E-mail: vinati2@t-online.hu Tel. szám: 06-48-514-772, 20-823-98-47, 20-823-98-02 Iktatószám: 35-5/2013. ELLENŐRZÉSI JELENTÉS Vadna Községi Önkormányzatnál a 2012. évi intézményi térítési díj megállapításának és beszedésének ellenőrzéséről Az ellenőrzést végző szervezet: Kazincbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás, Belső Ellenőrzés

56 Az ellenőrzött szerv: Vadna Községi Önkormányzat Az ellenőrzés tárgya: a 2012. évi intézményi térítési díj megállapításának és beszedésének ellenőrzése Az ellenőrzés típusa: pénzügyi-szabályszerűségi ellenőrzés. Az ellenőrzés célja: annak vizsgálata, hogy az intézménynél a térítési díjak megállapítása, beszedése és bizonylatolása a törvényi előírásokkal és a belső szabályozással összhangban történik-e, az önkormányzat által megállapított térítési díjakat alkalmazzák-e? Az ellenőrzés részletes feladatai: 1. A térítési díjbeszedés szabályozottságának vizsgálata. 2. Térítési díjmegállapítás, nyilvántartás ellenőrzése. 3. Térítési díj beszedése, feladása, illetve hátralék kezelése. Vonatkozó jogi háttér: a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (Bkr.), az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet (Áhsz); a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (Sztv.); a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény (Gyvt.); a gyámhatóságokról, valamint a gyermekvédelmi és gyámügyi eljárásról szóló 149/1997. (IX. 10.) Korm. rendelet), a személyes gondoskodást nyújtó gyermekjóléti alapellátások és a gyermekvédelmi szakellátások térítési díjáról és az igénylésükhöz felhasználható bizonyítékokról szóló 328/2011. (XII. 29.) sz. Korm. rendelet a számla, egyszerűsített számla és nyugta adóigazgatási azonosításáról, valamint a nyugta adását biztosító pénztárgép és taxaméter alkalmazásáról szóló 24/1995. (XI. 22.) PM rendelet, a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVIII. törvény (Szja tv.), az általános forgalmi adóról szóló 2007. évi CXXVII. törvény (Áfa tv.), a szolgáltatási tevékenység megkezdésének és folytatásának általános szabályairól szóló 2009. évi LXXVI. törvény. Alkalmazott módszerek: szabályzatok, bizonylatok, nyilvántartások vizsgálata és értékelése. Vizsgált időszak: 2013. év, I. félév Ellenőrzés időtartama: 2013.07.01-07.05. (jelentés határideje) Vizsgálatvezető neve és megbízólevelének száma: Vinczlér Attila 35-2/2013. Belső ellenőr neve és megbízólevelének száma: Czirbáné Lipták Judit 35-3/2013. Dr. Herczeg Tibor Bencze Péter címzetes főjegyző A 35-4/2013. iktatószámú ellenőrzési program szerint elvégzett vizsgálat megállapításai: A térítési díjak beszedésének szabályozottsága A jegyzővel és a rel történt egyeztetés alapján tekintettel az ellenőrzés eredményességére a vizsgált időszak 2013. I. félév. 56

57 Vadna Községi Önkormányzatnál (továbbiakban: Önkormányzat) az élelmezési térítési díjakat (továbbiakban: térítési díj) a Bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda Vadnai Tagóvodájának épületében működő Főzőkonyhán szedik be. Bánhorváti Községi Önkormányzat és Vadna Községi Önkormányzat 2013.03.01-jei hatállyal megállapodást (továbbiakban: Megállapodás) kötött, melynek értelmében a gyermek és alkalmazottak étkezési térítési díja a Szivárvány Gyermekóvoda részére kerül befizetésre. A szociális étkezők (vadnai lakosok) és a vendégétkezők (vadnai lakosok) után beszedett térítési díjakat viszont az Önkormányzat részére adják fel. Az ellenőrzés időpontjában Vadna Községi Önkormányzat és Bánhorváti Községi Önkormányzat részére az elkülönített számlázás megvalósult. Korábbi időszakban Vadna Községi Önkormányzat részére kerültek feladásra Bánhorváti által átadott számlatömb hiányában olyan térítési díj bevételek, melyek a Megállapodás értelmében Bánhorváti Községi Önkormányzatot illetnék meg. A két önkormányzat között az eltéréseket rendezni szükséges. A térítési díjak beszedését az élelmezésvezető végzi, aki az Önkormányzatnál közalkalmazottként dolgozik. Helyettesítő személyt nem jelöltek ki, az nem vált indokolttá. Munkaköri leírásában a térítési díj beszedésével és feladásával kapcsolatos feladat rögzítve van. Az élelmezésvezető nyilatkozatot tett, hogy a munkaköréhez tartozó készpénzösszegek szállításáért és megőrzéséért teljes anyagi felelősség terheli. Az ellenőrzés idején a nyilatkozat a térítési díj tekintetében kiegészítésre került. A térítési díj megállapítására vonatkozó előírásokat az Élelmezési szabályzat 2. fejezete tartalmazza. E szerint a térítési díjat egy hónapra előre kell befizetni. A vendégétkezők a teljes önköltségnek (nyersanyag költség és a rezsi költség együttes összege) megfelelő összeget kötelesek téríteni. A térítési díj befizetéséről készpénzfizetési számlát kell kiállítani. A pénzbeszedő helyek működését érintő szabályokat a Pénzkezelési szabályzat 4. fejezete rögzíti. E szerint Napközi-Otthonos Óvoda Konyháján pénzbeszedő hely működik. A befizetések bizonylatolására készpénzfizetési számlát kell kiállítani. A Megállapodás értelmében a gyermekek és az alkalmazottak élelmezési normáját Vadna Községi Önkormányzat képviselő-testülete állapítja meg és dönt az alkalmazandó térítési díjról. A 2013. évben érvényes gyermek-, szociális- és vendégétkeztetés nyersanyagnormáit 2013.03.01-jétől a 4/2013. (II. 14.) sz. képviselő-testületi határozat rögzíti, a korábban érvényes normákat pedig a 2/2011. (II. 16.) sz. Ör. és a 13/2012. (II. 9.) sz. határozat tartalmazza. Az Önkormányzat a gyermekvédelem helyi rendszeréről szóló 12/2004. (IV. 28. ) sz. Ör.-t módosító 3/2013. (II. 15.) sz. Ör.-ben állapították meg a gyermekek napközbeni ellátása keretében biztosított étkeztetések 2013.03.01-jétől érvényes intézményi díját, illetve a kedvezményre nem jogosult gyermekek számára nyújtandó kedvezményt. A korábban alkalmazott térítési díjakat a 6/2004. (II. 26.) sz. Ör. rögzíti. A szociális étkezők étkezési 2013.05.01-jétől érvényes térítési díját a szociális igazgatásról szóló és a szociális ellátásokról szóló 9/2011. (IX. 1). sz. Ör.-t módosító 10/2013. (IV. 23.) sz. Ör.-ben határozták meg. A korábban hatályban lévő díjakat az 5/2004. (II. 26.) sz. Ör. tartalmazza. A vendégétkezők térítési díját 2013.03.01-jétől a 4/2013. (II. 14.) sz. határozat rögzíti. 57

58 Az óvodás gyermekek étkezési térítési díja 2013.02.28-ig nettó 280 Ft, 2013.03.01-jétől pedig nettó 296 Ft (bruttó 376 Ft). Az Önkormányzat az áfa összegét kedvezményként nyújtotta. A kedvezményre nem jogosult gyermekek részére bruttó 296 Ft/nap térítési díjat határoztak meg (nettó: 233 Ft/nap). A vendégétkezők térítési díja 2013. I. félévében végig bruttó 590 Ft-ot tett ki. Ez az összeg a felmerülő költségek fedezésére 43 %-os rezsikulcsot tartalmaz. A szociális étkezők esetében a fizetendő térítési díjat a mindenkori öregségi nyugdíj legkisebb összegének %-ához mérten sávosan határozták meg 81 Ft és 544 Ft között 2013.04.30-ig, illetve 200 Ft és 544 Ft között 2013.05.01-jétől. A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő óvodás gyermek után az intézményi térítési díj 100 %-át a Gyvt. 151. (5) bek. ab) pont kedvezményként kell biztosítani. A három- vagy többgyermekes családoknál gyermekenként (Gyvt. 151. (5) bek. c), illetve a tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek után (Gyvt. 151. (5) bek. d) a térítési díj 50%-át kell megfizetni. A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek után járó térítési díj kedvezmény megállapításához (kiválasztott esetben) a kérelmező csatolta a rendszeres gyermekvédelmi támogatás megállapítására irányuló határozatot vagy annak másolatát. A három gyermeket nevelő család a gyermeke után járó térítési díj kedvezmény megállapításához (kiválasztott esetben) a kérelmező szülő a közös háztartásban élő kiskorúak számát bankszámla kivonattal és iskolalátogatási igazolással támasztotta alá. Célszerű a gyermekek születési anyakönyvi kivonatának másolatát bekérni. Tartósan beteg gyermeket nevelő család a gyermeke után járó térítési díj kedvezmény megállapításához (kiválasztott esetben) a kérelmező a gyermek egészségi állapotát szakorvosi igazolással támasztotta alá. A rászorulók kérelmet nyújtanak be, amit az érvényben lévő Szociális rendelet alapján az Egészségügyi és szociális bizottság határozatban állapítja meg, ami annak elnöke ír alá. A 2012. évben kiadott határozatok nem tartalmazták a jogosult személyi azonosító adatait, azonban 2013. évben ezt pótolták. Kiválasztott jogosult esetében a határozatban megállapított térítési díj és a számlázott összeg megegyezett. A számlázott térítési díj összege 2012. évben általános forgalmi adót nem tartalmazott, azonban 2013. év március 1-jétől az áfát felszámítják, 2013. január és február hóra a szociális étkezők térítési díja után az áfát rendezték. Térítési díj számlázása, beszedése Az említett Megállapodás értelmében Vadna Község Önkormányzata a ténylegesen leétkezett adagszámot (térítési díjak alapján) minden hónapot követő hó 10-ig számlázza Bánhorváti Községi Önkormányzat részére. A Megállapodás 2013.03.01-jétől van hatályban, azonban az ellenőrzés időpontjáig Vadna Községi Önkormányzat számlát nem állított ki. Az élelmezésvezető az étkezőkről kézi nyilvántartást vezet étkezési csoportonként, amit a számlázás alapját képezi. Az étkezési térítési díjról a készpénzfizetési számlákat állítanak ki (Pénzkezelési szabályzat 2. fejezet). Kiválasztott esetben a számlázott étkezések száma az étkezők nyilvántartásában rögzített adatokkal megegyezett. Az 50 %-os kedvezményes mértékű térítési díjat fizető gyermekek étkezése után 2013.03.01- jétől 148 Ft-ot számláztak. A 3/2013. (II. 15.) sz. Ör. alapján (miután önkormányzati 58

59 kedvezményre nem voltak jogosultak) 188 Ft (a 296 Ft +áfa összeg 50 %-a) térítési díjat kellett volna fizetniük. Javasolt az eltérések rendezése. A készpénzfizetési számlák üres tömbjeit az élelmezésvezető a Hivataltól veszi át, a betelt tömböket a Pénzkezelési szabályzat értelmében a pénztárosnak kell leadnia. A 2012. évi és 2013. évi betelt tömböket az élelmezésvezető őrzi, melyeket az év végén fogja leadni. A 2013. évben használt készpénzfizetési számlák tömbjei a Hivatal által vezetett szigorú számadású nyomtatványok nyilvántartásában szerepelnek. Az önkormányzati illetőségű étkezők esetében a számlákon számlakibocsátóként a Vadna Községi Önkormányzat megnevezés szerepel. A számlákon a kiállítás időpontjaként csak év és hónap van feltüntetve, a gazdasági esemény rovatban az étkezési csoport megnevezése mellett a számlázás időszaka nem minden esetben szerepel. Az ételhulladékot külön soron szerepeltetik, azonban megnevezés a gazdasági rovatban nincs megadva. A számlák időrendje és sorszámozás összhangja nem teljes körű. Előfordult, hogy egy számlában két személy részére (testvérpár) számláztak (0022600). Javasolt a számlák kiállítása során a fenti említett hiányosságok elkerülése. A vizsgált időszakban a Hivatal dolgozója Kafeteria rendszer keretében étkezést választott, melyek térítési díját a keretösszegbe beszámítják. Az ellenőrzés idején a 2013. januáraugusztus havi étkezések számáról és összegéről az élelmezésvezető feladást készített. A belső ellenőrzés felhívja a figyelmet az Áfa tv. 2. a) pontjának előírására (általános forgalmi adó vonzat). A köztisztviselő étkező részére vendégétkezési díjat számláztak. Térítési díjakat az élelmezésvezető minden hó 15. és a hónap utolsó napja közötti időszakban szedi. A beszedett díjakat vaskazettában tárolja, amit a riasztóval védett óvodaépület helyiségében őriz. A Pénzkezelési szabályzat értelmében a pénzbeszedő 150.000 Ft elérése esetén, de legalább havonként köteles a befizetéseket teljesíteni. A vizsgált időszakban 2013.03.06-án 364.040 Ft, 2013.06.14-én 481.240 Ft és 2013.07.25-én 133.150 Ft étkezési térítési díjat fizetett be az élelmezésvezető a Sajóvölgye Takarékszövetkezetnél az Önkormányzat költségvetési elszámolási számlájára. Javasolt a beszedett térítési díjakat a Pénzkezelési szabályzat előírásaival összhangban feladni. A belső ellenőrzés felhívja a figyelmet a Szja tv. 72. (4) bek. c) pontjának előírására, mely szerint szolgáltatás igénybevétele érdekében elszámolásra kiadott összeg 30 napot meghaladó időtartama jövedelmet képez. A térítési díjból származó hátralék összege 2013.06.30-i állapot szerint 231.390 Ft-ot tett ki (11 fő). Ez az állomány 2012.12.31-én 132.170 Ft volt (11 fő), ami a 2012. évi mérlegbeszámolóban nem jelent meg. Javasolt a Hivatal részére a hátralék és túlfizetés összegeit félévente feladni. A hátralékos étkezők részére az ellenőrzés időpontjában fizetési felszólítás került kiküldésre. Év végén a túlfizetés és hátralék összegéről a mérleg alátámasztása érdekében az érintett étkezők részére értesítést szükséges kiküldeni (Áhsz. 26. (5) bek. ds) pontja, Áhsz. 22. (1) bek. b) pontja). Az ételmaradékot egy fő helyi lakos szállítja el bruttó 600 Ft/hó térítési díj ellenében. A vonatkozó feljegyzésen (kelt: 2005.01.06-án) az elszállító nyilatkozott, hogy a konyhai hulladékot kutyák etetésére használja fel. 59

60 Főbb megállapításaink és következtetéseink: VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ Megállapításokhoz kapcsolódó javaslatok: 1. Vadna és Bánhorváti Községi Önkormányzatok által kötött megállapodás alapján a térítési díj bevétlek rendezése. 2. Az 50 %-os kedvezményes mértékű térítési díjat fizető gyermekek esetében az eltérések rendezése. 3. A kibocsátott számlák előírásszerű kitöltése. 4. A térítési díjak Pénzkezelési szabályzat szerinti feladása. 5. Az étkezési térítési díj hátralékról és túlfizetésről kimutatás feladása a Hivatal részére. 6. A hátralékosok részére év végén értesítés kiküldése. Kazincbarcika, 2013.07.05. Czirbáné Lipták Judit belső ellenőr Vinczlér Attila vizsgálatvezető 60

SZUHAKÁLLÓI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL JEGYZŐJE 2373-4/2013. Tárgy: Intézkedési terv megküldése Hiv.sz.: 34-6/2013. KVTÖKT Belső Ellenőrzési Csoport Vinczlér Attila Úr részére Kazincbarcika Tisztelt Csoportvezető Úr! Vadna község Önkormányzatánál, a 2012. évi intézményi térítési díjak megállapításának és beszedésének ellenőrzésére 2013. augusztusban került sor, a KVTÖKT Társulási Iroda Belső Ellenőrzési Csoportja által. Az ellenőrzési jegyzőkönyvben foglalt megállapításokat tudomásul veszem, a feltárt hiányosságok megszüntetésére az alábbi intézkedéseket kezdeményezem: 1.) Vadna és Bánhorváti önkormányzatok között, a megkötött megállapodás alapján, a beszedett és feladott térítési díjakat el kell számolni, majd azt folyamatosan meg kell tenni. Felelős: élelmezésvezető, gazdálkodási ügyintéző Határidő: azonnal, folyamatosan 2.) A hátralékosok és túlfizetők nyilvántartását aktualizálva, folyamatosan kell vezetni. A hátralékosokról határidőben a gazdálkodási ügyintézőt értesíteni kell a behajtás megindítása végett. Év végén a hátralékosok és a túlfizetéssel rendelkezők értesítését el kell végezni 3.) Év végén a hátralékosok és a túlfizetéssel rendelkezők értesítését el kell végezni Felelős: élelmezésvezető, gazdálkodási ügyintéző Határidő: 2013. december 31. 4.) Az ingyenes és kedvezményes étkezésre jogosult gyermekek esetében a jogosultságot megalapozó RGYV határozatok érvényességi idejének nyomon követése. Felelős: élelmezésvezető Határidő: azonnal, folyamatosan 5.) Az étkezési térítési díjakról a számlák számviteli előírásoknak megfelelő kiállítása. Felelős: élelmezésvezető Határidő: azonnal, folyamatosan

62 6.) A beszedett térítési díjak Pénzkezelési szabályzat szerinti határidőn belüli feladása. Felelős: élelmezésvezető Határidő: azonnal, folyamatosan Szuhakálló, 2013. szeptember 18. Tisztelettel Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző ZÁRADÉK A belső ellenőrzési jelentésben és az intézkedési tervben foglaltakat megismertem, az abban szereplő, személyemet érintő kötelezettségeket tudomásul vettem. Szuhakálló, 2013. szeptember 18. Oroszné Várady Enikő Élelmezésvezető Ötvös Béláné gazdálkodási ügyintéző 62

ELŐTERJESZTÉS VADNA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2014. ÁPRILIS 15-EI MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE. IKT. SZ: 1281-6/2014/V. MELLÉKLETEK SZÁMA: 2 DB V. NA P I R EN D Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2014. évi közbeszerzési tervére. Előterjesztő: Bencze Péter A döntés formája: határozat Előterjesztést Dr. Herczeg Tibor készítette: jegyző címzetes főjegyző Melléklet: 1. sz. Határozati javaslat Szavazás módja: 2.sz. Közbeszerzési terv egyszerű többség Tisztelt Képviselő-testület! A közbeszerzésekről szóló 2011. évi CVIII. tv. (a továbbiakban Kbt.), a törvény hatálya alá tartozó ajánlatkérőknek kötelességévé teszi, éve a törvény hatály alá tartozó beruházásaikról, árubeszerzéseikről, szolgáltatás megrendeléseikről beszerzési terv készítését. 33. (1) A 6. (1) bekezdés a)-d) pontjában meghatározott ajánlatkérők - kivéve a XIV. Fejezet szerint eljáró ajánlatkérőket, valamint a központosított közbeszerzés során az ajánlatkérésre feljogosított szervezetet - a költségvetési év elején, legkésőbb március 31. napjáig éves összesített közbeszerzési tervet (a továbbiakban: közbeszerzési terv) kötelesek készíteni az adott évre tervezett közbeszerzéseikről. A közbeszerzési tervet az ajánlatkérőnek legalább öt évig meg kell őriznie. A közbeszerzési terv nyilvános. (2) A közbeszerzési terv elkészítése előtt az ajánlatkérő indíthat közbeszerzési eljárást, amelyet a tervben szintén megfelelően szerepeltetni kell. (3) A közbeszerzési terv nem vonja maga után az abban megadott közbeszerzésre vonatkozó eljárás lefolytatásának kötelezettségét. Az ajánlatkérő továbbá a közbeszerzési tervben nem szereplő közbeszerzésre vagy a tervben foglaltakhoz képest módosított közbeszerzésre vonatkozó eljárást is lefolytathatja, ha az általa előre nem látható okból előállt közbeszerzési igény vagy egyéb változás merült fel. Ezekben az esetekben a közbeszerzési tervet módosítani kell az ilyen igény vagy egyéb változás felmerülésekor, megadva a módosítás indokát is. (4) Az ajánlatkérő köteles a Közbeszerzési Hatóság vagy a jogszabályban az ajánlatkérő ellenőrzésére feljogosított szervek kérésére a közbeszerzési tervét megküld 31. (1) Az ajánlatkérő köteles az alábbi adatokat, információkat, dokumentumokat, ha rendelkezik honlappal, saját honlapján, ha honlappal nem rendelkezik a Közbeszerzési Hatóság vagy önkormányzati intézmény esetén a fenntartó honlapján közzétenni: a) a közbeszerzési tervet, valamint annak módosítását (módosításait);

64 (3) Az (1) bekezdés a) pont szerinti közbeszerzési tervnek a honlapon a tárgyévet követő évre vonatkozó közbeszerzési terv honlapon történő közzétételéig kell elérhetőnek lennie A 2014. évre irányadó közbeszerzési értékhatárok A nemzeti eljárásrendben a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. tv. törvény határozza meg, 2014. január 1-jétől 2014. december 31-éig irányadó értékhatárokat. A közbeszerzésekről szóló 2011. évi CVIII. törvény 10. (1) bekezdés b) pontja szerinti a nemzeti értékhatár: árubeszerzés esetében: 8,0 millió forint, építési beruházás esetében: 15,0 millió forint, építési koncesszió esetében: 100,0 millió forint, szolgáltatás megrendelése esetében: 8,0 millió forint, szolgáltatási koncesszió esetében: 25,0 millió forint. A Kbt. szerinti közszolgáltatói szerződésekre [Kbt. 14. (2) bekezdése] vonatkozó nemzeti közbeszerzési értékhatár: árubeszerzés esetében: 50 millió forint; építési beruházás esetében: 100 millió forint; szolgáltatás megrendelése esetében: 50 millió forint. A Kbt. 122. (8) bekezdésére, melynek értelmében az ajánlatkérő a Kbt. 122. (7) bekezdése szerinti esetekben hirdetmény közzététele nélküli tárgyalásos eljárást folytathat le a következő értékhatárok figyelembevételével: árubeszerzés esetében: 25 millió forintot; építési beruházás esetében: 150 millió forintot; szolgáltatás megrendelése esetében: 25 millió forintot. A 2014. évi költségvetési rendeletben jóváhagyott felhalmozási célok alapján, a Kbt. jelenleg hatályos értékhatárai fölé eső beruházás, beszerzés, szolgáltatás megrendelés nem tervezhető. Az esetlegesen benyújtandó pályázatok sikeressége esetén a közbeszerzési tervet módosítani kell, szükség szerint. Vadna, 2014. április 8. Bencze Péter sk. 64

Határozati javaslat: / 2 0 1 4.( ) H A T Á R O Z A T Az Önkormányzat 2014. évi közbeszerzési tervéről. Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a jegyzőkönyv mellékeltét képező előterjesztés szerint tárgyalta az önkormányzat 2014. évi közbeszerzési tervét, melyet jelen határozatával jóváhagy. Felelős:, jegyző Határidő: értelemszerűen

Vadna községi Önkormányzat 2014. évi közbeszerzési terve A közbeszerzés tárgya és mennyisége CPV kód Irányadó eljárásrend Tervezett eljárási típus az eljárás megindításának, illetve a közbeszerzés megvalósításának tervezett időpontja Időbeli ütemezés szerződés teljesítésének várható időpontja vagy a szerződés időtartama Sor kerül-e vagy sor került-e az adott közbeszerzéssel összefüggésben előzetes összesített tájékoztató közzétételére? I. Árubeszerzés II. Építési beruházás III. Szolgáltatásmegrendelés NEMLEGES IV. Építési koncesszió V. Szolgáltatási koncesszió

Tisztelt Képviselő-testület! Vadna község Önkormányzata, megállapodás alapján, támogatást nyújt a Vadna Községért Alapítvány részére. Az alapítvány a megegyezés alapján pályázatot nyújtott be a helyi Kultúrház épületének felújítására, és IKSZT működtetésére. Tevékenysége során 5 évig üzemelteti, a pályázati feltételek alapján, a Művelődési Házat, biztosítja szolgáltatásait, az önkormányzat pedig átadott pénzeszköz formájában fedezi a fenntartás anyagi forrásait. A terminus lejárta után az alapítvány visszaadja a Göőz Pál Művelődési Ház kezelési jogát. Tevékenysége folyamán az alapítvány összefogja és segíti a településen működő civil szervezeteket, és az önkormányzat támogatását, működésüknek megfelelően továbbutalja. 2013. évben átadott Pénzeszköz: 4 200 000.-Ft. - Költségvetési felhasználás: 4 646 450.-Ft. 1./ Bér és Járulékok: 2 716 450.-Ft. 2./ Alapítvány által nyújtott támogatás: 550 000.-Ft. a. Civil szervezetek támogatása: 150.000.-Ft. - Ref. Egyház, Nyugdíjas Klub, Vadna Tv. b. Kamatköltségek (IKSZT hitel) 400 000.-Ft. 3./ Közüzemi díjak: 1 380 000.-Ft. - gáz, telefon, áram- A hiányzó költségeket az alapítvány saját bevételeiből fedezte, amelyre alapot az IKSZT támogatás nyújtott. Mivel ez a támogatási forma 2014-ben megszűnik, 2015-ben (2014-ben tervezett költségvetés)az Önkormányzatnak a meglévő támogatása mellé át kell adni a 700 000.-Ft állami támogatást is! Ez az összeg eddig csökkentette az átadott pénzeszköz alapot. Vadna, 2014. április 14.

Vadna Községi Önkormányzat Polgármesterétől ======================================== Ikt. sz.: 1281/2014/V. Az Önkormányzat Képviselő-testülete 2014. április 15-én (kedden) 14:00 órától munkaterv szerinti nyílt ülést tart, amelyre ezúton meghívom. Az ülés helye: Községháza, Vadna Napirendi javaslat Napirend sorszáma Napirend tárgya Előterjesztő Javaslat a bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda vadnai Bencze Péter 1. tagóvodája 2013. évi közös fenntartásának elszámolására 2. Javaslat az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 4/2013.(II.21.) önkormányzati rendelet módosítására. Bencze Péter Előterjesztés módja írásban írásban 3. Az önkormányzat 2013. évi költségvetési beszámolója, zárszámadási rendelet. 4. 2013. évi ellenőrzési jelentés. 5. Javaslat az önkormányzat 2014. évi közbeszerzési tervére. 6. Javaslat a Vadna községért Alapítvány és egyéb 2013. év során önkormányzati támogatásban részesített civil szervezet támogatás felhasználásáról szóló beszámolójának jóváhagyására. 7. Indítványok, javaslatok Bencze Péter Bencze Péter Bencze Péter Bencze Péter írásban írásban írásban írásban Vadna, 2014. április 8. Tisztelettel B e n c z e Péter 3636 Vadna, Kassai út 25. Tel/fax: 48/ 505-211 e-mail: vadnapm@legnet.hu