FEJÉR MEGYE KÖZGYŐLÉSÉNEK SZEPTEMBER 26-I ÜLÉSÉRE

Átírás

1 E LİTERJESZTÉS FEJÉR MEGYE KÖZGYŐLÉSÉNEK SZEPTEMBER 26-I ÜLÉSÉRE IKTATÓSZÁM: 55-4 /2013. MELLÉKLET: 4 DB TÁRGY: Beszámoló a Fejér Megyei évi költségvetésének I. félévi teljesítésérıl ELİTERJESZTİ: Törı Gábor a közgyőlés elnöke AZ ELİTERJESZTÉST KÉSZÍTETTE: Dr. Molnár Krisztián fıjegyzı Galler Nándorné fıosztályvezetı VÉLEMÉNYEZÉSRE MEGKAPTA: C.C. Audit Könyvvizsgáló Kft. TÖRVÉNYESSÉGI VÉLEMÉNYEZÉSRE BEMUTATVA:

2 1 Tisztelt Közgyőlés! Az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet elıírása alapján az önkormányzat, illetve költségvetési szervei a költségvetési év elsı félévérıl június 30- ai fordulónappal féléves elemi költségvetési beszámolót kötelesek készíteni. Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87. -a szerint a megyei közgyőlés elnöke az önkormányzat gazdálkodásának elsı félévi helyzetérıl szeptember 15-éig tájékoztatja a közgyőlést. A tájékoztatás tartalmazza a költségvetési rendeletben megjelenı ok és a költségvetési egyenleg alakulását. E jogszabályi elıírásokra tekintettel a Fejér Megyei évi költségvetésérıl szóló 2/2013. (II. 28.) önkormányzati rendeletének elsı félévi teljesítésérıl az alábbiak szerint számolok be. Költségvetési ok alakulása A Fejér Megyei összevont, az önkormányzat és hivatala összesített, de a hivatal finanszírozási összegébıl adódó duplikálással korrigált költségvetési fıösszege a költségvetés jóváhagyásakor ezer forint volt. A bevételi összegébıl ezer forintot a központi támogatás, 6 millió forintot a megyei jogú városoktól átvett pénzeszköz, ezer forintot pedig az eredeti ként betervezett elızı évi pénzmaradvány igénybevételébıl származó bevételi forrás tett ki. A költségvetés bevételi fıösszege a félév során összesen ezer forinttal növekedett. A növekedés összegébıl ezer forintos -módosítást a közgyőlés június 28-i ülésén fogadta el. Ehhez képest a féléves beszámolóban további 12 ezer forint összegő -növekedés jelenik meg a köztisztviselık bérkompenzációjának központi támogatásaként, mellyel azonos összegben a hivatal finanszírozási összege, valamint a hivatal költségvetésében a személyi juttatás, valamint a munkaadót terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó a arányosan megemelésre került. Az önkormányzat összevont költségvetésének alakulása Fenti -változások következtében a Fejér Megyei összevont korrigált költségvetési fıösszege a féléves beszámoló fordulónapján ezer forint, mely a bevételi oldalon ezer forintos összeggel, 54 %-on, a kiadási oldalon pedig ezer forintos összeggel, 49 %-on teljesült. költségvetésének alakulása Az önkormányzat ezer forintos költségvetési fıösszege az összevont költségvetéshez hasonló módon az idıarányosnak megfelelıen a bevételi oldalon némi túlteljesítéssel, ezer forinttal, 53 %-ban, a kiadási oldalon ezer forinttal, 43 %-ban teljesült.

3 2 A megyei önkormányzatok mőködési kiadásainak központi támogatása a kormányrendeletben rögzített ütemezésnek megfelelıen ezer forint összegben folyt be a félév végéig, mely 50 %-os teljesítést eredményezett. Az önkormányzat költségvetésében módosított ként beépülı egyéb központi költségvetési támogatásként összesen 75 ezer forint folyt be a köztisztviselık ez évi bérkompenzációjának féléves támogatására. A területfejlesztési konzultációs fórum mőködtetésére betervezett 6 millió forint összegő a félév végére 50 %-ban realizálódott, Székesfehérvár Megyei Jogú Város ának teljesítése alapján. A dunaújvárosi támogatás átutalása áthúzódott a költségvetési év II. félévére. A korábbi években folyósított munkáltatói kölcsönök törlesztı-részleteként a félév végéig ezer forint folyt be, ezen kívül a kamatbevételbıl 47 ezer forintot, a késedelmes visszafizetésekbıl pedig 11 ezer forint késedelmi pótlék bevételt realizált az önkormányzat. A félévkor érvényes hoz képest többletbevételként jelentkezett a feleslegessé váló tárgyi eszközként hasznosított közel 14 éves, a továbbiakban az önkormányzatnál gazdaságosan már nem üzemeltethetı személygépkocsi értékesítésébıl származó 250 ezer forint. Az önkormányzat féléves beszámolójában a függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek és kiadások között megjelenített összegek az elızı év december havi bérkifizetés kincstári számláról történı megelılegezésének az önkormányzat központi támogatásából a II. félévben visszavonandó összegét jelenti. Az önkormányzat mőködési kiadásain belül a személyi juttatások a 50 %- ban, a munkaadót terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó a 51 %- ban teljesült. Ez utóbbi teljesítésének az idıarányoshoz viszonyított kismértékő túlteljesítését, a reprezentációs kiadások után teljesítendı járulékfizetési kötelezettség okozta, melynek fedezete a dologi kiadások 41 %-os teljesítésének eredményeként, -átcsoportosítással biztosítható. Az egyéb mőködési célú kiadásként megjelenı ezer forintos teljesítés összege az átruházott hatáskörő döntések finanszírozására elkülönített elnöki keret I. félévi felhasználásaként, a mellékelt táblázatban tételesen felsorolt szervezetek támogatási összegeit jelenti. Az önkormányzat kiadásai között, irányító szervi támogatásként szerepel az önkormányzati hivatal részére folyósított támogatás összege, melynek folyósítása a vállalt kötelezettségek fizetési ütemezése szerint történik. A félév végéig a mőködési kötelezettségek tekintetében a módosított 43 %-os, a felhalmozási kötelezettségek finanszírozása tekintetében pedig 34 %-os teljesítése vált szükségessé a biztonságos gazdálkodás érdekében. i Hivatal költségvetésének alakulása A Fejér Megyei i Hivatal ezer forint összegő költségvetési fıösszege a bevételeknél 45 %-ban ezer forint összegben, a kiadásoknál 50 %-ban ezer forint összegben teljesült.

4 3 Az önkormányzati hivatal költségvetésében az önkormányzat kiadásainál már jelzett irányító szervi támogatáson túl az alábbi bevételek biztosították a hivatal mőködését. Az államháztartáson belülrıl átvett mőködési célú támogatások között szereplı 25 ezer forintos teljesítés a Sárosdon és Pusztaszabolcson megtartott idıközi választás lebonyolítására a központi költségvetésbıl megkapott összeget jelenti. A mőködési bevételek forrását bıvítette az elsı félév során összesen ezer forint összegben az idıközi választások során végzett nyomdai tevékenységbıl származó bevétel, a hivatal alkalmazottai használatában levı eszközök költségeinek túllépése miatti térítési összegekbıl származó bevétel, valamint az elızı évben a hivatal részérıl kifizetett üzemeltetési költségek továbbszámlázása kapcsán megtérülı bevétel. Az önkormányzati hivatal költségvetésének kiadásai között a személyi juttatások a 44 %-ban, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó 43 %-ban, a dologi kiadások 55 %-ban teljesült. Ez utóbbi kiadási tétel idıarányoshoz viszonyított túlteljesítését elsısorban az elızı évi közüzemi költségek számlázásának ez évre történı elhúzódása okozta. A túlteljesítésre az elızıekben említett többlet-bevételi forrás fedezetet nyújt, melyet a költségvetés módosításával rendezni szükséges. Az egyéb mőködési célú kiadásokon belül a félév végéig a szakszervezet részére a nyugállományú köztisztviselık jogszabályban rögzített támogatásának 100 ezer forintos teljesítése merült fel. A felhalmozási kiadásokon belül a számítástechnikai és ügyvitel-technikai eszközök pótlására betervezett összeg 89 %-ban felhasználásra került, a kötelezı feladatellátás egyéb beruházási kiadásain a félév végéig a területfejlesztési koncepció helyzetfelmérése kapcsán felmerült ezer forintos kiadás realizálódott. A függı, átfutó, kiegyenlítı kiadásokon szereplı ezer forintos összeg a júniusi nettó bér, június utolsó munkanapján történı kifizetése miatt jelenik meg. Tisztelt Közgyőlés! Az elıterjesztés 1 4. számú mellékletei részletesen bemutatják az önkormányzat, az önkormányzati hivatal és az összevont önkormányzati költségvetés bevételi, kiadási ait és azok félévi teljesítését, valamint a pénzeszközök alakulását. Tájékoztatom a Tisztelt Közgyőlést, hogy a napokban került aláírásra az a támogatási szerzıdés, mely alapján a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium ezer forinttal támogatja a Fejér Megyei területfejlesztési feladatait, mely összeg a II. félévi költségvetési forrásainkat fogja bıvíteni. Mint arról már tájékoztatást adtunk a Területfejlesztési tevékenység támogatása a konvergencia régiókban lévı megyei önkormányzatok számára címő ÁROP /A-2013 kódszámú pályázatra, a kiíró a benyújtási lehetıséget a meghirdetési kondíciók változása miatt június 17-i hatállyal felfüggesztette. A nyár végén újra megjelent a felhívás, mely kapcsán szeptember 23-ig bezárólag, legfeljebb 90 millió forintos támogatási igénnyel nyújtható be pályázat, melynek összeállítása jelenleg folyik.

5 4 Kérem, hogy fenti tájékoztatómat is figyelembe véve, a mellékletekben szereplı adattartalommal, a Fejér Megyei évi költségvetésének elsı félévi teljesítésérıl szóló beszámolót az alábbi határozattal szíveskedjenek elfogadni. Határozati javaslat Fejér Megye Közgyőlése a évi költségvetés I. félévi teljesítésérıl az alábbi határozatot alkotja: 1. Fejér Megye Közgyőlése a Fejér Megyei évi költségvetésének I. félévi teljesítésérıl szóló beszámolót megtárgyalta, s az abban foglaltakat az elıterjesztés 1-4. számú mellékleteit is figyelembe véve tudomásul veszi. 2. A közgyőlés megállapítja, hogy a költségvetés ezer forint összegő bevételikiadási fıösszege, az aktív és passzív költségvetési tételeket is figyelembe véve a bevételi oldalon a kiadási oldalon ezer forinttal, ezer forinttal teljesült. Székesfehérvár, szeptember 26. Törı Gábor elnök

6 A Fejér Megyei évi költségvetési bevételeinak alakulása 1. sz melléklet/ 1. oldal ezer forintban i Hivatal összesen Bevételek I. MŐKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK A helyi önkormányzatok, helyi nemzetiségi önkormányzatok általános mőködéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások A központi költségvetésbıl származó egyéb költségvetési támogatások évi bérkompenzáció évi bérkompenzáció Kiemelt ok 3. Mőködési célú támogatás Áht.-on belülrıl Elkülönített állami pénzalapból Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból Helyi önkormányzattól Nemzetiségi önkormányzattól Térségi fejlesztési tanácstól az Áht.központi alrendszerén belülrıl kapott európai uniós forrásból származó pénzeszközbıl Fejezeti kezeléső bevételként elszámolható összegbıl A központi költségvetés -módosítási kötelezettség nélkül túlteljesíthetı ból 25 25

7 A Fejér Megyei évi költségvetési bevételeinak alakulása 1. sz melléklet/ 2. oldal ezer forintban i Hivatal összesen Bevételek 4. Közhatalmi bevételek Adók Illetékek Járulékok Hozzájárulások Bírságok Díjak Más fizetési kötelezettségek 5. Intézményi mőködési bevétel Áru-és készletértékesítés Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj bevételek Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Áfa bevételek Kötbér, egyéb kártérítás, bánatpénz Hozam -és kamatbevételek 6. Mőködési célú átvett pénzeszköz 7. Elızı évi maradvány, pénzmaradvány, valamint a vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történı igénybevétele

8 A Fejér Megyei évi költségvetési bevételeinak alakulása 1. sz melléklet/ 3. oldal ezer forintban i Hivatal összesen Bevételek II. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK Felhalmozási célú támogatás Áht.-on belülrıl Elkülönített állami pénzalapból Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból Helyi önkormányzattól Nemzetiségi önkormányzattól Térségi fejlesztési tanácstól az Áht.központi alrendszerén belülrıl kapott európai uniós forrásból származó pénzeszközbıl Fejezeti kezeléső bevételként elszámolható összegbıl A központi költségvetés -módosítási kötelezettség nélkül túlteljesíthetı ból 2. Felhalmozási bevétel Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése Pénzügyi befektetések bevételei Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 4. Elızı évi maradvány, pénzmaradvány, valamint a vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történı igénybevétele Felahlmozási célú kölcsönök visszatérülése III. MŐKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK Befektetési vagy forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapír kibocsátása, értékesítése, beváltása az eladási árban elismert kamat kivételével 2. Hosszú lejáratú hitel felvétele

9 A Fejér Megyei évi költségvetési bevételeinak alakulása 1. sz melléklet/ 4. oldal ezer forintban i Hivatal összesen Bevételek 3. Rövid lejáratú hitel felvétele 4. Kölcsön felvétele 5. Szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése 6. Költségvetési maradvány, vállalkozási maradvány 7. IV. 1. Irányító szervi támogatásként folyósított támogatás fizetési számlán történı jóváírása FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK Befektetési vagy forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapír kibocsátása, értékesítése, beváltása az eladási árban elismert kamat kivételével Hosszú lejáratú hitel felvétele 3. Rövid lejáratú hitel felvétele 4. Kölcsön felvétele 5. Szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése 6. Költségvetési maradvány, vállalkozási maradvány 7. Irányító szervi támogatásként folyósított támogatás fizetési számlán történı jóváírása V. Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN Irányító szervi támogatás miatti korrekció BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

10 A Fejér Megyei évi költségvetési kiadásainak alakulása 2. sz melléklet/ 1. oldal ezer forintban i Hivatal összesen Kiadások I. MŐKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK Kiemelt ok 1. Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai 5. Egyéb mőködési célú kiadások Egyéb mőködési célú kiadás Áht-n kívülre Egyéb mőködési célú kiadás Ifjúság a Jövı Családjaiért Kulturális Közhasznú Egyesület támogatása BICE-BÓCA Hátrányos helyzetőek és Nagycsaládosok Egyesületének támogatása Mór Város Polgárır Egyesületének támogatása Pusztavámi Német Nemzetiségi Tánccsoport Egyesület támogatása MART-FESZT Kft támogatása Fejér Megyei Nyugdíjasok Közhasznú Érdekvédelmi Szervezetének támogatása Mentık a Mentıkért Mór és Térsége Alapítvány támogatása Római Katolikus Egyházközség Katolikus Nık Körének támogatása Dunaújváros és Környéke 04 Alapítvány támogatása Sukorói Hagyományırzı Egyesület támogatása Zámolyi Református Egyházközség támogatása Együtt Bakonycsernyéért Egyesület támogatása Magyar Máltai Szeretetszolgálat fehérvári csoportjának a támogatása

11 A Fejér Megyei évi költségvetési kiadásainak alakulása 2. sz melléklet/ 2. oldal i Hivatal összesen Kiadások Szent László Völgye Lovas Egyesület támogatása Szociális érdekeket Pártoló Emberek Közössége Közhasznú Egyesület támogatása Vértesi Tömegsport Egyesület támogatása Egyéb mőködési célú kiadás Áht-n belülre Fejér Megyei Német Területi Nemzetiségi támogatása Klebesberg Intézményfenntartó Központ Polgárdi tankerület kulturális rendezvény szervezésére támogatás Fejér Megyei Mővelıdési Központ támogatása Söréd Község ának támogatása a falunap megrendezéséhez támogatás Pusztavám Község ának támogatása a Pusztavámi Napok megrendezéséhez támogatás Dunaújvárosi Fıiskola Hallgató a által megrendezésre kerülı DUDIK fesztiválhoz támogatás Nemzeti összefogás - Árvízkárosultak megsegítése Általános tartalék Céltartalék Elnöki keret Nemzetközi kapcsolatok koordinálása

12 A Fejér Megyei évi költségvetési kiadásainak alakulása 2. sz melléklet/ 3. oldal i Hivatal összesen Kiadások II. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK Beruházások Számítástechnikai és ügyviteltechnikai eszközök pótlása Kötelezı feladatellátás egyéb beruházási kiadásai Felújítások 3. Egyéb felhalmozási kiadások 4. Általános tartalék 5. Céltartalék III MŐKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK Befektetési vagy forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapír vásárlása a vételárban elismert kamat kivételével Hosszú lejáratú hitel tıkeösszegének törlesztése Rövid lejáratú hitel tıkeösszegének törlesztése Kölcsön tıkeösszegének törlesztése Szabad pénzeszközök betétként való visszavonása Pénzügyi lízing lízingbevevıi félként a lízíingszerzıdésben kikötött tıkerész törlesztésére teljesített kiadások Irányító szervi támogatásként folyósított támogatás kiutalása

13 A Fejér Megyei évi költségvetési kiadásainak alakulása 2. sz melléklet/ 4. oldal i Hivatal összesen Kiadások IV FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK Befektetési vagy forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapír vásárlása a vételárban elismert kamat kivételével Hosszú lejáratú hitel tıkeösszegének törlesztése Rövid lejáratú hitel tıkeösszegének törlesztése Kölcsön tıkeösszegének törlesztése V. Szabad pénzeszközök betétként való visszavonása Pénzügyi lízing lízingbevevıi félként a lízíingszerzıdésben kikötött tıkerész törlesztésére teljesített kiadások Irányító szervi támogatásként folyósított támogatás kiutalása FÜGGİ, ÁTFUTÓ, KIEGYENLÍTİ KIADÁSOK KIADÁSOK ÖSSZESEN Irányító szervi támogatás miatti korrekció KIADÁSOK MINDÖSSZESEN L É T S Z Á M

14 Bevétel Mőködési költségvetési bevétel Fejér Megyei I. félévi összevont költségvetési mérlege 3. sz. melléklet Teljesítés Kiadás Mőködési költségvetési kiadás ezer forintban Teljesítés mőködési támogatása Személyi juttatás Mőködési célú támogatás áht-n belülrıl Munkaadót terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó Intézményi mőködési bevétel Dologi kiadás Elızı évi mőködési célú pénzmaradvány igénybevétele Mőködési célra átadott pénzeszköz Áht-n belülre Mőködési célra átadott pénzeszköz Áht-n kívülre Céltartalék Általános tartalék Mőködési költségvetési bevételek összesen Mőködési költségvetési kiadás összesen Mőködési költségvetési egyenleg Finanszírozási célú mőködési bevétel (irányító szervi támogatás korrekciójával) 0 0 Finanszírozási célú mőködési kiadás (irányító szervi támogatás korrekciójával) 0 0 Mőködési bevétel összesen Mőködési kiadás összesen Felhalmozási költségvetési bevétel Felhalmozási költségvetési kiadás Felhalmozási célú támogatás Áht.-on belülrıl 0 Beruházások Számítástechnikai és ügyviteltechnikai eszközök Felhalmozási bevétel 297 pótlása Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 Kötelezı feladatellátás egyéb beruházási kiadásai Elızı évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele Felújítások felhalmozási célú kölcsön visszatérülése Egyéb felhalmozási kiadások Felhalmozási célú költségvetési bevételek összesen Felhalmozási költségvetési kiadások összesen Felhalmozási költségvetési egyenleg Finanszírozási célú felhalmozási bevétel Finanszírozási célú felhalmozási kiadás 0 0 (irányító szervi támogatás korrekcióval) (irányítószervi támogatás korrekcióval) 0 0 Felhalmozási bevétel összesen Felhalmozási kiadás összesen Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások Összes bevétel Összes kiadás

15 Fejér Megyei I. félévi Pénzforgalom Egyeztetése 4. sz. melléklet Megnevezés Sorszám Ezer forintban i Hivatal összesen Összeg Összeg Összeg Pénzkészlet a tárgyidőszak elején - Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege (Előirányzat-felhasználási keretszámlák egyenlege) Devizabetét-számlák egyenlege Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege Valutapénztárak egyenlege 04 0 Pénzkészlet összesen ( ) Bevételek (+) Kiadások (-) Pénzkészlet a tárgyidőszak végén - Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege (Előirányzat-felhasználási keretszámlák egyenlege) Devizabetét-számlák egyenlege Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege Valutapénztárak egyenlege 11 0 Pénzkészlet összesen ( )(12= )