Kontrollrendszer megfelelő működtetése, a jó példa elöl jár

Átírás

1 Kontrollrendszer megfelelő működtetése, a jó példa elöl jár Dr. Bőcz Sándor a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal kabinetfőnöke Budapest, november 15.

2 A KEHI JOGÁLLÁSÁT, TEVÉKENYSÉGÉT SZABÁLYOZÓ JOGSZABÁLYOK az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény a Kormányzati Ellenőrzési Hivatalról szóló 355/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet az egyes miniszterek, valamint a Miniszterelnökséget vezető államtitkár feladat és hatásköréről szóló 212/2010. (VII. 1.) Korm. rendelet

3 AZ ÁLLAMHÁZTARTÁSI KONTROLLOK RENDSZERE AZ ÁLLAMHÁZTARTÁSRÓL L SZÓLÓ ÉVI CXCV. TÖRVT RVÉNY (ÁHT.)( 61. Az államháztartási kontrollok alapvető célja: az államháztartás pénzeszközeivel és a nemzeti vagyonnal történő szabályszerű, gazdaságos, hatékony és eredményes gazdálkodás biztosítása 61. (2)-(4) bekezdés: Az államháztartás kontrollja a) külső (törvényhozói) ellenőrzés, b) kormányzati szintű ellenőrzés, c) belső kontrollrendszer keretében történik.

4 AZ ÁLLAMHÁZTARTÁSI KONTROLLOK RENDSZERE a) Külső (törvényhozói) ellenőrzés Állami Számvevőszék b) kormányzati szintű ellenőrzés kormányzati ellenőrzési szerv (KEHI) európai támogatásokat ellenőrző szerv kincstár c) belső kontrollrendszer a költségvetési szervek belső kontrollrendszere keretében valósul meg (a belső ellenőrzést is beleértve)

5 A KEHI JOGÁLL LLÁSA, ALAPADATAI A Kormány által kijelölt kormányzati ellenőrzési szerv A miniszterelnök irányítja a Miniszterelnökségen működő jogi ügyekért felelős államtitkár útján Elnökét a Miniszterelnökségen működő jogi ügyekért felelős államtitkár javaslatára a miniszterelnök nevezi ki és menti fel Elnöke a közigazgatási államtitkári értekezlet állandó meghívottja A KEHI kormányzati ellenőrzési tevékenységét a Kormány által jóváhagyott éves ellenőrzési terv alapján végzi. A Kormány döntése, a miniszterelnök, vagy a Miniszterelnökségen működő jogi ügyekért felelős államtitkár utasítása alapján a KEHI elnöke soron kívüli ellenőrzést rendel el.

6 A KEHI JOGÁLL LLÁSA, ALAPADATAI Engedélyezett létszáma: 133 fő A Hivatal önállóan működő és gazdálkodó központi költségvetési szerv Központi hivatal A központi hivatal kormányrendelet által létrehozott, miniszter irányítása alatt működő központi államigazgatási szerv A központi hivatal irányítására kormányrendeletben a miniszterelnök is kijelölhető.

7

8 Belső szabályzatok a reprezentációs kiadások felosztásáról, azok teljesítésének és elszámolásának szabályairól; a gépjármű használati szabályzat kiadásáról; a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal épületei, épületeihez tartozó területek valamint helyiségei használatáról; a felesleges vagyontárgyak hasznosításának, selejtezésének szabályzata kiadásáról; a KEHI ellenőrzési nyomvonalának kiadásáról; a Kormányzati Ellenőrzési Hivatalban a szabálytalanságok feltárása esetén alkalmazandó eljárásrendről Etikai Kódex a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal kockázatkezelési szabályzatának kiadásáról

9 Kontrolltevékenys kenység g szabályozotts lyozottsága elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal közbeszerzési szabályzatának kialakításáról; elnöki utasítás a KEHI ellenőrzési nyomvonalának kiadásáról; elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal számviteli politikája, számlakeret és számlarendje szabályozásáról; elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatalban a kötelezettségvállalás, a pénzügyi ellenjegyzés, a teljesítésigazolás, az érvényesítés és az utalványozás rendjéről; elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal pénzkezelési szabályzatának kiadásáról; elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal bizonylati szabályzatának kiadásáról. Feladatkörök szétválasztása: SZMSZ, szervezeti egységek ügyrendje

10

11 Informáci ciós és s kommunikáci ciós s rendszer szabályozotts lyozottsága, működésem I. Információáramlás, információátadás Elnöki értekezlet (SZMSZ 14. ): - Időpontja: szükség szerint, de legalább hetente - Elnök vezeti - Részt vevők: elnök, elnökhelyettes, kabinetfőnök, főosztályvezetők Elnöki értekezletet követően (lehetőség szerint ugyanazon napon) Főosztályvezetői/kabinetfőnöki értekezlet (SZMSZ 15. ) - Időpontja: hetente, illetve szükség szerint - Főosztályvezető, kabinetfőnök vezeti - Részt vevők: főosztályvezető/kabinetfőnök, szervezeti egységek munkatársai elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal egyedi iratkezelési szabályzatának kiadásáról

12 Informáci ciós és s kommunikáci ciós s rendszer szabályozotts lyozottsága, működésem II. Információ és kommunikáció elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal médiával való kapcsolattartásának szabályozásáról, elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatalban a szabálytalanságok feltárása esetén alkalmazandó eljárásrendről. III. Iktatási rendszer Poszeidon ügyviteli és iktatási rendszer, elnöki utasítás a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal egyedi iratkezelési szabályzatának kiadásáról.

13 Belső ellenőrz rzés A KEHI belső ellenőrének jogállását és feladatait a Hivatal szervezeti és működési szabályzata (SzmSz) határozza meg; 1 fő; Foglalkoztatásra irányuló jogviszonyban való alkalmazás; Belső ellenőrzési kézikönyv.

14 Köszönöm m megtisztelő figyelmüket!