A MAGYAR NEMZETI VAGYONKEZELŐ ZRT. Tulajdonosi ellenőrzések, korrupcióellenes koncepciók 2016. május 26.
Az előadás tartalma 2 I. Az MNV vállalati integritása II. Az MNV Zrt. általános bemutatása III. Az Állami Számvevőszék által lefolytatott ellenőrzések statisztikai adatai IV. Vagyongazdálkodási irányelvek Vagyongazdálkodási célok és feladatok az ingó- és ingatlan-, valamint a társasági portfolió esetében Tulajdonosi ellenőrzések rendszere V. Az MNV Zrt. integritást és a vállalati működés átláthatóságát támogató intézkedései
I. Az MNV vállalati integritása 3 Az MNV Zrt. egyik kiemelt feladata a felelős vállalatirányítás keretén belül a társasági és a tulajdonosi érdek elsődlegességének szem előtt tartása mellett megfelelő célok kitűzése és azok teljesülését hatékonyan ellenőrző rendszerek működtetése. Az egyik ilyen cél az integritás kultúra erősítése, amely a korrupció elleni küzdelem korszerű eszköze, célja pedig a korrupció megelőzése: az üzleti élet tisztaságát elősegítő szabályozás kialakítása, a közérdekű bejelentések megtételének és a bejelentők védelmének optimalizálása, a szemléletformálás, továbbá a hatékony korrupcióellenes küzdelemhez szükséges eszközrendszer kialakításához való hozzájárulás; amely területekre vonatkozó intézkedésektől már középtávon a korrupcióval szembeni szervezeti ellenálló képesség erősödését várja.
II. A nemzeti vagyon kezelésének összetétele 4
II. Az MNV Zrt. ingó- és ingatlan, valamint társasági portfoliója 5 INGO- ÉS INGATLAN PORTFOLIÓ TELJES TÁRSASÁGI PORTFOLIÓ: kb. 519 TÁRSASÁG (ebből kb. 322 működő) A A közvetlen kezelésű társaságok könyv szerinti értéke meghaladja az az 1620 milliárd forintot.
II. Tevékenységi területek 6
II. Kiemelt kormányzati projektek 7 Vizes Világbajnokság 2017 Elektronikus Árverési Rendszer Rubik Kocka Kiállító Központ Gül Baba Türbéje Új Budapesti Konferencia Központ Klebersberg-kastély
II. Az MNV Zrt. szervezeti felépítése 8
III. Az Állami Számvevőszék által az MNV Zrt-nél folytatott ellenőrzések 2013-2016. 9 Megkezdett ellenőrzések Lezárt ellenőrzések Intézkedési terv készítése és / vagy Elnöki figyelemfelhívó levélre válaszadás 2013 Ellenőrzések 7 1 0 / 1 Utóellenőrzések - - - 2014 Ellenőrzések 30 7 6 / 6 Utóellenőrzések 1 - - 2015 Ellenőrzések 14 31 23 / 1 Utóellenőrzések 7 1-2016 /2016.04.30-ig/ Ellenőrzések 12 2 1 / 0 Utóellenőrzések - 5 0 / 5 Összesen Ellenőrzések 63 41 30 Utóellenőrzések 8 6 5
III. Összegző megállapítások az ÁSZ ellenőrzések tekintetében 10 Az Állami Számvevőszék jelentős számú ellenőrzést indított, melyekben az MNV Zrt. is érintett volt, ezek száma 2014. évtől emelkedett jelentősen. Jelenleg is folyamatban van 22 ellenőrzés, valamint 2 utóellenőrzés. Azokban az esetekben, ahol intézkedési terv és/vagy elnöki figyelemfelhívó levélre válaszadás készítési kötelezettség merült fel, az MNV Zrt. azokat maradéktalanul elkészítette. Az intézkedési előírásokat az MNV Zrt. gyakorlatában folyamatosan hasznosítja. Ugyanakkor: Az ellenőrzések hosszú időtartamára tekintettel előfordul, hogy a tárgyévben megkezdett ellenőrzések lezárása a következő naptári évben történik meg.
IV. Vagyongazdálkodási irányelvek Ingó- és ingatlanvagyon 11 Vagyongazdálkodási célok az ingatlanok tekintetében: Egységesség, átláthatóság, értékteremtés. Állami vagyon hatékony működtetése, gyarapítása. Érték-, és állagmegóvás. Állami és közfeladatok ellátásának elősegítése. Használaton kívüli ingatlanok számának minimalizálása az állami feladatellátáshoz nem szükséges ingatlanok, ingóságok üzleti szempontú, piaci alapon történő hasznosítása, értékesítése.
IV. Vagyongazdálkodási irányelvek Ingó- és ingatlanvagyon 12 A vagyongazdálkodási célok elérése érdekében megfogalmazott feladatok: Egységes, naprakész, részletes nyilvántartó rendszer kialakítása (ingatlan alapadatai, értéke, műszaki állapota, fejlesztési lehetőségek). Országleltár projekt (http://www.orszagleltar.gov.hu) Szerződéssel nem érintett ingatlanok tényleges használati viszonyainak tisztázása, ellenőrzése, jogcím nélküli használati viszonyok megszüntetése. Nem használt ingatlanok visszavételi lehetőségének vizsgálata, az esetleges túlhasználat megszüntetése. Hasznosított ingatlanok műszaki állapotának ellenőrzése, a bérleti, használati díjak felülvizsgálata. Műemlékingatlanok (várak, romok) felmérése, hasznosítási, fejlesztési lehetőségeink vizsgálata.
IV. Vagyongazdálkodási irányelvek Társasági portfolió 13 Vagyongazdálkodási célok a társasági portfolió tekintetében: Társaságok feletti kontroll, valamint az MNV Zrt. tulajdonosi joggyakorlói szerepének erősítése. A társaságok közötti szinergiák maximális kihasználása. A többségi állami tulajdonú, működő és közfeladatot ellátó társaságok részesedéseinek, valamint az 5 % feletti nyrt. részvények hosszú távú megtartása. Portfolióracionalizálás: a kisebbségi, jövedelemteremtő képességgel, illetve érdemi tevékenységgel nem rendelkező társaságok részesedései esetében értékesítéssel, illetve jogutód nélkül történő megszüntetéssel. Széles körű versenyeztetés biztosítása az értékesítések során.
IV. Vagyongazdálkodási irányelvek Társasági portfolió 14 A vagyongazdálkodási célok elérése érdekében megfogalmazott feladatok: Tulajdonosi ellenőrzések törvényes működés, társaság feletti kontroll erősítése. Társaságok számára közös beszerzések kiírása, szakmai fórumok szervezése, irányelvek megfogalmazása. Portfolió gyarapítása: új társaság alapításával közfeladat vagy egyéb állami feladat ellátásának szükségessége esetén előnyben részesül egy új társaság alapítása, szemben egy már meglévő, de rosszul működő társaság reorganizációjával.
IV. Tulajdonosi ellenőrzések rendszere az MNV Zrt-nél 15 Az ellenőrzés tárgykörébe tartozó eszközök, amelyeket a vagyongazdálkodási célok elérése érdekében kell ellenőriznünk. Két csoportja van: 1. Klasszikus ellenőrzések a) Belső ellenőrzései rendszer Ellenőrzési Igazgatóság b) Állami Számvevőszék c) Kormányzati Ellenőrzési Hivatal 2. Vagyonpolitikai típusú ellenőrzési eszközök a) Felügyelő Bizottság, Igazgatóság irányítása, működtetése (rendszeres beszámoltatás, oktatás, mintaszabályzat megalkotása) b) Kontrolling rendszer működtetése c) Folyamatos adatszolgáltatások (tervezési irányelvek megfogalmazása alapján, év végi beszámolók elkészítése és számon kérése)
V. Az MNV Zrt. integritást és a vállalati működés átláthatóságát támogató intézkedései 16 Belső ellenőrzési rendszer működtetése Ellenőrzési Igazgatóság Belső szabályzatok időszerű aktualizálása és betartatása (SZMSZ, közbeszerzési és beszerzési szabályzat, közérdekű adatok szolgáltatásáról szóló szabályzat) 2013. április Felelős vállalatirányítási ajánlások A felelős vállalatirányítás keretet teremt a tulajdonosi jogok gyakorlójaként döntést hozóknak, a társaság döntéshozatali fórumainak, és a társaság menedzsmentjének egyaránt, hogy a társasági és a tulajdonosi érdek szem előtt tartásával megfelelő célokat tűzzenek ki. Továbbá biztosítja a célok teljesülését nyomon követő és ellenőrző rendszerek hatékony működését. 2013. április - Kockázatkezelési kézikönyv Integrált megfelelés-irányítási forgatókönyvek alkalmazása a vállalati kockázatkezelésben. Az ilyen módon testreszabott irányítási célkitűzések biztosítják a megfelelő keretet ahhoz, hogy a vállalati kockázatkezelés és a belső kontrollok a működési és irányítási folyamatokkal együtt integrált rendszert alkotva a vállalat saját üzleti céljait és az érdekeltek elvárásait figyelembe véve kerüljenek kialakításra és fenntartásra.
V. Az MNV Zrt. integritást és a vállalati működés átláthatóságát támogató intézkedései 2013. június - Etikai Kódex célja, hogy - védje az MNV Zrt. munkatársait a visszaélésekbe való bevonási kísérletektől, - rögzítse az MNV Zrt. munkatársaira vonatkozó erkölcsi magatartási szabályokat, - segítséget nyújtson a munkatársak számára ezek betartásához, - tájékoztassa a nyilvánosságot a munkatársaktól elvárható magatartásról, 2015. június Állami társaságok részére Korrupció ellenes koncepciójavaslat kialakítása, az állami társaságok korrupció érzékeny területeinek felmérése A Koncepciójavaslat az MNV Zrt. társasági portfoliójába tartozó állami tulajdonú vállalatok számára fogalmaz meg célokat, valamint támaszkodik az MNV Zrt. által kiadott Felelős vállalatirányítási ajánlásokra, Etikai Kódexre és Kockázatkezelési kézikönyvre. 2015. szeptember Elektronikus Aukciós Rendszer 2016. április Compliance Iroda létrehozása 17
V. Korrupcióra érzékeny területek felmérésének tapasztalatai az állami társaságok között 18 Az MNV Zrt. tulajdonosi joggyakorlása alá tartozó társaságok korrupció ellenes magatartásának vizsgálata. 2015. április Önértékeléses kérdőíves felmérés 31 válaszadó cég A szervezetek listájának összeállításakor a nemzetközi felmérések tapasztalatai alapján készült el a javaslat - az egyes iparágak korrupciós kitettségét alapul véve országos reprezentatív eloszlást szem előtt tartva került 33 db társaság megkérdezésére, melyből 31 db társaság küldte vissza a kérdőívet. Az önértékelést a szervezet vezetői vagy a működési folyamatait jól ismerő alkalmazottak végezték. A válaszadók megoszlása az alábbiak szerint alakult: Terület régió szerint: 3 észak-magyarországi cég 1 észak-alföldi régióból 3 dél-alföldi régióból 4 közép-magyarországi cég 14 bp-i cég 3 közép-dunántúli cég 1 nyugat-dunántúli cég 1 dél-dunántúli cég Tevékenység szerint kiemelt területek: egészségügy, energetika, építőipar, ingatlan hasznosítás, közhasznú tevékenységek, közlekedés, közművek, nehézipar, rehabilitáció, vendéglátás, Cégforma szerint: Bt: 1 db Kft: 24 db Kht: 2 db Zrt: 3 db For Profit Non Profit tevékenység alapján: For Profit: 25 db Non-Profit: 5 db
V. Működési folyamatok belső szabályozottsága (SZMSZ) A válaszadó intézmény közül mindössze 1 vállalat jelölte meg az SZMSZ hiányát, a hiányt indokolja azonban a társaság közelmúltban történt megalakulása, így az SZMSZ megléte rövid időn belül már meg is történt 19
V. Korrupcióra érzékeny területek felmérése Belső kontroll mechanizmusok 20
V. Korrupcióra érzékeny területek felmérése Etikai kódex 21
V. Elektronikus Aukciós Rendszer 2015-ben indult Ingó- ingatlanárverések, társasági részesedések Transzparencia Gyorsabb értékesítés Széles körű nyilvánosság Éles versenyhelyzet 22
V. MNV Zrt. Compliance Iroda 23 Compliance Iroda fő feladatai: Alkalmazandó külső és belső szabályoknak történő társasági megfelelés biztosítása a vállalati jó gyakorlatok kialakításával. Munkavállalók részére anonim bejelentő vonal működtetése. Etikai Kódex fejlesztése. A közérdekű adatigénylések megválaszolása. 2016. második félév működési kockázati térkép elkészítésének indítása.
KÖSZÖNÖM A FIGYELMET! Előadó: dr. Halasi Tibor www.mnv.hu