E LİTERJESZTÉS FEJÉR MEGYE KÖZGYŐLÉSÉNEK 2012. SZEPTEMBER 27-I ÜLÉSÉRE 1. IKTATÓSZÁM: 2-11/2012. MELLÉKLET: 3 DB TÁRGY: Beszámoló a Fejér Megyei Önkormányzat 2012. évi költségvetésének I. félévi teljesítésérıl ELİTERJESZTİ: Vargha Tamás a közgyőlés elnöke AZ ELİTERJESZTÉST KÉSZÍTETTE: dr. Molnár Krisztián fıjegyzı Galler Nándorné fıosztályvezetı VÉLEMÉNYEZÉSRE MEGKAPTA: C.C. Audit Könyvvizsgáló Kft. TÖRVÉNYESSÉGI VÉLEMÉNYEZÉSRE BEMUTATVA:
1 Tisztelt Közgyőlés! Az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet elıírása alapján az önkormányzat, illetve költségvetési szervei a költségvetési év elsı félévérıl június 30- ai fordulónappal féléves elemi költségvetési beszámolót kötelesek készíteni. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. -a szerint a megyei közgyőlés elnöke az önkormányzat gazdálkodásának elsı félévi helyzetérıl szeptember 15-éig tájékoztatja a közgyőlést. A tájékoztatás tartalmazza a költségvetési rendeletben megjelenı ok és a költségvetési egyenleg alakulását. E jogszabályi elıírásokra tekintettel a Fejér Megyei Önkormányzat 2012. évi költségvetésérıl szóló 3/2012.(II. 24.) önkormányzati rendeletének elsı félévi teljesítésérıl az alábbiak szerint számolok be: Az idei évtıl jelentısen megváltozott a megyei önkormányzatok feladatellátása, ehhez kapcsolódóan a költségvetésük is, hiszen a korábbi, elsısorban intézményfenntartó funkcióval megvalósult feladatellátás megszőnésével, számottevıen csökkent a költségvetési fıösszegük, illetve annak bevételi forrásösszetétele. A megyei önkormányzatok konszolidációja során az adósság állami átvállalásával a megyei önkormányzatok megszabadultak a 2011. év végéig felhalmozódott adósságállományuktól, ezzel egyidejőleg a vagyon a jogszabályban rögzített kivétellel állami tulajdonba került. A megyei önkormányzatok megváltozott, elsısorban a területrendezéshez, területfejlesztéshez kapcsolódó feladatellátásukhoz igazodó költségvetésük legfontosabb bevételi forrása a központi költségvetésbıl származó megyei önkormányzati támogatás lett. Az új államháztartási törvény változást hozott a költségvetés tervezési rendszerében, elkülönítve az önkormányzatot és az önkormányzati hivatalt, mint a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervet, mind a költségvetés, mind a gazdálkodás, illetve a beszámolás területén. Szintén az államháztartási törvény rendelkezései változtatták meg a megyei önkormányzatok számlavezetési gyakorlatát, miszerint ez évtıl a megyei önkormányzatok és a megyei önkormányzati hivatalok kincstári körön kívüli számlatulajdonosként a lakásépítés, lakásvásárlás munkáltatói támogatására szolgáló számlán kívül a Magyar Államkincstárnál kötelesek fizetési számláikat vezetni. Költségvetési ok alakulása A Fejér Megyei Önkormányzat összevont, az önkormányzat és hivatala összesített, de a hivatal finanszírozási összegébıl adódó duplikálással korrigált költségvetési fıösszege a költségvetés jóváhagyásakor 269.014 ezer forint volt. A bevételi összegébıl 255.400 ezer forintot a központi támogatás, 7.134 ezer forintot a Fejér Megyei Területfejlesztési Tanácstól, 6 millió forintot a megyei jogú városoktól átvett pénzeszköz, 480 ezer forintot pedig az önkormányzat két társaságában megjelenı részesedésének értékesítésébıl származó bevételi forrás jelentett.
2 A költségvetés bevételi fıösszegét a félév során a közgyőlés június 27-én hozott döntésével összesen 1.114.898 ezer forinttal módosította, mely jórészt technikai jellegő módosítást jelentett, hiszen a módosítási javaslatból 1.092.412 ezer forint elızı évi pénzmaradvány beépítése volt az idei évi költségvetésbe. A júniusi közgyőlésen jóváhagyott összesen 1.383.912 ezer forintos költségvetési fıösszeghez képest a féléves beszámoló ai további 92.644 ezer forinttal változtak, mely -növekedésre alapvetıen három gazdasági esemény nyújt magyarázatot. A megyei önkormányzatok a Magyarország 2012. évi költségvetésérıl szóló törvény 76. -a alapján 2012. január 15-ig voltak kötelesek a Magyar Államkincstárnál vezetett letéti számlára átutalni az állam tulajdonába kerülı pénzeszközeiket. A kincstári letéti számlán rendelkezésre álló összeg nyújt fedezetet a megyei önkormányzatok konszolidációja kapcsán elızı évrıl áthúzódó kötelezettségek pénzügyi teljesítésére, melynek részletes szabályait a 12/2012. (III. 30.) BM rendelet rögzíti. A rendelet alapján a Fejér Megyei Önkormányzat 92.551 ezer forintot vett igénybe a letéti számláról, mely összeg egyéb központi támogatás jogcímen épült be az önkormányzat költségvetésének bevételei közé. A kiadási oldalon az elızı évrıl áthúzódó kötelezettségvállalások rendezése érdekében 72.452 ezer forint a dologi kiadások, 400 ezer forint a felhalmozási kiadások, 19.254 ezer forint támogatásértékő mőködési kiadások, 445 ezer forint pedig támogatás értékő beruházási kiadások rendezésére került betervezésre és felhasználásra. Ezen túl 40 ezer forint szintén központi támogatás -növekedéseként szerepel a féléves beszámolóban, mely összeg a köztisztviselık bérkompenzációja kapcsán az önkormányzati hivatal részére került átadásra. A harmadik gazdasági esemény az önkormányzati hivatal költségvetésében megjelenı, az idıközi választások lebonyolítására kapott 53 ezer forint támogatásértékő mőködési bevétel miatti -növekedés, mely összeg a kiadási oldalon a HVI vezetık díjazásának fedezetéül a támogatásértékő mőködési kiadások, valamint a személyi juttatások és a munkaadót terhelı járulékok át növelték. Az önkormányzat összevont költségvetésének alakulása Fenti -változások következtében a Fejér Megyei Önkormányzat összevont korrigált költségvetési fıösszege a féléves beszámoló fordulónapján 1.476.556 ezer forint volt, mely a bevételi oldalon 90 %-ban a kiadási oldalon 89 %-ban teljesült. Az idıarányoshoz képest jelentıs túlteljesítés alapvetı oka egyrészt, a megyei önkormányzatok konszolidációja kapcsán, a bevételi oldalon az elızı évi pénzmaradvány 100 %-os felhasználása, mely a kiadási oldalon az elızı évi pénzmaradvány átadáson szintén 100 %-ban teljesült, illetve a kincstári letéti számláról történı felhasználás teljesítésének, mind a bevételi oldalon a költségvetési támogatás összegében, mind pedig a kiadási oldalon az érintett jogcímeken megjelenı 100 %-os teljesítése.
3 Önkormányzat költségvetésének alakulása Az idıarányos túlteljesítést okozó mindkét tényezı tekintettel az önkormányzat és az önkormányzati hivatal jogszabályi elıírás szerinti elkülönített költségvetésére az önkormányzat költségvetésében jelentkezik, így annak 1.463.595 ezer forintos költségvetési fıösszege a bevételi oldalon 1.314.209 ezer forintban, a kiadási oldalon 1.298.186 ezer forintban teljesült. A félévkor érvényes hoz képest, a mőködési bevételeken összesen 8.469 ezer forint összegben többletbevételt realizált az önkormányzat, egyrészt a 2011. év végéig önkormányzati tulajdonban levı ingatlanok elızı évi, de pénzügyileg idén teljesült bérleti díjai, valamint a jogszabályi kötelezettség alapján megszüntetésre került banki számlák lezárásáig jelentkezı kamatbevételek eredményeként. A többletbevétel jelentıs összege módosított ként a júliusi költségvetésmódosítás kapcsán a II. félévben már szerepel a költségvetési ok között. Összesen 66 %-ban teljesült az önkormányzat költségvetési támogatásának módosított a, melybıl a megyei önkormányzatok mőködési kiadásainak támogatása a kormányrendeletben rögzített ütemezésnek megfelelıen 133.574 ezer forint összegben folyt be a félév végéig, mely 52 %-os teljesítést eredményezett. Az önkormányzat költségvetésében módosított ként jelentkezı költségvetési támogatások 100 %-ban teljesültek. Központosított támogatásként összesen 9.401 ezer forint folyt be az elızı évrıl áthúzódó PÉP program, illetve létszámleépítések bértámogatásaként, valamint összesen 92.768 ezer forint összegő egyéb központi támogatásként, melybıl 92.551 ezer forint összegő az elızıekben már említett kincstári letéti számláról történı felhasználással megegyezı összegő támogatás, 217 ezer forint pedig a köztisztviselık ez évi bérkompenzációjának féléves támogatása. A támogatásértékő mőködési bevételként betervezett összesen 13.134 ezer forintos ból, mind a jogutódlás miatt a Fejér Megyei Területfejlesztési Tanácstól átvett pénzeszközként betervezett 7.134 ezer forint összegő, mind pedig a megyei jogú városoktól a megyei területfejlesztési konzultációs fórum mőködtetésére betervezett 6 millió forint összegő pénzügyi teljesítése megtörtént. A félév során megkapott iránymutatás alapján azonban a területfejlesztési tanácsoktól átvett pénzeszközöket nem támogatásértékő bevételként, hanem elızı évi pénzmaradvány átvételként kell kezelni, ezért az összeg teljesítés adata ezen a jogcímen jelenik meg a féléves beszámolóban. Ehhez igazodóan a költségvetés-módosításban az átcsoportosítását a két bevételi jogcím között rendezni szükséges. A közgyőlés decemberi döntése végrehajtásaként megtörtént a Fejérvíz Zrt önkormányzati részvényének és a Katonai Emlékpark Közhasznú Nonprofit Kft. önkormányzati üzletrészének értékesítése, a félév során a vételár 100 %-ban befolyt, így a tervezett 480 ezer forint összegben teljesült. Többletbevételként áll rendelkezésre a korábbi években folyósított munkáltatói kölcsönök törlesztı-részleteként befolyó bevétel, mely a féléves beszámoló fordulónapjáig 2.077 ezer forintot tett ki.
4 Mint ahogy azt a korábbiakban már jeleztem, 100 %-os teljesítést mutat a pénzforgalom nélküli bevételek teljesítése, mely az elızı évi pénzmaradvány szinte teljes körő felhasználásából adódik. A bevételi oldalon megjelenı összesen 1.091.617 ezer forint összegő mőködési és felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevételével megegyezı összegő a kiadási oldal mőködési és felhalmozási célú pénzmaradvány átadásának összege. Az elızı évi pénzmaradvány, átadásként történı igénybevétele teljes egészében a megyei önkormányzatok konszolidációjához illetve megváltozott feladatellátásához kapcsolódó jogszabályi rendelkezés végrehajtásának eredménye, melybıl a legnagyobb összeget a kincstári letéti számlára történı átutalás jelentette 1.073.144 ezer forint összegben. A fennmaradó összeg a konszolidációs törvény, valamint a végrehajtásáról szóló kormányrendelet alapján került átadásra a december 31-ig megyei önkormányzati fenntartású intézményeket átvevı Fejér Megyei Intézményfenntartó Központ és a GYEMSZI, valamint az önkormányzat elızı évrıl áthúzódó feladatellátása kapcsán a Fejér Megyei Önkormányzati Hivatal részére. Az önkormányzat féléves beszámolójában a függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek között szereplı 37.429 ezer forintos negatív összeg, az év végi beszámolóban szereplı tételek számviteli rendezését jelenti. Az önkormányzat mőködési kiadásai között a dologi kiadások teljesítésén 72.452 ezer forint a kincstári letéti számláról történı felhasználás összegével megegyezı mértékő elızı évrıl áthúzódó kötelezettségek teljesítése, 39 ezer forint pedig a kincstári számlavezetés költségeiként megjelenı kiadás. Az önkormányzati költségvetés kiadási tételei között, leszámítva a bevételeknél már ismertetett elızı évi pénzmaradvány átadás összegét tekintettel az önkormányzat és az önkormányzati hivatal költségvetésének jogszabály-változás miatti elkülönítésére a legnagyobb összeget az irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek (önkormányzati hivatalnak) folyósított támogatás teszi ki. Így a mőködési kiadások 455.076 ezer forintos án belül 264.583 ezer forint a hivatal részére folyósított támogatás ának összege, mely a félév végéig 53 %-ban, 140.685 ezer forint összegben teljesült. A túlteljesítés oka, hogy a központi támogatás folyósításához hasonlóan, a hivatal részére a havi finanszírozási összegek átutalása a tárgyhót megelızı hónap végével történik, így a július havi költségek fedezetéül szolgáló finanszírozási összeg is szerepel a félév teljesítés adatában. A támogatásértékő mőködési kiadások 98 %-os teljesítési összege tartalmazza egyrészt, a központi bértámogatásként megkapott, de a Fejér Megyei Intézményfenntartó Központ által átvett dolgozók bérköltségeinek fedezetéül szolgáló, ezért az intézményfenntartó központ részére átadott 7.470 ezer forintos összeget, másrészt a kincstári letéti számláról történı forrás lehívással, 19.254 ezer forint pénzeszköz átadását. Ez utóbbiból 2.025 ezer forint a TIOP-1.1.1-07/1-2008-1163. azonosítószámú a Fejér Megyei Önkormányzat iskoláinak informatikai fejlesztése címő pályázat év végi számlaegyenlegével megegyezı összeg, mely szintén az új fenntartót megszemélyesítı Fejér Megyei Intézményfenntartó Központ számlájára került átutalásra. A fennmaradó 17.229 ezer forint a védelmi feladatok kormányhivatalhoz történı átkerülése miatt a Fejér Megyei Kormányhivatal részére került átadásra, mely a Katasztrófa Keret év végi pénzállományát jelenti.
5 Az elızı évi mőködési illetve felhalmozási célú pénzmaradvány átadásának belsı tartalma a bevételeknél, az elızı évi pénzmaradvány igénybevételénél már ismertetésre került. A felhalmozási kiadások között megjelenı 400 ezer forintos beruházási kiadás, illetve 445 ezer forintos támogatásértékő beruházási kiadás teljesítése szintén a kincstári letéti számláról történı kiegyenlítés eredménye. Az utóbbi a TÁMOP-3.1.4-08/2-2009- 0133 azonosítószámú Kompetencia alapú oktatás bevezetése Fejér Megyei Önkormányzat sárbogárdi Petıfi Sándor Gimnázium, Szakközépiskola és Kollégiumában címő projekt végrehajtása során jelentkezı visszafizetési kötelezettség rendezését jelenti. A 400 ezer forintos beruházási kiadás szintén uniós projekthez kapcsolódik. A KDOP-5.1.1/2F-2f-2009-0019 azonosítószámú Kulturális központ Fejér megye leghátrányosabb térségében a sárbogárdi Petıfi Sándor Gimnázium felújítása és eszközfejlesztése címő projekt lezárásához sporteszközök beszerzése vált az elmúlt év végén szükségessé, mely beszerzés pénzügyi teljesítése ez évre húzódott át, ezért a BM rendelet alapján a kincstári letéti számla terhére történt. Tekintettel arra, hogy a beruházás az intézménynél valósult meg, csak a pályázat lebonyolítójaként a pénzügyi teljesítés jelentkezett elızı évrıl áthúzódó kiadásként az önkormányzatnál, a beszerzett eszközöket a számviteli nyilvántartásokban is szükséges átadni az uniós projekt jelenlegi jogutódja, egyben a beruházással érintett intézmény jelenlegi fenntartója a Fejér Megyei Intézményfenntartó Központ részére. Az önkormányzati hivatal részére felhalmozási támogatásként betervezett 480 ezer forint összeg teljesítése a II. félévben várható. Az önkormányzat féléves beszámolójában a függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások között szereplı 34.176 ezer forintos negatív összeg hasonlóan a bevételi oldalon jelentkezı azonos jellegő tételekhez az elızı év beszámolójában szereplı tételek számviteli rendezését jelenti. Önkormányzati Hivatal költségvetésének alakulása A Fejér Megyei Önkormányzati Hivatal 278.024 ezer forint összegő költségvetési fıösszege a bevételek tekintetében 55 %-ban 154.174 ezer forint összegben teljesült. Az idıarányos hoz viszonyított kismértékő túlteljesítés oka egyrészt, az elızı évi pénzmaradvány irányító önkormányzattól történı átvétel ának szinte teljes összegében történı teljesítése, másrészt az önkormányzattól kapott tárgyévi támogatás összegének 53 %-os teljesítése, melynek indoka az önkormányzati költségvetés ugyanezen kiadási tételénél ismertetésre került. Az önkormányzati hivatal mőködési bevételei között 740 ezer forint összegő többletbevétel jelentkezett, mely egyrészt az intézményfenntartó központ dolgozói által használt vezetékes telefonok költségeinek megtérítésébıl, másrészt a hivatal alkalmazottai használatában levı eszközök költségeinek túllépése miatti térítési összegekbıl adódik.
6 A támogatásértékő mőködési bevételek 53 ezer forintos teljesítése a Dunaújvárosban, májusban megtartott idıközi választás lebonyolítására a központi költségvetésbıl megkapott összeget jelenti. Az önkormányzati hivatal költségvetése a kiadások tekintetében 54 %-ban 149.971 ezer forint összegben teljesült. Az idıarányos túllépés oka a függı, átfutó, kiegyenlítı kiadásokon megjelenı 18.185 ezer forint teljesítése, mely alapvetıen a júniusi bérek június utolsó napjával történı kifizetésébıl adódik, tehát ez a túllépés csak átmeneti jellegő. E tételeket leszámítva a hivatal költségvetési összkiadása 131.786 ezer forint volt, ami a 278.024 ezer forint módosított hoz képest 47 %-os teljesítést mutat. Hasonlóan a költségvetési összkiadáshoz a személyi juttatások a is 47 %- ban teljesült, ezen belül 53 %-os a közgyőlés, elnöki kabinet és 44 %-os az önkormányzati hivatal személyi juttatásainak teljesítése. A közgyőlés és elnöki kabinet személyi juttatásának idıarányoshoz viszonyított túlteljesítését az okozta, hogy a teljesítés adatában egy hónappal még a korábbi bizottsági struktúra szerinti képviselıi illetve külsıs bizottsági tiszteletdíjak kifizetése szerepel. A hivatali személyi juttatáson jelentkezı megtakarítás abból adódik, hogy az átmenetileg üres álláshelyek (gyesen lévı köztisztviselı, területfejlesztési munkatárs álláshelye) a félév során nem kerültek betöltésre. A munkaadókat terhelı járulékok teljesítése bár kisebb %-ban, de a személyi juttatásoknál ismertetett okok miatt hasonló tendenciát mutat, a közgyőlés és elnöki kabinetnél a teljesítése 50 %-os, az önkormányzati hivatal teljesítés adata pedig 42 %. A költségvetési gazdálkodás során a dologi és egyéb kiadások területén jelentkezhetnek feszültségek, hiszen igen takarékos, csak a mőködtetéshez feltétlenül szükséges beszerzések megvalósításával is a jóváhagyott 53.620 ezer forintos 51 %-os teljesítéssel 27.422 ezer forint lett a félév végére. A gazdálkodás biztonsága érdekében többlet bevételi forrásból feltétlenül szükségessé válik a költségvetés ezen ának növelése. A támogatásértékő mőködési kiadáson megjelenı 41 ezer forint a májusi dunaújvárosi idıközi választások lebonyolítása kapcsán a helyi választási iroda vezetıje díjazásának fedezetéül szolgáló összeg átadását jelenti, mely a jogszabályban elıírt mértéknek megfelelı összeg, s forrása a központi költségvetésbıl biztosított céljellegő támogatás. Tisztelt Közgyőlés! Az elıterjesztés 1 3. számú mellékletei részletesen bemutatják az önkormányzat, az önkormányzati hivatal és az összevont önkormányzati költségvetés bevételi, kiadási ait és azok félévi teljesítését. Kérem, hogy a mellékletek figyelembevételével a Fejér Megyei Önkormányzat 2012. évi költségvetésének elsı félévi teljesítésérıl szóló beszámolót az alábbi határozattal szíveskedjenek elfogadni.
7 Határozati javaslat Fejér Megye Közgyőlése a 2012. évi költségvetés I. félévi teljesítésérıl az alábbi határozatot alkotja: 1. Fejér Megye Közgyőlése a Fejér Megyei Önkormányzat 2012. évi költségvetésének I. félévi teljesítésérıl szóló beszámolót megtárgyalta, s az abban foglaltakat az elıterjesztés 1-3. számú mellékleteit is figyelembe véve tudomásul veszi. 2. A közgyőlés megállapítja, hogy a költségvetés finanszírozási mőveletekkel, valamint aktív és passzív költségvetési tételekkel növelt 1.476.556 ezer forint bevételi-kiadási fıösszege bevételi oldalon kiadási oldalon 1.327.698 ezer forinttal, 1.307.472 ezer forinttal teljesült. 3. A Közgyőlés felkéri Elnökét, hogy a KDOP-5.1.1/2F-2f-2009-0019 azonosítószámú Kulturális központ Fejér megye leghátrányosabb térségében a sárbogárdi Petıfi Sándor Gimnázium felújítása és eszközfejlesztése címő projekt lezárásához beszerzett sporteszközöknek a Fejér Megyei Intézményfenntartó Központ részére történı átadásáról intézkedjen. Felelıs: Vargha Tamás a közgyőlés elnöke Határidı: soron kívül Székesfehérvár, 2012. szeptember 27. Vargha Tamás
Fejér Megyei Önkormányzat 2012. évi költségvetési bevételeinek alakulása I. félévkor 1. sz. melléklet 1. oldal ezer Ft-ban Önkormányzat Önkormányzati Hivatal Önkormányzat Összesen Megnevezés Teljesítés % Intézményi mőködési bevételek 8 469 740 9 209 Közhatalmi bevételek Egyéb saját mőködési bevétel 8 457 601 9 058 Mőködési célú áfa-bevételelek, -visszatérülések 139 139 Mőködési célú hozam- és kamatbevételek 12 12 Önkormányzat költségvetési támogatása 255 400 357 569 235 743 66 255 400 357 569 235 743 66 Megyei önkormányzatok mőködési kiadásainak támogatása 255 400 255 400 133 574 52 255 400 255 400 133 574 52 Központosított támogatás 9 401 9 401 100 9 401 9 401 100 Egyéb központi támogatás 92 768 92 768 100 92 768 92 768 100 Irányító szervtıl kapott mőködési támogatás 258 034 264 583 140 685 53 258 034 264 583 140 685 53 Irányító szervtıl kapott támogatás miatti korrekció -258 034-264 583-140 685 Támogatásértékő mőködési bevétel 13 134 13 134 6 000 46 53 53 100 13 134 13 187 6 053 46 Területfejlesztési Tanácstól átvett pénzeszköz 7 134 7 134 7 134 7 134 Támogatásértékő mőködési bevétel helyi önkormányzattól Támogatásértékő mőködési bevétel központi költségvetési szervtıl (idıközi választás) 6 000 6 000 6 000 100 6 000 6 000 6 000 100 53 53 100 53 53 100 Elızı évi mőködési célú pénzmaradvány átvétele 7 252 12 908 12 696 98 12 908 19 948 155 Mőködési célú költségvetési bevétel mindösszesen 268 534 370 703 257 464 69 258 034 277 544 154 174 56 268 534 383 664 270 953 71
Fejér Megyei Önkormányzat 2012. évi költségvetési bevételeinek alakulása I. félévkor 1. sz. melléklet 2. oldal Önkormányzat Önkormányzati Hivatal Önkormányzat Összesen Megnevezés Teljesítés % Pénzügyi befektetések bevételei 480 480 480 100 480 480 480 100 Tárgyi eszközök, immat. javak értékesítése Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése 2 077 2 077 Felhalmozási célú kölcsönök igénybevétele Felhalmozási célú támogatás értékő bevétel Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel Irányító szervtıl kapott felhalmozási támogatás 480 480 480 480 Irányító szervtıl kapott támogatás miatti korrekció -480-480 Felhalmozási bevételek mindösszesen 480 480 2 557 533 480 480 480 480 2 557 533 Költségvetési bevételek összesen 269 014 371 183 260 021 70 258 514 278 024 154 174 55 269 014 384 144 273 510 71 Pénzmaradvány igénybevétele mőködési célra 90 218 90 218 100 90 218 90 218 100 Pénzmaradvány igénybevétele felhalmozási célra 1 002 194 1 001 399 100 1 002 194 1 001 399 100 Pénzforgalom nélküli bevételek összesen 1 092 412 1 091 617 100 1 092 412 1 091 617 100 Elızı évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések Költségvetési bevételek összesen 269 014 1 463 595 1 351 638 92 258 514 278 024 154 174 55 269 014 1 476 556 1 365 127 92 Mőködési célú hitelfelvétel Fejlesztési célú hitelfelvétel Értékpapírok bevételei Finanszírozási bevételek összesen Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek -37 429-37 429 BEVÉTELEK ÖSSZESEN 269 014 1 463 595 1 314 209 90 258 514 278 024 154 174 55 269 014 1 476 556 1 327 698 90
Fejér Megyei Önkormányzat 2012. évi költségvetési kiadásainak alakulása I. félévkor 2. sz. melléklet 1. oldal ezer Ft Megnevezés Önkormányzat Önkormányzati Hivatal Önkormányzat Összesen Mőködési kiadások 258 534 455 076 330 118 73 258 034 277 544 131 786 47 258 534 468 037 321 219 69 Személyi juttatások 165 123 175 675 82 772 47 165 123 175 675 82 772 47 Közgyőlés, Elnöki kabinet 55 991 58 430 30 835 53 55 991 58 430 30 835 53 Önkormányzati Hivatal 109 132 117 245 51 937 44 109 132 117 245 51 937 44 Munkaadókat terhelı járulékok 45 485 48 208 21 551 45 45 485 48 208 21 551 45 Közgyőlés, Elnöki kabinet 15 020 15 677 7 881 50 15 020 15 677 7 881 50 Önkormányzati Hivatal 30 465 32 531 13 670 42 30 465 32 531 13 670 42 Dologi és egyéb folyó kiadások 500 72 952 72 491 99 47 426 53 620 27 422 51 47 926 126 572 99 913 79 Készletbeszerzés 550 550 100 7 719 7 719 2 852 37 7 719 8 269 3 402 41 Kommunikációs szolgáltatások 6 6 100 11 632 11 632 5 198 45 11 632 11 638 5 204 45 Szolgáltatási kiadások 48 079 48 018 100 14 133 14 868 10 629 71 14 133 62 947 58 647 93 Vásárolt közszolgáltatások 53 53 100 53 53 100 Mőködési célú általános forgalmi adó 12 705 12 705 100 9 103 9 194 5 034 55 9 103 21 899 17 739 81 Kiküldetés, reprezentáció 528 578 260 45 528 578 260 45 Egyéb dologi kiadás 500 6 608 6 208 94 5 145 617 12 500 11 753 6 825 58 Külünféle költségvetési befizetések 5 004 5 004 100 5 004 5 004 100 Adók, díjak, egyéb befizetések 4 311 4 431 2 779 63 4 311 4 431 2 779 63 Irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított mőködési támogatás Irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított támogatás miatti korrekció 258 034 264 583 140 685 53 258 034 264 583 140 685 53-258 034-264 583-140 685 Támogatásértékő mőködési kiadás 27 323 26 724 98 41 41 100 27 364 26 765 98 Támogatásértékő mőködési kiadás központi költségvetési szervnek Támogatásértékő mőködési kiadás önkormányzati költségvetési szervnek 27 323 26 724 98 27 323 26 724 98 41 41 100 41 41 100 Elızı évi mőködési célú pénzmaradvány átadása 90 218 90 218 100 90 218 90 218 100
Fejér Megyei Önkormányzat 2012. évi költségvetési kiadásainak alakulása I. félévkor 2. sz. melléklet 2. oldal Megnevezés Önkormányzat Önkormányzati Hivatal Önkormányzat Összesen Felhalmozási kiadások 480 1 003 519 1 002 244 100 480 480 480 1 003 519 1 002 244 100 Számítástechnikai és ügyviteltechnikai eszközök pótlása 480 480 480 480 Sárbogárdi Petıfi S. Gimnázium KDOP pályázat áthúzódó kiadása 400 400 100 400 400 100 Személygépkocsi vásárlás Irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított felhalmozási támogatás Irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított támogatás miatti korrekció 480 480 480 480-480 -480 Támogatásértékő beruházási kiadás 445 445 100 445 445 100 Elızı évi felhalmozási célú pénzmaradvány átadása 1 002 194 1 001 399 100 1 002 194 1 001 399 100 Felújítás Céltartalékok 9 000 4 000 9 000 4 000 Területfejlesztési Konzultációs Fórum kiadásai 9 000 4 000 9 000 4 000 Általános tartalék 1 000 1 000 1 000 1 000 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 269 014 1 463 595 1 332 362 91 258 514 278 024 131 786 47 269 014 1 476 556 1 323 463 90 FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások -34 176 18 185-15 991 KIADÁSOK ÖSSZESEN 269 014 1 463 595 1 298 186 89 258 514 278 024 149 971 54 269 014 1 476 556 1 307 472 89
Bevétel Fejér Megyei Önkormányzat 2012. I. félévi összevont költségvetési mérlege 3. sz. melléklet ei. Teljesítés Kiadás ei. ezer Ft Teljesítés Működési bevétel Működési kiadás Intézményi működési bevétel 9209 Személyi juttatás 175675 82772 Önkormányzat működési támogatása 357569 235743 Munkaadót terhelő járulék 48208 21551 Támogatásértékű működési bevétel 13187 6053 Dologi kiadás 126572 99913 Előző évi működési célú pénzmaradvány átvétele 12908 19948 Támogatás értékű működési kiadás 27364 26765 Előző évi működési célú pénzmaradvány átadása 90218 90218 Céltartalék 4000 Általános tartalék 1000 Működési célú költségvetési bevételek összesen 383664 270953 Működési célú költségvetési kiadás összesen 473037 321219 Működési célú költségvetési többlet (+), hiány (-) -89 373-50 266 Finanszírozási célú működési bevétel 0 0 Finanszírozási célú működési kiadás 0 0 Működési bevétel összesen 383664 270953 Működési kiadás összesen 473037 321219 Felhalmozási bevétel Felhalmozási kiadás Pénzügyi befektetések bevételei 480 480 Számítástechnikai és ügyviteltechnikai eszközök pótlása 480 Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése 2077 Sárbogárdi Petőfi s. Gimn. KDOP pályázat 400 400 Támogatásértékű beruházási kiadás 445 445 Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány átadása 1002194 1001399 Felhalmozási célú költségvetési bevételek összesen 480 2557 Felhalmozási célú költségvetési kiadások összesen 1003519 1002244 Felhalmozási célú költségvetési többlet (+), hiány (-) -1 003 039-999 687 Finanszírozási célú felhalmozási bevétel 0 0 Finanszírozási célú felhalmozási kiadás 0 0 Felhalmozási bevétel összesen 480 2557 Felhalmozási kiadás összesen 1003519 1002244 Pénzforgalom nélküli bevétel Pénzmaradvány igénybevétele működési célra 90218 90218 Pénzmaradvány igénybevétele felhalmozási célra 1002194 1001399 Pénzforgalom nélküli bevételek összesen 1092412 1091617 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek -37 429 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások -15 991 Összes bevétel 1 476 556 1 327 698 Összes kiadás 1 476 556 1 307 472