Fővárosi Önkormányzat Pszichiátriai Betegek Otthona 6422 TOMPA, Szabadföld 47. Tel. / Fax.: 77/551-030 E-mail: pzoli@t-online.hu Szöveges, elemző értékelés a 2011. év I. félévi számszaki beszámolóhoz I. Intézményi működési bevételek: 1. Intézményi működési bevételek: 97.363 e/ft 97.363 e/ft Időarányosan a működési bevételek 49,7%-ban, 48.418 e/ft-ban teljesültek. - Egyéb saját műk. bevételek: 50,1 %-ban - ÁFA bevétel: 50,4%-ban - Kamatbevétel: 11,4 %-ban teljesültek. - Bevételi forrásonkénti értékelés: Ellátási díjak 50,6 %-ban teljesültek. A térítési díj 2011.-ben 54.600 Ft-ra emelkedett. A gondnokok nagy része pontosan fizet, de van olyan, aki kéthavonta küldi meg a szükséges gondozási díjat, egy összegben. A nem fizető gondnokokat felszólítottuk. A hátralékok összege csökkent. Áru és készletértékesítés összege 51 e/ft volt, a második félévben várható még selejtezés anyagból való értékesítés. Szolgáltatások ellenértékeként (vendégélelmezés) 261 e/ft bevételünk volt. Egyéb sajátos bevételként 808 e/ft folyt be a bankszámlára, amely a Halas Irodaszergyártó Kft-nél végzett bérmunka ellenértéke, a bérmunka mennyisége tavaly óta bővült. Intézményünkben 2002. november 1-jétől meg kell téríteni az alap listán kívüli gyógyszereket. Ennek bevétele 793 e/ft volt, ami 42,5 %-os teljesítést mutat. A lakók, illetve a gondnokok rendesen fizetnek. A bevétel kevesebb, mint a tavalyi év azonos időszakában, mert egyrészt csökkent a gyógyszerkiadás, másrészt a recept nélkül kapható gyógyszereket igyekszünk az ellátottakkal kifizettetni, figyelembe véve a kötelező zsebpénzmaradványt is. Bérbe adott helyiség bérleti díját az infláció mértékét követve minden évben emeljük. A teljesítés 50 %. Alkalmazottak térítése 5.229 e/ft volt, amiben az étkezési hozzájárulás 3.387 e/ft. Az élelmezési norma 455 Ft/fő/nap. Intézményünkben egységes élelmezési norma van. A közbeszerzés eredményeként kötött árakon tudtunk vásárolni. A bevétel kevesebb a tavalyinál, mert csökkent a konyhaüzem kapacitáskihasználtsága a kevesebb alkalmazott miatt. A lakók, dolgozók kártérítéséből, megtérítéséből 278 e/ft volt a teljesítés. Kamatbevétel: a teljesítés 11,4%. Ennek oka, hogy a költségvetési pénzeszközeink mennyisége kevesebb, mint az előző évben. 1
2. Működési célú pénzeszköz átvétel: A kiskunhalasi Aranymérleg Patikától vettünk át 230 e/ft-ot az év közbeni gyógyszer-támogatási jogszabályok változása miatti kompenzációra (Megszűntek az engedménnyel adható gyógyszerek). 3. Felhalmozási és tőkejellegű bevétel nem volt. 4. Támogatási kölcsön: Eredeti előirányzat 72 e/ft, a módosított előirányzat 72 e/ft, a teljesítés 61 e/ft, ez a dolgozók által visszafizetett lakáskölcsönt tartalmazza. Az alkalmazottak rendesen fizetik vissza a kölcsönt (4 fő). II. Az irányító szervi támogatás alakulása: 200.692 e/ft 208.759 e/ft 116.116 e/ft Időarányos teljesítés: 55,6 % Felhalmozási célú intézményi kiadások támogatása: -- e/ft. -- e/ft -- e/ft volt. III. Pénzmaradvány jóváhagyása, felhasználása: Az intézményt megillető 2010. évi pénzmaradványt 17.081 e/ft-ban hagyták jóvá. A 17.081 e/ft-ot saját hatáskörben a következők szerint osztottuk fel: - személyi juttatásokra: 9.183 e/ft - munkaadókat terhelő járulékokra: 2.258 e/ft - dologi kiadásokra: 5.524 e/ft - intézményi beruházás: ---- e/ft lakáskölcsön nyújtása: 60 e/ft ellátottak pénzbeli juttatására: 56 e/ft Pénzmaradvány felhasználás: Befizetési kötelezettség/céljellegű beruházás/: Előző évi kötelezettségek/szállító/: Személyi juttatások: Járulékok: Dologi kiadások: Ellátottak pénzbeni juttatásai: Összesen: 319 e/ft 8.711 e/ft 3.046 e/ft 822 e/ft 1.048 e/ft 56 e/ft 14.002 e/ft Az összes költségvetési bevételen belül 64,8 %-ot tesz ki a felügyeleti szervi támogatás. A saját bevételek aránya 27,3 %, amely évek óta csökkenő, illetve stagnáló tendenciát mutat (48.967 e/ft). A bevételek 7,8%-át adta a pénzmaradvány igénybevétele. A pénzmaradvány igénybevétele az intézményi feladatellátáshoz nagyobb mértékben járult hozzá, mint az előző években. IV. Az intézményi kiadások alakulása kiemelt tételenként A 2011. évi gazdálkodáshoz rendelkezésre álló 2
eredeti előirányzat: módosított előirányzat VI. 30-án teljesítés: 298.537 e/ft 323.685 e/ft 161.572 e/ft Teljesítés - az eredeti előirányzathoz viszonyítva: 54,1 % - a módosított előirányzathoz viszonyítva: 49,9 %-os Fő kiadás nemek %-os arányai az összes kiadáson belül, a teljesítést figyelembe véve: - Személyi kiadások: 53% - Járulékok: 13 % - Ellátottak juttatásai: 1 % - Dologi kiadások: 31 % Beruházások: - Tám. ért. műk kiad. 1% Felújítás: - Lakáskölcsön: 1% A működési kiadások aránya: 99,8 % az összes költségvetési kiadásokon belül. 1. Munkaerő - és bérgazdálkodás: Intézményünkben az engedélyezett létszám: Betöltött álláshelyek száma: 104 fő 95 fő Munkaerőmozgás : belépők száma 2 fő szakdolgozó. Kilépők 12 voltak, 7 szakdolgozó és 5 intézményüzemeltető. Kilépők közül 2 főnek lejárt a határozott idejű szerződése, 4-en munkahelyet váltottak, 6-an nyugdíjba vonultak. Tartósan üres álláshely 2011. június 30. án nem volt. Bérfejlesztés: Bérfejlesztésre csupán a soros előrelépők vonatkozásában volt lehetőségünk. A dolgozók a bérkompenzációjukat ( az egykulcsos szja miatt) megkapták. Bérfeszültséget okoz, hogy az intézményüzemeltetők egy része továbbra sem részesül semmilyen pótlékban sem. Az irányító szerv az előirányzatot biztosította. Az átlagbérek csökkentek 2010. évihez képest (ebben a félévben csak a 9 fő kredit-pontot teljesítő dolgozónak tudtunk fizetni jutalmat). Emelkedett viszont a vezetők átlagbére. Átlagbérek: Intézményi átlag: Intézményüzemeltetők: Szakdolgozók: Vezetők: 171.300 Ft/fő 102.000 Ft/fő 140.900 Ft/fő 271.000 Ft/fő A személyi kiadások közül rendszeres személyi juttatások teljesítése 43,9 %, a nem rendszeres személyi juttatások teljesítése 67,8 %. Legnagyobb mértékben az egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatásokat és a betegszabadság előirányzatát kellett megemelni a számos, rövidebb idejű táppénzes állomány miatt. Kifizetésre fog kerülni még 1 dolgozónk számára jubileumi jutalom a második félévben. Szakképzettségi arány: 96% 3
Szakképzés: 1 fő a SZTE-JGYPK Szakképzési, Továbbképzési és Távoktatási Központ élelmezésvezető képzését sikeresen befejezte. Továbbképzés: az I. félévben nem volt, terveink szerint a II. félévben a jóváhagyott továbbképzési terv alapján várhatóan fog realizálódni. 2. Dologi kiadások: Módosított előir.: 90.239 e/ft 95.890 e/ft 49.917 e/ft Teljesítés az eredeti előirányzathoz viszonyítva: 55 %, a módosított előirányzathoz viszonyítva: 52%, ami magasabb az időarányos teljesítésnél. A pénzmaradvány nagy szerepet játszott a dologi kiadásoknál a feszültségek oldásában. - Villamos energia: Várhatóan az előirányzatnak megfelelően fog alakulni az év végére a fokozott takarékosság és a csoportos közbeszerzés hatására. 4.842 e/ft 4.842 e/ft 2.524e/Ft - Gázenergia: A gázenergia felhasználásunk az átlagosnál hidegebbnek mondható téli időjárás miatt a szokásosnál magasabban alakult, a kiadásaink az árak emelkedésének hatására is növekedtek. A II. félévben várhatóan kisebb fűtési igény jelentkezik, így az előirányzat év végére módosítással tartható lesz. Idén jelentett kiadást egy tavalyról áthúzódó számla is. 13.112 e/ft 15.239 e/ft 9.611 e/ft. - Közüzemi díj - vízdíj: 1.987 e/ft 1.987 e/ft 949 e/ft A vízfelhasználás csökkentése érdekében a kézmosókban használt kifolyókban vízmennyiség csökkentést célzó perlátorok beszerzését és felszerelését végeztük tavaly. - Szakmai anyagok beszerzése: 900 e/ft 900 e/ft 136 e/ft A teljesítés 15 %-ot mutat a módosított előirányzathoz képest. Nadrágpelenkákból kellett jelentősebb készletet beszereznünk. Ezen kívül EKG-papírt vásároltunk nagyobb mennyiségben. A következő félévben az egyszer használatos nadrágpelenkák közül a legalacsonyabb árfekvésűt fogjuk rendelni. 4
- Élelmezés: A dologi kiadásunk 25,4 %-a élelembeszerzés. Az eredeti előirányzathoz viszonyítva a teljesítés 41 %-os. A közbeszerzés eredményeként viszonylag olcsón tudtuk beszerezni az árukat. A konyhaüzem ténylegesen 12.821 e/ft-ot használt fel, 974 e/f-tal kevesebbet a keretösszegnél. A beszerzett áruk, nyersanyagok minősége megfelelő volt, ugyanazt a minőséget olcsóbban tudtuk biztosítani. Élelmezési napok száma: 25.033 nap az ellátottak vonatkozásában, ami 192 nappal több a tavalyinál; a vendég élelmezési napok száma 263. Az alkalmazottak élelmezési napjainak száma: 5.024, ami kevesebb, mint tavaly. A csökkenés oka az, hogy kevesebb az alkalmazottunk, valamint többen hosszabb ideig táppénzen voltak. Átlagosan az ellátottak vonatkozásában 138 főt élelmeztünk, 1 fővel többet, mint a tavalyi év azonos időszakában. Élelmezési napok alakulása 2010-2011. I. félévben 2010 2011 Alkalmazott 5465 5024 Vendég 263 263 Ellátottak 24841 25033 Az élelmezési napok száma a az alkalmazottak tekintetében csökkent, az ellátottaknál pedig növekedett 2011. 1. felében a tavalyi év azonos időszakához viszonyítva. Intézményünkben egységes nyersanyag normát alkalmazunk. - Gyógyszer: 6.000 e/ft 5.000 e/ft 1.865 e/ft, éves szinthez viszonyítva 37,3 %-os. Egy gondozási napra jutó gyógyszer kiadás: 74 Ft/fő, ez mintegy 27 Ft/fő-vel kevesebb a 2010. év azonos időszakánál. Gyógyszerfelhasználás: A revíziós pszichiátriai kontrollok során a terápiák többször módosultak, általában csökkent a napi adag, ritkán emelkedett vagy teljes gyógyszerváltás történt. A napi adag átmeneti illetve tartós megemelésével, gyógyszerváltással a injekciós kúrák száma jelentősen redukálódott. A belgyógyászati kontrollok esetében igen gyakori volt a terápiák változása, mely az OEP által minden hónapban frissített gyógyszertörzs ellenőrzésével történt. A hatóanyag, árfekvés, kgy.-ra írhatóság és a leggazdaságosabb kiszerelés volt a legfontosabb szempont. A viziteken acut megbetegedésre elrendelt vény nélküli illetve gyógyhatású készítmények biztosítása saját pénzből, névre szóló számlával történt. A félév során saját pénzből kiváltott alaplistába nem tartozó vényes és vény nélküli készítmények összege 75.000 forint volt. Neurológia, diabetológia, gastroenterológia, pulmonológia, urológia, kardiológia, osteoporosis, 5
mozgás-szervi rehab., szemészet,endokrinológia,onkológia, pszichiátria által kiadott javaslatok engedélyezése folyamatos volt a szakorvosok által megadott érvényességi időt figyelembe véve. Az I. félév gyógyszerfelhasználása : gyógyszerraktárba1.944.104,6 gyógyászati segédeszköz raktárba 299.025 forint volt a bevételezés, lejárt gyógyszer selejtje 3.551,5 forint volt. Közgyógyellátási igazolványok érvényesítése folyamatosan történt, 19 fő részére az új igazolvány megérkezett.1 fő esetében a hivatásos gondnokkal nem sikerült felvenni a kapcsolatot,a kérelem aláírása elmaradt. Jelenleg általános, eü.em., eü.rend. jogcímen tudunk gyógyszert biztosítani részére. A gyógyászati segédeszköz raktárba két alkalommal történt rendelés. Az incontinentia termék rendelésénél az ellátottak igényeire, a termék kihasználtságára, méretbeli változásokra,közgyógyellátás igénybe vehetőségére kiemelt figyelmet kellet fordítani. A gyógyszer-, és gyógyászati segédeszköz raktár kezelése a költséghatékonyság jegyében történt a többi szakterületen dolgozó munkatárs segítségével. A költséghatékony gyógyszerfelhasználás szempontjából fontos, hogy minden gyógyszerrendelést megelőzően az OEP honlapján figyelemmel kísérjük az aktuális gyógyszertámogatást, a megrendelés alkalmával hatékony az együttműködésünk beszállítóval. -Karbantartási kiadások: Eredeti előirányzat 800 e/ft 800 e/ft 342 e/ft A kiadások nagyrészt gépek, berendezések (hűtőszekrények, kazánok, konyhai és mosodai gépek, fénymásolók), másrészt járművek karbantartatásához (13 e/ft) használtuk fel. A kisebb ingatlan karbantartásokat folyamatosan végezzük, melyeket igyekszünk saját erőből megoldani. -Befizetési kötelezettségünk (előző évi céljellegű beruházás után) 319 e/ft, mely pénzmaradvány felhasználással történt. -Mosodában 2011. első félévében 26.085 kg ruhát mostak ki, a varrodában 1.955 db ruhát javítottak. V. Felújítási kiadások: 985 e/ft 985 e/ft --- e/ft Felújítási feladat a kastélyépület keleti szárny külső festése, ez a 2. félévben fog várhatóan realizálódni. Ebben a félévben céljelleggel támogatott felújítás nincs. VI. Felhalmozási célú kiadások : Felhalmozási célú kölcsön módosított előirányzata 60 e/ft, a teljesítése 18 e/ft, ami a dolgozóknak adott lakásépítési kölcsön kiadási oldala. Gyakorlatilag nincs érdeklődés a dolgozók részéről a lakáskölcsön iránt. Intézményi beruházásunk nincs ebben a félévben. 6
Céljelleggel támogatott beruházásunk ebben a félévben nincs. VII. Ellátottak pénzbeli juttatása: Eredeti előirányzatként 2.712 e/ft, a módosított előirányzat 2.768 e/ft A teljesítés 1.079 e/ft. 40 fő munka-rehabilitációs foglalkoztatásban ( ennek teljesítése a támogatási szerződésben vállalt munkaórákhoz viszonyítva 59%, a munka-rehabilitációs díj a személyi juttatások közt jelenik meg külső személyi juttatásként 3.582 e/ft), 30-40 fő pedig szocioterápiás foglalkoztatásban dolgozik. A keresetük 1.000-12.000 Ft/fő/hó. Költőpénzt 2 főnek kell juttatnunk. VIII. Munkaadókat terhelő járulékok: A módosított előirányzathoz képest a teljesítés 48 %, többletkiadást okoztak a kötelezően kifizetendő jutalmak járulékai, valamint a hosszabb időn keresztül táppénzen levő munkatársak. IX. Normatív állami hozzájárulás: A lakólétszám 2011. június 30-án 139 fő. Az elmúlt félévben 3 lakó került ki és 3 fő került felvételre. A gondozási napok száma 25.179, átlagban 139 lakónk volt a félév folyamán. X. 2011. I. félévi előirányzat-változások: Kiadási előirányzat változás összesen: 25.148 e/ft. Ebből: - irányító szervi előirányzat változás: 8.067 e/ft. - intézményi hatáskörben előirányzat változás: 17.081 e/ft. Módosítások kiadási jogcímenként: Ir..-i szervi: Saját hatáskör: Összesen: % Személyi juttatások: 7.102 e/ft 9.183 e/ft 16.285 e/ft 64 % Munkaadókat terh. jár. 838 e/ft 2.258 e/ft 3.096 e/ft 12 % Dologi kiadások: 127 e/ft 5.524 e/ft 5.651 e/ft 22 % Ellátottak pénzbeni jutt.: -- 56 e/ft 56 e/ft 1% Beruházások: -- --- - --- Felújítások: -- -- - Felh. c. pénz. Átadás: -- 60 e/ft 60 e/ft 1% Műk. Célú pénzmar.átad -- -- Összesen: 8.067 e/ft 17.081 e/ft 25.148 e/ft 100 % 2011. I. félévben pénzmaradványból származott a saját hatáskörű előirányzat módosítás. XI. Közbeszerzés: Intézményünk a közbeszerzési tervben levő feladatokat folyamatosan hajtja végre. Élelmiszer közbeszerzésünk egyszerű eljárású, hirdetmény közzétételével indult és eredményes volt. A szállítókkal a szerződéseket június végén kötöttük meg. Az ajánlatok értéke átlagosan 10%-al emelkedett. A gázközbeszerzés és a villamos energia (ez csoportos) közbeszerzés még folyamatban van, az értékelések július hónapban várhatóak. XII. Pályázat útján nyert pénzek: Nem volt. XIII. Letéti pénzeszközök: A félév folyamán 1.772 e/ft-tal növekedtek, a lakók által saját finanszírozású kirándulást ebből fogják fizetni. Jelentős volt a lakók pénzeszközeinek bevonása (saját ruha, lábbeli vétele, 7
tisztálkodási szerek beszerzése) ugyanis intézményünk csak a Házirendben leírt mennyiséget tudja biztosítani ebben az évben is. Az év második felében is fontos, hogy a recept nélküli és a receptre felírt alaplistán kívüli gyógyszereket az ellátottak fizessék meg, figyelemmel a kötelező zsebpénzmaradványra. XIV. Támogatásértékű működési kiadás: Ebben a félévben 1.874 e/ft-ot fizettünk vissza a 2010. évi szociális foglalkoztatási támogatásból, részletekben. Az I. félévi gazdálkodás megítélése: Az I. félévi gazdálkodásunk kiegyensúlyozott volt, az előirányzatokat időarányosan kissé túlléptük a dologi kiadásoknál és a kiadásainkat határidőben fedezni tudtuk. A dologi szükségleteink kielégítésére - a költségvetésünkben a pénzmaradvány jóváhagyását követően nem áll rendelkezésre a kellő fedezet, amely kb. 10.000 e/ft-tal kevesebb az előző évinél, így a fokozott takarékosság betartására nagy hangsúlyt kell fektetni a II. félévben is. Szükséges a lakók által, saját pénzből fedezhető kiadások fokozott igénybevétele. Raktári készleteink állománya kevesebb, mint az év elején. Szállítóállományunk 3.926 e/ft, amely 4.785 e/ft-al kevesebb a 2010. december végi állománynál. Feszültségek a gazdálkodás területén az I. félévben leginkább a személyi kiadások területén jelentkeztek, amely a kormányzati intézkedések negatív hatásának tudható be (szuper-bruttósítás, adójóváírás felére csökkentése, egykulcsos szja) a bérkompenzáció ellenére. Kiemelten fontosnak tartjuk az időben nem fizető gondnokoktól a követeléseink behajtását, valamint a munka-rehabilitáció fejlesztését (9.000 óra többlet feladatmutatót igényeltünk, elbírálása folyamatban van az NRSZH részéről) és emellett a fejlesztő-felkészítő foglalkoztatás újbóli beindítását is. T O M P A, 2011. július 22. Készítette: Polyákovics Zoltán gazdasági vezető Krizsánné Kmetovics Ilona intézményvezető 8