Fővárosi Önkormányzat Értelmi Fogyatékosok Otthona Kéthely SZÖVEGES ÉRTÉKELÉS Az intézmény 2010. I. félévi gazdálkodásáról levélcím: 8713 Kéthely, Magyari u. 35. telefon: 36 85 339 211 fax: 36 85 339 059 e-mail: szocotth@szocotth.t-online.hu web: www.szoc-kethely.hu Oldal: 1/7
Intézményünk 2010. évi költségvetését Budapest Főváros Közgyűlése 9/2010. (III.31.) számú rendeletével 430.608 e Ft kiadással és 430.608 e Ft bevétellel hagyta jóvá. A költségvetési megszorító intézkedések következtében ez az összeg 44.768 e Ft-tal kevesebb az előző évinél. A kiemelt kiadási ok 2009. évi és 2010. évi engedélyezett keretszámait, valamint az elmúlt évhez viszonyított változást az alábbi táblázat szemlélteti: Megnevezés 2009. e Ft 2010. e Ft Index % Személyi juttatások 246.445 226.616 92 % Munkaadókat 87.126 64.422 73,9 % terhelő járulékok Dologi kiadások 140.221 138.012 98,4 % Működési célú 35 35 100 % pénzeszköz átad. Ellátottak pénzbeli 300 274 91,3 % juttatásai Felhalmozási 649 649 100 % kiadások Támogatási célú 600 600 100 % kölcsönök Kiadások összesen 475.376 430.608 90,6 % Az elmúlt évekhez hasonlóan ebben az évben is elkészítettük a takarékossági intézkedési tervet, betartását folyamatosan ellenőrizzük, annak érdekében, hogy a kiemelt okon belüli gazdálkodást, likviditásunk megőrzését biztosítsuk. Intézményi működési bevételek Intézményi bevételek alakulása Intézményi működési bevételeink eredeti a 136.000 E Ft, a teljesítés 85.498 e Ft. A működési bevételek jelentős része, 86,5 %- a intézményi ellátási díj. Intézményünkben 2010. február 1-től minden telephelyen egységesen 58.800 Ft-ról 69.000 Ft-ra emelkedtek a térítési díjak. Az előző térítési díj 2008. március 1-től volt érvényben, a múlt évben térítési díj emelés nem történt. A teljes összeget 75 lakó tudja megfizetni, részösszegű térítési díjat 139 fő fizet. Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételeink közül jelentős összeget képvisel az áru-és készletértékesítés ellenértéke. Az értékesítésből az első félévben 1.246 e Ft bevételünk keletkezett, mely a szociális foglalkoztatás keretében előállított termékek értékesítéséből és kertészeti tevékenység végzéséből adódik. Alkalmazottak térítése 4.849 e Ft mely dolgozóink étkezésének térítését tartalmazza, melyből 2.268 e Ft a természetben nyújtott étkezési hozzájárulás, ami pénzforgalom nélküli bevétel. Szöveges értékelés 2010. I. félév Oldal: 2/7
Kötbér, egyéb kártérítés jogcímen 250.000 Ft bevételünk keletkezett, mely a biztosító kártérítése, az elmúlt évben történt rendkívüli esemény miatt, 100.000 Ft szintén a biztosító kártérítése: egy magánszemély okozott kárt gépkocsinkban, valamint balesetmentes közlekedésért casco visszatérítésben részesültünk 45 e Ft összegben. Kamatbevételünk 1.853 e Ft, mely az időarányos teljesítéstől elmarad. Ennek oka az, hogy a bankok csökkentették a kamatokat. Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről az első félévben nem történt. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Felhalmozási és tőkejellegű bevételünk az első félévben nem volt. Beruházási, felújítási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről nem történt. Támogatások alakulása Felügyeleti szervi támogatás Megnevezés Működési Felhalmozási Összesen támogatás kiadások tám. Eredeti 294.158-294.158 Módosított 334.018 317 334.335 Teljesítés 198.225 317 198.542 Az intézmény támogatása az alábbiakból tevődik össze: normatív állami hozzájárulás, kötött felhasználású normatív állami hozzájárulás, szociális foglalkoztatás támogatása, valamint fenntartói támogatás. A működési támogatás 59,3 %-a teljesült, a felhalmozási támogatás módosított a 317 e Ft, melyet a dolgozók lakásépítésének, lakásvásárlásának támogatására nyújtott a fenntartó. A pénzügyi teljesítés az első félévben megtörtént. Támogatás értékű működési és beruházási, felújítási bevételek címén pénzeszköz átvétel az első félévben nem történt. Pénzmaradvány igénybevétele 2009 évi jóváhagyott pénzmaradványunk összege 89.871 Ft. Ebből az összegből 88.667 e Ft működési célú, 1.204 e Ft felhalmozási célú pénzmaradvány. A jóváhagyott pénzmaradványt az előző évi működési költségvetési eredeti ának 5 %-a, 17.230 e Ft befizetési kötelezettség terhelte, melyet 2010. június 15-ig kellett a fenntartó részére befizetni. Intézményünk fizetési Szöveges értékelés 2010. I. félév Oldal: 3/7
kötelezettségének határidőben eleget tett. A pénzmaradvány felhasználása 41.782 e Ft, mely az alábbiak szerint alakult: Működési célú felhasználás: - személyi juttatások: 9.993 e Ft, - munkaadókat terhelő járulékok: 2.698 e Ft, - dologi kiadások: 11.861 e Ft, - befizetési kötelezettség: 17.230 e Ft Támogatási kölcsön visszatérülése és igénybevétele Dolgozóink részére nyújtott lakásépítési, lakásvásárlási kölcsön visszatérülése 241 e Ft, mely az eredeti tervezett bevétel 53,6 %-a, Kiadások elemzése Személyi juttatások Intézményünk engedélyezett létszáma 145 fő, melyből szakdolgozó 105 fő, intézmény üzemeltető 40 fő. A betöltött szakdolgozói létszám 97 fő, az intézmény üzemeltetői létszám 36 fő. Az üres álláshelyek száma 12 fő. A személyi juttatások eredeti a 226.616 e Ft, módosított a 267.211 e Ft. A kiadás 157.375 e Ft, mely 23.769 e Ft-tal meghaladja az időarányosan teljesíthető összeget. A személyi juttatások án a 12 üres állás ellenére is hiány mutatkozik. Ennek pótlására kiemelt ok közötti átcsoportosítást kértünk a fenntartótól 26.000 e Ft összegben, valamint többletbevételek elérése esetén tovább növeljük az ot, annak érdekében, hogy dolgozóink bérét ki tudjuk fizetni. Átlagkeresetek alakulása Megnevezés 2009. I. félév 2010. I. félév Változás % Vezetők 326.659 301.269-7,8 % Szakmai dolgozók 172.880 163.725-5,3 % Intézmény 148.118 139.725-5,7 % üzemeltetők Intézményi átlag 182.050 175.722-3,5 % A közalkalmazotti bértábla a 2008. januári szinten van befagyasztva. Emelkedést csak a minimálbérek mutatnak: 2010, január 1-től 71.500 Ft-ról 73.500 Ft-ra emelkedett, a középfokú végzettséggel rendelkezők minimálbére január 1-től 89.500 Ft-ra változott. Kereset-kiegészítést két alkalommal kaptak dolgozóink: a 2010. január havi bérrel 49.000 Ft, valamint a 2010. március havi bérrel is 49.000 Ft juttatásban részesültek. Ennek ellenére az előző félévhez viszonyított keresetek az intézményben átlagosan 3,5 %-kal csökkentek. A 2009. I. félévi keresetek még Szöveges értékelés 2010. I. félév Oldal: 4/7
tartalmaztak tizenharmadik havi illetményt is, mely megszüntetésre került. Ebből adódott a csökkenés. Az intézményi átlag 175.722 Ft, ugyanakkor a KSH 2010. első negyedévre közzétett adatai szerint a költségvetési szervezeteknél alkalmazásban állók bruttó keresete 218.400 Ft, mely 24,3 %-kal magasabb mint az intézményünkben elért átlagkereset. Az első félévben belépő dolgozók száma 4 fő, a kilépő dolgozók száma 3 fő. A szakképzettek aránya: 90,7 %. Munkaadókat terhelő járulékok Eredeti unk 64.422 e Ft, módosított unk 71.369 e Ft, a teljesítés 38.709 e Ft, mely 4 %-al több az időarányos kiadástól. Annak érdekében, hogy az on a megfelelő összeg álljon rendelkezésre, a munkaadókat terhelő járulékok ára is kértünk kiemelt ok közötti átcsoportosítást a fenntartótól 6.000 e Ft összegben. Dologi kiadások Kiadásunk az első félévben 67.333 e Ft, mely a módosított 33,4 %-a. Ez a kiadási összeg azért ilyen kedvező, mert előző évi pénzmaradványunkból saját hatáskörben 58.746 e Ft-ot módosítottunk Az elmúlt évekhez hasonlóan dologi kiadásaink jelentős részét az élelmiszer beszerzés, a gázenergia-szolgáltatás, a villamos-energia szolgáltatás, valamint a víz-és csatornadíjak jelentik. Gázenergia-szolgáltatásra 11.222 e Ft, villamos-energia szolgáltatásra 5.139 e Ft-ot, víz-és csatornadíjakra 5.723 e Ft-kiadásunk volt az első félévben. A takarékossági intézkedési tervben előírtaknak megfelelően törekszünk a takarékos energia felhasználásra. Továbbra is heti rendszerességgel kerülnek ellenőrzésre minden telephelyen a fogyasztások. Jelentős mértékű emelkedést mutat az előző évhez képest a rehabilitációs hozzájárulásra kifizetett összeg, mivel 2010. január 1-től e hozzájárulás mértéke 964.500 Ft/év/fő. Ez a hozzájárulás az előző évben 177.600 Ft/fő volt. Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Eredeti és módosított unk 35 e Ft. Ebből az összegből engedéllyel támogattuk a Speciális Művészeti Műhelyt 15 e Ft összegben. A Speciális Olimpia támogatási összegének kifizetésére júliusban került sor, mely szintén engedélyezett támogatás. Támogatásértékű működési kiadások az első félévben intézményünkben nem történtek. Felújítási kiadások Az első félévben felújítást nem végeztünk. Szöveges értékelés 2010. I. félév Oldal: 5/7
Intézményi beruházási kiadások Az első félévben intézményi beruházási kiadásunk nem volt. Céljellegű támogatás igénybevételével megvalósuló beruházás és felújítás intézményünkben nem volt. Normatív állami hozzájárulás igénylésénél figyelembe vett létszám alakulása Az igénylésnél 214 fő ellátotti létszámot vettünk figyelembe. Az első félévi gondozási napok alakulása alapján a teljesítés 212 fő. Célunk a létszám teljes mértékű feltöltése. A normatív állami hozzájárulás 2010. évi tervének teljesítése várhatóan 5 %-nál nagyobb mértékben nem fog eltérni az igénylésnél figyelembe vett 214 főtől. Előirányzatok változása Megnevezés Eredeti Módosítás felügyeleti szervi hatáskörben Módosítás saját hatáskörben Módosított Személyi 226.616 30.602 9.993 267.211 juttatások Munkaadókat 64.422 4.249 2.698 71.369 terhelő járulékok Ellátottak 274 274 pénzb.juttatása Dologi 138.012 5.009 58.746 201.767 kiadások Műk célú pe. 35 35 Átadás Intézményi 649 1.000 1.649 beruházások Támogatás 17.230 17.230 értékű működési kiadás Felhalmozási 600 317 204 1.214 c. támogatási kölcsön Összesen 430.608 40.177 89.871 560.656 A módosítás felügyeleti szervi hatáskörben az alábbiakból tevődik össze: - szociális foglalkoztatás támogatása: 23.672 e Ft - 2010. évi kereset-kiegészítés támogatására 16.188 e Ft, - dolgozók lakásépítés, lakásvásárlás támogatása 317 e Ft. Szöveges értékelés 2010. I. félév Oldal: 6/7
A szociális foglalkoztatási támogatás igénylése 2010-évtől megváltozott, pályázat útján lehetett a támogatást elnyerni. Intézményünk pályázata sikeres volt, a fenntartó 2010. január 1-től 2012. december 31-ig kötött szerződést a Foglalkoztatási és Szociális Hivatallal. A költségvetési megszorítások miatt csökkent a támogatás összege is: egy feladategységre 372 Ft támogatás jár. A 2010. évi támogatás összege: 40.221 e Ft Ez a támogatás 2009. évben 65.670 e Ft volt. A 2010. évre járó támogatási összeg így 25.449 e Ft-tal kevesebb az előző évinél. A fenntartó májusban felmérte az év végéig várható feladatmutató teljesítéseket, ekkor nyílt lehetőség arra, hogy pótigényt nyújtsunk be. Ezzel a lehetőséggel intézményünk élt, így az eredeti szerződésben szereplő108.120 feladatmutatót a várható teljesítések figyelembe vételével 120.000 feladatmutatóra kértük emelni, s ezáltal a támogatási összege 4.419 e Ft-tal növekedne. A szöveges értékelés készítésének időpontjában az igények elbírálásról még nem rendelkezünk információval. Első félévi kiadásunk 280.668 e Ft, a módosított 50,1 %-a. A kiadás időarányosnak mondható, figyelembe véve azt, hogy a saját hatáskörben módosított a 2009. évi 89.871 e Ft összegű pénzmaradvány összege, mely jelentős mértékben növelte a módosított ot. Az eredeti hoz viszonyított teljesítés mértéke 65,2 %, mely azt mutatja, hogy költségvetésünk ez év októberig nyújtana fedezetet kiadásainkra. Az intézmény első félévi gazdálkodását nagymértékben segítette előző évi pénzmaradványunk, valamint az eddig leutalt szociális foglalkoztatási támogatás. Likviditásunk megőrzése érdekében fokozott figyelmet fordítunk kiadási aink alakulására, valamint a bevételek beszedésére, a térítési díj hátralékok behajtására. A fentieken kívül többletbevétel elérésre segítheti gazdálkodásunkat és likviditásunk megérzését a második félévben. Kéthely, 2010. július 20. Gilikter Gabriella Intézményvezető Töreki Ernőné mb. gazd. vezető Szöveges értékelés 2010. I. félév Oldal: 7/7