Vágáshuta Község Önkormányzat képviselő-testületének.../20. (......) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről (előterjesztés) A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 139. (1) bekezdés a) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. (1) bekezdésében foglalt kötelezettségemnek eleget téve, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában foglalt felhatalmazás alapján a mellékelt költségvetési rendelet-tervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé. A mellékelt rendelettervezet: - a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal, - a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII. 14.) IRM rendelet figyelembevételével, - a jegyző irányításával került összeállításra. 1. Általános rendelkezések A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki. Az önkormányzatnak költségvetési szerve nincs. A nemzetiségi önkormányzat költségvetése az új szabályozás értelmében nem szerepel az önkormányzat költségvetésében.. 2. Az önkormányzat 2012. évi költségvetése A költségvetési rendelet szerkezetének kialakításkor figyelembe-vételre került: - az Áht. 4.-6. -a, amelyben a költségvetési bevételek és kiadások, valamint a kiemelt költségvetési kiadások és bevételek kerülnek meghatározásra, - az Áht. végrehajtására kiadott 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet - a továbbiakban Vht. rendelet - 2. -a, amely a kiemelt bevételi előirányzatokat tartalmazza, - az Áht. 23.-24. -a és a Vht. rendelet 24.-28. -a amely a költségvetési rendelet tartalmára vonatkozó előírásokat határozza meg. Az önkormányzat költségvetési főösszege Az önkormányzat 2012. évi költségvetésének főösszege.58 500 ezer forint. Az 2012. évi költségvetési főösszeg nagysága a 2011. évben várható: - kiadási főösszeghez képest.12,8 %-kal nagyobb 1
2.1. A bevételek A költségvetési bevételek vonatkozásában - az Áht. 23. (2) bekezdés a) pontja kimondja, hogy a helyi önkormányzat költségvetése tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerint, - a Vht. rendelet 24. (1) bekezdés a) pontja rendelkezik arról, hogy a helyi önkormányzat költségvetési bevételei között kell megtervezni: - a helyi önkormányzat bevételeit, így különösen: - a helyi adó bevételeket, - a normatív hozzájárulásokat, - a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat, - elkülönítetten az EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit; - az Áht. 4. (4) bekezdése megállapítja, hogy a bevételi előirányzatokat a Vht. rendeletben foglalt kiemelt bevételi előirányzatokra kell bontani, - a Vht. rendelet 2. -a meghatározza az érintett kiemelt bevételi előirányzatokat. Az önkormányzat összesített bevételei az alábbi kiemelt előirányzatok szerint kerülnek tervezésre Kiemelt bevételi előirányzatok 2012. évi eredeti előirányzat összege Bevételi forrás %-a az összes bevételhez viszonyítva Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 7714 15 Működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel Közhatalmi bevétel 4870 9 Intézményi működési bevétel 2950 6 Felhalmozási bevétel 8500 17 Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 27039 53 Az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) Kölcsön Előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/ Összes bevétel: 51 103 100 % A bevételek elemzése Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás kiemelt előirányzatán belül a következők kerültek tervezésre: - helyi önkormányzatot megillető SZJA 1.045 e Ft - normatív hozzájárulások 6 699 e Ft 2
Közhatalmi bevétel kiemelt előirányzatán belül az Áht. 5. (1) bekezdés a) pontjában meghatározott, alábbi bevételek kerültek figyelembe vételre: - adók: magánszemélyek kommunális adója 1 000 e Ft idegenforgalmi adó 110 e Ft iparűzési adó 2 000 e Ft építményadó 1 400 e Ft gépjárműadó 360 e Ft Az intézményi működési bevételek közé azok a bevételek kerültek beszámításra, amelyek a működés során keletkeznek, így különösen: - az áru- és készletértékesítés, 1 220 e Ft, tűzifa értékesítésből származik. - az intézményi ellátási díjak, 1 000 e Ft, a turistaház és vendégház tervezett szállásdíj bevétele. _ telefon, vízdíj és áramdíj térítés 730 e Ft. Felhalmozási bevétel tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése címen került megtervezésre. Már korábban döntött a testület a kisparti telek megosztásáról értékesítés céljából. Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz kiemelt előirányzatán belül a következők kerültek tervezésre: - A Tájház felújítására elnyert MVH- támogatás, melynek összege 19 714 e Ft - Működési célú pénzeszköz átvétel ÁH. belüll (közfoglalkoztatás és a szociális juttatások, erdőgazd. tev. támogatása.): 6 925 e Ft. - ÁH. kívüli működési támogatás 400 e Ft. Ezt az egyesület illetve a lakosság út karbantartás címén fizeti be az önkormányzat támogatása céljából. Pénzmaradványt nem terveztünk, erről majd a zárszámadás elfogadásakor dönt a testület. Az előterjesztés 1 melléklete részletesen taglalja az egyes bevételi jogcímeket, összehasonlítva az előző évi terv adatokkal. 2.2. A kiadások A költségvetési kiadások vonatkozásában - az Áht. 23. (2) bekezdés a) pontja kimondja, hogy a helyi önkormányzat költségvetése tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerint, - az Áht. 6. (1) bekezdése meghatározza a kiadási előirányzatok előirányzat csoportjait, - az Áht. 6. (2) bekezdése pedig rögzíti a kiemelt előirányzatokat. 3
Főbb kiadási előirányzat csoportok összege 2012. évi eredeti előirányzatcsoport Kiadási forrás %-a az összes kiadáshoz viszonyítva Működési költségvetés 25 693 44 Felhalmozási költségvetés 31367 53 Kölcsönök 1500 3 Összes kiadás 58500 100 % A működési költségvetési kiadások a kiemelt előirányzatok szerint a következők szerint alakultak Főbb kiadási előirányzat csoportok 2012. évi eredeti előirányzat összege Kiadási %-a az összes kiadáshoz viszonyítva Személyi jellegű kiadások 6302 25 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1672 7 Dologi jellegű kiadások 10884 42 Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások 6775 26 Összes működési kiadás 25633 100 % A személyi jellegű kiadások jellemzői : 1 fő közalkalmazott ( falugondnok) személyi juttatásait tartalmazza 1 280 e Ft bér és 110 e Ft egyéb személyi juttaással, a közfoglalkoztatottak bérét 3 017 e Ft-tal, illetve a polgármester és képviselők tiszteletdíját. 1895 e Ft-tal. Jutalom tervezésre nem került sor. A munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó jellemzői. : A nyugdíj, és egészségbiztosítási járulék helyett szociális hozzájárulási adó fizetés terheli a munkáltatókat 2012. január 1-től. A mértéke nem változott., 27 %. A kiadások előirányzata a személyi jellegű kiadások emelkedése miatt növekedést mutat. Dologi jellegű kiadások jellemzői A dologi kiadások között a legnagyobb arányt teszik ki. Külön itt nem részletezem. Az előterjesztés 1. sz. melléklete szakfeladatonként részletezi a kiadásokat., ebből a dologi kiadások is részletesen kiolvashatók. A melléklet az előző évi terv és tényszámokat is tartalmazza, tehát így az összehasonlítás is biztosított. jelenti. 4
Az egyéb működési kiadások jellemzői. Itt kerültek megtervezésre az intézményekhez ( körjegyzőség, iskola, egészségügy ) fizetendő hozzájárulások, valamint a lakosság részére biztosított szoc. juttatások. A felhalmozási költségvetési kiadások a kiemelt előirányzatok szerint a következők szerint alakultak Főbb kiadási előirányzat csoportok 2012. évi eredeti előirányzat összege Kiadási forrás %-a az összes kiadáshoz viszonyítva Intézményi beruházások 6000 19 Felújítások 25 037 80 Kormányzati beruházások Lakástámogatás Lakásépítés Egyéb felhalmozási kiadások 330 1 Összes felhalmozási kiadás 31 367 100 % A Vht. rendelet 24. (1) bekezdés b) pontja rögzíti, hogy az önkormányzat kiadásait tekintetében a költségvetés tartalmazza - a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként, - a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat, Ennek megfelelően a rendelet tartalmazza ezeket a témaköröket is. Az önkormányzat felhalmozási kiadást az alábbiak szerint tervezett: Az értékesítendő telek vételáraként került betervezésre a 6 millió forint. Felújításként a Tájház felújítás összes költsége szerepel, tehát az MVH támogatás és a sajáterő. Egyéb felhalmozási kiadási a közvilágítási részvények vásárlása. Az Áht. 23. (2) bekezdés f) pontja szerint a helyi önkormányzat költségvetésének tartalmaznia kell a költségvetési év azon fejlesztési céljait, melyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegével együtt. Ebbe nem tartozik bele a likvidhitel, a támogatást megelőlegező hitel, melyet a Tájház felújításához fel kell venni, illetve a 10 millió forint alatti fejlesztések saját erő kifizetéséhez szükséges hitel. Ennek alapján az éven ilyen ügylet megkötése nem válik szükségesség. Kölcsönök: A likvid hitel visszafizetésének összege az 1. 500 e Ft. 5
2.3. A költségvetés egyenlege Az Áht. 23. (2) bekezdés c) pontja alapján a rendeletben meg kell határozni a költségvetési egyenleg összegét. Az áht. 5. (3) bekezdése kimondja, hogy a költségvetésben meg kell állapítani a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözeteként a költségvetési egyenleget, mely lehet: - költségvetési többlet, vagy - költségvetési hiány. Az Áht. 73. (1) bekezdés a) pontja sorolja fel azokat a pénzügyi finanszírozási lehetőségeket, melyeket a helyi önkormányzat igénybe vehet. Sajnos az éven sincs elegendő pénzünk a kiadásokra. A hiány összege 7 397 ezer forint. Az önkormányzatok esetében a költségvetési hiány finanszírozásáról a költségvetési rendeletnek kell rendelkeznie. Az Áht. 23. (2) bekezdés d)- e) pontja rögzíti, hogy a hiány esetében rendelkezni kell a belső és a külső finanszírozása során keletkező finanszírozási célú pénzügyi műveletekről, ezeket tagolni kell működési és felhalmozási cél szerint. A hiány finanszírozási módját a rendelet tartalmazza. A hiány finanszírozása csak külső forrásból lehetséges., 5244 e Ft működési hitelre és 2153 e Ft fejlesztési hitelre van szükség annak érdekében hogy a tervezett feladatokat el tudjuk végezni. Az éven lehetőség van az ÖNHIKI pályázat benyújtására, ezzel élni kívánunk. Tájékoztatásként elmondom, hogy 2013.-tól már hiányt nem lehet tervezni. 2.4. A költségvetési létszámkeret Az önkormányzat létszámkerete átlagos statisztikai állományi létszámot tekintve. 1 fő. Ez a létszám a korábbi évi költségvetési létszám-előirányzathoz képest nem változott. A falugondnok áll közalkalmazotti jogviszonyban az önkormányzatnál. A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 4 fő 2.5. Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek A Vht. rendelet 24. (1) bekezdés a) és a bd) pontja rögzíti, hogy az önkormányzat kiadásait tekintetében a költségvetés tartalmazza elkülönítetten az EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait és bevételeit, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait. Az önkormányzatnak Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programjait, projektje nincs. 6
2.6. A tartalék Az Áht. 23. (3)-(4) bekezdése, valamint Vht. rendelet 24. (1) bekezdés bc) pontja rögzíti a tartalékkal kapcsolatos szabályokat. Ezek alapján a költségvetési rendeletben elkülönítetten kell szerepeltetni az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék összegét. Az általános és céltartalék felett a képviselő-testület rendelkezik, amely e jogát a polgármesterre vagy a képviselő-testület bizottságára átruházhatja. A testület e joggal nem él, melyről a rendelet a költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályai között rendelkezik. Tekintettel arra, hogy a bevételeink a kiadásokra sem elegendők, tartalékot nem képeztünk. 3. Végrehajtásra vonatkozó szabályok Az Áht. 23. (2) bekezdés h) pontja rendelkezik arról, hogy a helyi önkormányzatnak a költségvetési rendeletében kell meghatározni a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket. Ennek megfelelően a rendelet kitér az egyes finanszírozási műveletekre, az egyes műveletekkel kapcsolatos hatáskörökre. 4. Egyéb rendelkezések. Az Aht. illevte a Vht. nemcsak a rendelet tartalmát határozza meg, de tartalmazza azt is, hogy az előterjesztéshez tájékoztató jelleggel milyen mellékleteket kell csatolni. Ennek alapján az előterjesztéshez a következő mellékletek kerültek csatolásra. 2. sz. melléklet Helyi önkormányzatok mérlege közgazdasági tagolásban. 3. sz. melléklet Előirányzat felhasználási terv. 4. sz. több éves kihatással járó döntések számszerűsítve, éves bontással. 5. sz. melléklet közvetett támogatások. Kérem a tisztelt képviselő-testületet, hogy az előterjesztés alapján a rendelettervezetet tárgyalja meg, majd döntsön a 2012. évi költségvetés tárgyában. Vágáshuta, 2012. február 1. Frank Tamás polgármester 7
1.sz. melléklet Vágáshuta Községi Önkormányzat 2012.évi költségvetés bevételei és kiadásai BEVÉTEL Adatok Ft-ban Megnevezés 2011.év terv. 2012.év terv. Lakosság száma. 90 fő 91fő Helyi Önkorm. Normativ hozzájár. 3sz.m. 3.955.200 3.965.000 - Település-üzem.igazg.és sport fel. 3.600.000 3.800.000 -Társ.-gazd.szempont elmaradt tel.tám. 205.200 -Üdülő helyi feladatok 150.000 165.000 Helyi önkorm.megillető SZJA 1.258.740 1.044.652 -Települést megill. Jöv. Adó 8 %-a 369.040 283.120 -Települ.önk.jövedelem differenciálás 889.700 761.532 Pénzbeli szociális jutattás 872.370 736.131 Falugondnoki tanyag. Szolg. 1.996.550 1.996.550 Szoc.továbbképz. és szakvizsga tám. 9.400 1.640 I.Állami támogatás összesen: 8.092.260 7.743.973 Kisebbségi önk tám. 210.000 II.Összes. átvett pü. tám. 210.000 III.Adó bevételek: 3.460.000 4.870.000 Magán személyek komm. adója 500.000 1.000.000 Idegen forgalmi adó 100.000 110.000 Állandó jell.végzett. iparűzési adó 1.300.000 2.000.000 Építményadó 1.200.000 1.400.000 Gépjárműadó 360.000 360.000 Pótlékok,bírságok IV.Működési bevétel 2.080.000 2.950.000 Szállásdíj vendégház turistaház 500.000 1.000.000 Telefon ktg. Térités bevétele 80.000 80.000 Áramdíj térítés bevétele 350.000 500.000 Vizdij térités bevét. 150.000 150.000 Tüzifa, faanyag értékesit. Bevétele 1.000.000 1.220000 V.Egyéb Önk.bevétel,telek eladás 6.000.000 6.000.000 VI.Egyéb felhalm. Bevétel Dopex 2.500.000 Működési célú pénz e.átvét ÁH-án belülről 7.838.000 6.925.000 - Szoc. földprogram 850.000 - - Szociális juttatásra (RÁT, szoc. s..lakf) 5.388.000 870.000 - Közfoglalk.tám. START.p. egyéb 4.855.000 - Erdő gazdálkod. Tev. Támogatás 1.600.000 1.200.000 Müköd.c.pénze.átvét ÁH.kiv 250.000 400.000 - Vágáshutáért Egyesület 50.000 200.000 - Háztartásoktól út karbantart. 200.000 200.000 Felhalmozási célú pénze.átv. tájházr. 19.714.000 VI.Összesen átvett pénz eszköz 8.088.000 27 039.000 Vis-maior pályázat árvizkár helyreáll. 18.175.200 Vis-mairo pályázat árvizk.védekezés 117.428 VII.Árviz kár miatti pályázati tám. 18.292.628 Önkormányzat összes bevétele I-VII.ig 46.222.628 51.102.973 VIII.Hitel felvétel: 5.727.372 7.397.027 - Működési célú hitel 2.744.372 5.244.027 - Fejlesztési célú hitel 2.983.000 2.153.000 Bevétel mind összesen: 51.950.000 58.500.000 8
KIADÁS adatok e. Ft-ban Megnevezés 2011. terv 2011. 2012. terv teljesítés 014500-1 Juh, kecske tenyésztése 55229 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg. 10 5 10 261211 ÁFA 15 8 15 56329 Egyéb különféle dologi kiadások 50 27 50 Kiadások összesen: 75 39 75 021000-1 Erdészeti, egyéb erdőgazdálkodási tev. 55223 Szállitás 35 120 552229 Bérleti és lízingdíjak 214 212 214 55229 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg. 65 83 65 552292 Bitósitás 5 5 552294 Fakitermelési szolg. 320 67 710 561211 ÁFA 96 25 219 Kiadások összesen: 695 427 1 333 522110-1 Közutak, hidak, alagutak üzemelt., fennt. 5462 Hajtó- és kenőanyag beszerzés 20 31 30 54621 Hajtó kenő anyag traktor 74 180 54923 Készletbeszerzés traktorhoz 107 100 54923 Készletbeszerzés 2 0 552229 Bérleti és lízingdíjak 25 55223 Szállítási szolgáltatások 180 80 552282 karbantartási, kisjavítás, hóeltakarítás 200 228 200 552284 Trakotor karbantartás 103 200 561211 ÁFA 88 148 185 Kiadások összesen: 515 771 895 552001-1 Üdülői szálláshely szolgáltatás 54923 Készletbeszerzés 10 10 552229 Bérleti és lízingdíjak 15 3 15 55224 Gázenergia-szolgáltatás díjak 100 100 55225 Villamosenergia - szolgáltatás díjak 100 213 180 55227 Víz-és csatornadíjak 20 72 30 55228 Karbantartási, kisjívítási szolg. 50 77 50 55229 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg. 10 21 10 552292 Biztosítás 34 34 35 561211 ÁFA 73 95 100 56329 Egyéb különféle dologi kiadások Kiadások összesen: 412 515 530 841126-5 Önkorm-ok és többc.-ú kist.i társ.ig.tev. 373251 Tám.-ért.müköd.c.tám. Körjegyzőség 1 783 1391 2 148 373252 Tám.-ért.müköd.c.tám. Iskola, óvoda 775 657 974 373254 Tám.-ért müköd.c.tám. Eü.intézmény 435 342 358 9
373255 Tám.-ért müköd.c.tám. Szoc.étkezés 7 7 37326 Támog.ért.müköd.kiadás többc.kist.társ. 5 5 5 381252 Működ.c.pü.átad non-prof. Polgárvédelem,egyéb 40 5 40 Kiadások összesen: 3045 2 407 3 525 841126-1 Önkorm.-ok és többc.-ú kist.i társ.ig.tev 52222 Állományba nem tart.tiszt.díj stb. 938 938 938 52226 Helyi önkormányzati képviselők juttatása 638 638 638 52229 Áll.nem.tart.egyéb juttatás 319 319 319 52 Külső személyi juttatás 1 895 1 895 1 895 53121 Nyugdíjbiztosítási járulék teljesítése 455 445 455 531221 Természetbeni Eü. járulék teljesítése 28 62 28 531222 Pénzbeli Eü. járulék teljesítése 10 9 10 531223 Munkaerőpiaci járulék kiad. Teljesítése 19 18 19 5332 Egészségügyi hozzájárulás 5362 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 53 TB járulék 512 534 512 5432 Irodaszer, nyomtatvány beszerzés 15 6 15 5452 Tüzelőanyag beszerzés 20 20 54923 Készletbeszerzés 10 11 10 55121 Nem adatátvit.célú távközlési díjak 260 377 300 55225 Villamosenergia-szolgáltatás díjak 30 40 40 55228 Karbantartási, kisjavítási szolg. 2 55229 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg. 27 552291 Posta ktg. 40 55 50 552293 Pályázati díj, tervezési díj 550 269 550 5562 Pénzügyi szolgáltatások kiadás teljesít. 100 116 100 561211 ÁFA 253 134 253 56221 Belföldi kiküldetés 20 8 20 56223 Reprezentáció 25 40 40 56329 Egyéb különféle dologi kiadások 20 9 20 57129 Egyéb befiz. Köt. MÁK. 218 367 57229 Díjak, egyéb vám, illeték kiad. Ei telj. 30 16 30 573211 Államh.kiv.műk.c.fiz.kamatok EI telj. 200 208 200 Kiadások összesen: 3 980 3 965 4 422 10
841127-1 Tel.-i kisebbs.-i önkorm.-ok igazg.tev. 52226 Helyi önkormányzati képviselők juttatás 5332 Egészségügyi hozzájárulás 5362 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 5432 Irodaszer, nyomtatvány beszerzése 10 54422 Folyóirat beszerzés 10 10 54923 Készlet besz. 3 55121 Nem adatátvit.célú távközlési díjak 30 23 55223 Szállítási szolgáltatások 55229 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg. 28 552291 Posta ktg. 1 552293 Pályázati díj 561211 ÁFA 23 57 56221 Belföldi kiküldetés 90 51 56329 Egyéb különféle dologi kiadások 57 217 Kiadások összesen: 210 400 841402-1 Közvilágítás 171311 Belf.tul. nem pü-i váll.tart.rész.vás. 570 113 330 Felhalmozási kiadás: 570 113 330 55225 Villamosenergia- szolgáltatás díjak 950 481 1 120 561211 ÁFA 238 120 302 57229 Díjak, egyéb vám, illeték kiad. EI telj. 6 Kiadások összesen: 1 758 720 1 752 841403-1 Város-, községgazdálkodási m.n.s. szolg. 1134 Szellemi termékek vásárlása 1231 Földterület vásárlása 300 10 1243 Épületek felújítása Tájház 19 714 1244 Egyéb építmények felújítása árvizkár 16 089 1 6 228 13132 Egyéb gépek, berend.felsz. Vásárlása 220 1323 Járművek vásárlása, létesítése Jó teljesitési garancia vissza Szennyviz. 6 000 6 000 18121 Felujitás beszerz.árba besz. ÁFA 4 022 3 549 5 323 182211 Intézm.beruh.besz.árba beszám. ÁFA Felhalmozási kiadás : 26 411 2 0 007 31 037 37325 Tám.ért átad. Onga önk. 100 511215 Egyéb bérrendszer hat.alá tart.mbére 470 697 513295 Egyéb bérrendszer hat.alá tart.egyéb saj. Juttatásai 35 516215 Részm.fogl.egyéb.bérr.rendsz.szem.jut. 2 580 114 53121 Nyugdíjbiztosítási járulék teljesítése 451 114 531221 Természetbeni EÜ járulék teljesítése 28 7 531222 Pénzbeli EÜ. Járulék teljesítése 9 2 531223 Munkaerőpiaci járulék kiad. Teljesítése 19 5 5342 Táppénz hozzájárulás 15 53 TB járulék 507 143 11
5462 Hajtó- és kenőanyag beszerzés 60 62 60 54923 Készletbeszerzés 200 69 100 55223 Szállítási szolg.. 30 55225 Villamosenergia-szolgáltatás díjak 200 678 300 55227 Víz-és csatornadíjak 140 128 140 55228 Karbantartási, kisjavítási szolg. 100 122 100 552281 Karbantartás kályha kisjavítás 600 55229 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg. 30 2 30 552295 Szemét szállítás 647 497 125 552296 Szoc.föld.p. csirke táp. 748 781 561211 ÁFA 530 592 200 56329 Egyéb különféle dologi kiadások 50 9 50 Kiadások összesen: 32 673 22 359 32 742 841906-9 Finanszírozási műveletek 45121 Pü.váll.röv.lej.műk.c.h.törl. EI 1 500 1 500 Költségvetési kiadások összesen: 1 500 1 500 882111-1 Rendszeres szociális segély 5832111 Rendsz.szoc.s. SZT37/B.b., c.pont al.telj. 440 429 440 5832121 Rendelkezésre állási támogatás telj. BJP. 1 710 1 303 1 710 Kiadások összesen: 2 150 1 732 2 150 882113-1 Lakásfenntartási támogatás normatív alap 5832141 Normatív lakásfenntartási támogatás 150 179 190 Kiadások összesen: 150 179 190 882122-1 Átmeneti segély 5832171 Pénzbeli átmeneti segélyek 200 10 200 Kiadások összesen: 200 10 200 882123-1 Temetési segély 5832172 Pénzbeli temetési segélyek 20 20 Kiadások összesen: 20 20 882125-1 Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 5832194 Közlekedési támogatás 151 Kiadások összesen: 151 882129-1 Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellát 583219 Egyéb rászorultságtól függő ellátások 50 84 50 5832192 Eseti gyámügyi segély 240 219 240 583225 Étkeztetés (Szt.62.par.) 160 106 160 Kiadások összesen: 450 409 450 12
882202-1 Közgyógyellátás 583223 Közgyógyellátás 165 102 165 Kiadások összesen: 165 102 165 889928-1 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás 511212 Közalkalmazottak alapilletménye 1 280 1277 1 280 514213 Közalkalm. Ruházariktöltség tér. 50 514242 Közalkalm.étkezési hozzájárulása 72 66 60 53121 Nyugdíjbiztosítási járulék teljesítése 307 307 307 531221 Természetbeni EÜ járulék teljesítése 19 19 19 531222 Pénzbeli EÜ járulék teljesítése 7 6 7 531223 Munakerőpiaci járulék kiad. Teljesítése 13 13 13 5332 Egészségügyi hozzájárulás TB járulék 346 345 346 5432 Irodaszer, nyomtatvány beszerzés 2 3 54621 Hajtó-és kenőanyag busz 400 516 500 54923 Készletbeszerzés 552229 Bérleti és lízingdíjak 48 48 55228 Karbantartási, kisjavítási szolg. 160 167 160 55229 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg. 10 8 10 552292 Biztosítás 83 57 60 552297 Falugondnoki továbbképzés 3 561211 ÁFA 140 174 170 56221 Belföldi kiküldetés 25 56329 Egyéb különféle dologi kiadások 10 10 57221 Munkáltató ált. fiz SZJA 14 12 28 Kiadások összesen: 2 394 2 625 2 725 890302-5 Civil szervezetke tám. 381255 Müködési célu tám. Vh.Egyesület 75 75 382215 Beruházási célu tám. Átad. 1 500 Kiadás összesen: 1 575 75 890441-1 Rövid Időtartamú közfolg. 511216 Egyéb. Bérr. Fogl bér 470 516216 Egyb. B.rr. részm. bér 314 53121 Nyugdij. járulsk 95 531221Természetbeni eü.j. 6 531222 Pénzbeli eü. Jár. 2 531223 Munkaerő piaci járulék 4 5342 Táppénz hj. 11 Tb. összesen 118 5482 Muka, védő ruha 2 13
54923 Készlet besz. szerszámok 190 55228 Karbantart. kisjavitás 20 5612111ÁFA 53 Kiadás összesen 1 165 890442-1 Bérpotló jutt. Jog. Hosszabb fogl. 511216 Egyéb. Bérr. Fogl bér 1 180 2 585 516216 Rész fogl. Egyéb bérr.rendsz. szem. Jut. 432 53121 Nyugdij. Járulék 142 814 531221Természetbeni eü.j. 9 531222 Pénzbeli eü. Jár. 3 531223 Munkaerő piaci járulék 6 Tb.járulék összesen 160 552229 Bérleti dij patkahenger 120 55223 Szállítás szolg. 218 552283 Karbantartás közfogl. (Aszalt.a) 866 561211 Áfa 326 Kiadás összesen 1 340 5 361 890443-1 Egyéb közfoglalkoztatás 511216 Egyéb. Bérr. Fogl bér 780 53121 Nyugdij. járulsk 84 531221Természetbeni eü.j. 15 531222 Pénzbeli eü. Jár. 2 531223 Munkaerő piaci járulék 4 TB járulék összesen 105 Kiadás összesen 885 910502-1 Közművelődési intézmények, közösségi szí. 5452 Tüzelőanyag beszerzés 30 50 55225 Villamosenergia-szolgáltatás díjak 100 35 50 55227 Víz és csatornadíjak 10 10 10 55228 Karbantartási, kisjavítási szolg. 50 3 50 55229 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg. 104 561211 ÁFA 47 33 47 56329 Egyéb különféle dologi kiadások 81 56 Kiadások összesen: 237 266 263 960302-1 Köztemető fenntartás - és működtetés 55228 Karbantartási, kisjavítási szolg. 100 100 561211 ÁFA 25 27 Kiadások összesen: 1 125 127 Átfutó kiadás 9 779 Kiadások összesen: 51 950 51 821 58 500 - Működési célú kiadás 23 969 30 201 27 133 - Felhalmozási célú kiadás 27 981 21.7620 31 367 14
2.sz.melléklet. Költségvetési mérleg. Ezer forintban BEVÉTEL KIADÁS Megnevezés Előirányzat Megnevezés előirányzat A.)Múködési költségvetés bevétele A )Működési költségvetési kiad. I.Működési bevételek I.Személyi juttatások II.Önkormányzatok sajátos II.Munkaadót terhelő jár. működési bev. III.Központi költségvet.-től kapott III.Dologi kiadások tám. IV.Támogatás értékű bev. IV.ellátottak pénzbeli jut, V.Államháztatások kivülről átvett pénze. V.Egyéb múködési kiadás B).Felhalmozási költségvetési bev. I.Felhalmozási és tőke jellegű bev. II.Központi költségvetéstől kapott tám III. Támogatás értékű bevétel. IV.Államháztartáson kivülről átvett pénz C)Kölcsönök I.Kapott kölcsön II.Kölcsön visszatérülése. B).Felhalm.költségvetési kiadás I.Beruházási kiadások II.Felújítási kiadások III. Egyéb felhalmozás C.),.Kölcsönök I.Kölcsönök nyújtása II.Kölcsönök törlesztése D)Tartalékok I.Általános tartalék II.Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN D)Finanszírozási célú pénzügyi múv. I. Betétek visszavonása II. Költségv.-i hiány belső finaszírozására szolgáló pénzmaradvány, vállalkozási maradvány igénybevétele III. Költségv.-i hiány külső finanaz.-ra szolgáló pénzügyi KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN E) Finanszírozási célú pénzügyi műv. I.Szabad pénzeszk betétként elhelyezése II.Értékpapírok vásárlása III.Hitel törlesztés és kötvény beváltás 15
műveletek BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B+C+D) KIADÁSOK MINDÖSSZESEN A+B+C+D+E 3.melléklet Előirányzat felhasználási terv. Hónap Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen Költségvetési Hitel Bevétel Kiadás Felvétel Törlesztés 16
4.melléklet Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítéséről évenkénti bontásban, valamint szöveges indoklás Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit, valamint ezek évekre való számszerűsítését az alábbi táblázat részletezi. Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Döntés megnevezése Döntés indoklása a fedezetre történő utalással 11. Összesen adatok Érintett évek 2012 terv 2013. terv 2014. terv 2015. terv 2016. terv Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatot nem tervez. 17
6. számú tájékoztató: Az önkormányzat közvetett támogatásairól számszakilag és szöveges indoklással Megnevezés Szöveges indoklás 2012. terv 1. Ellátottak térítési díj elengedése - méltányossági alapon -... miatt 2. Ellátottak kártérítésének elengedése - méltányossági alapon -... miatt 3. Lakosság részére lakáscélú kölcsönök elengedése - lakásvásárláshoz kapcsolódó kölcsön elengedése... alapon - lakásépítéshez, felújításhoz kapcsolódó kölcsön elengedése...... alapon 4. Adókedvezmények és mentességek a) helyi adó aa)... adó -... mentesség -... mentesség -... kedvezmény -... kedvezmény ab)... adó -... mentesség -... mentesség -... kedvezmény -... kedvezmény b) gépjárműadó -... mentesség -... mentesség -... kedvezmény -... kedvezmény 5. Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség -... mentesség -... mentesség -... kedvezmény -... 18
kedvezmény 6. Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege -... elengedés -... elengedés -... kedvezmény -... kedvezmény Közvetett támogatás összesen - 19