Nagyréde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2015(II.27.) önkormányzati rendelete Hat ályos : 2 0 1 5-0 2-27 -tól Nagyréde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2015(II.27.) önkormányzati rendelete Az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről Nagyréde Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva a következőket rendeli el: 1.. 1. A költségvetés bevételei és kiadásai, (1) Nagyréde község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2015. évi költségvetését 397.892 e Ft bevétellel 397.892 e Ft kiadással állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeget önkormányzati szinten a 1. melléklet, a költségvetési szervek tekintetében a 2. és 3. mellékletek tartalmazzák. (3) Az állami támogatások jogcímenkénti bontását a 4. melléklet mutatja. (4) Az (1) bekezdésben megállapított önkormányzati szint ű kiadásokat a 1. melléklet, a költségvetési szervek tekintetében a 2. és 3. mellékletek tartalmazzák. (5) Ezen rendelet 3. melléklete tartalmazza az összesített bevételi előirányzatokat, a személyi juttatásokat és munkaadót terhel ő járulékokat és a dologi kiadások előirányzatait, a beruházások részletezését, a START közmunkaprogramot, a támogatások (működésre átadott pénzeszközöket) felsorolását, a szociális ellátások kimutatását, továbbá a pénzügyi kiadások előirányzatát. (6) A közvetett támogatások kimutatását a 9. melléklet tartalmazza. (7) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet mutatja be. (8) A többéves kihatással járó feladatok/hosszú lejáratú kötelezettségek bemutatása éves bontásban a 7. mellékletben található. (9) Az önkormányzat közhatalmi bevételeinek bontását az 5. melléklet tartalmazza. (10) A civil szervezetek és magánszemélyek részére nyújtott támogatásokat a 6. melléklet részletezi. (11) Az önkormányzat pénzforgalmi kimutatása a 10. melléklet tartalmazza.
2.. 2. A költségvetési szervek gazdálkodása, előirányzatok megváltoztatása (1) A költségvetési szervek, ezen rendelettel felhatalmazást kapnak a bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére, azok a részükre jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. (2) A bevételi előirányzatok túlteljesítése előirányzat-módosítás nélkül is megengedett, a kiadási előirányzatok nem járnak felhasználási kötöttséggel. (3) A költségvetési szerveknél a bevételi előirányzatok elmaradása nem vonja maga után a költségvetési támogatás emelkedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetőek. (4) A képviselő-testület utólagos tájékoztatás mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történ ő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez. (5) Az önkormányzat által igényelt normatív állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelel ő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik. (6) A Képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet 2015. évre 41 főben határozza meg. A közfoglalkoztatotti engedélyezett létszámkeret a Közfoglalkoztatás kormányzati funkción 40 f ő. (7) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatok és létszámkeret között átcsoportosítást eltér ő rendelkezés hiányában - kizárólag a képviselő-testület engedélyezhet. (8) A polgármester a helyi feladatok ellátása érdekében felhatalmazást kap arra, hogy egyedi határozattal 5 millió Ft összeghatárig a költségvetés kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást hajtson végre, melyről a képviselő-testületet a soron következ ő költségvetési rendeletmódosítással egyidőben tájékoztatni köteles. Az 5 millió Ft-os keretösszeg az egyedi határozatok költségvetési rendeleten történő átvezetését követően ismételten teljes összegben rendelkezésére áll. (9) A Képviselő-testület az önkormányzat támogatási igénye, pályázata esetében felhatalmazza a polgármestert, hogy átruházott hatáskörben a tartalék keret terhére nyilatkozatot tegyen a saját forrás biztosításáról. (10) Az intézmények kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat költségvetési többlettámogatást igényel. Többlettámogatási igénnyel nem járó pályázat benyújtása esetében a pályázatról a Képviselő-testületet tájékoztatni kell. (11) Az intézmények saját hatáskörben kezdeményezhetik jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzataik módosítását: 1. a ténylegesen realizált bevételi többletnek megfelel ő összeg erejéig 2. jóváhagyott előz ő évi pénzmaradványukkal a Képviselő-testület zárszámadási rendelet elfogadásával egyidőben meghozott döntésének megfelelően
rendelkezhetnek. (12) A költségvetési szervek a Nagyrédei Közös Önkormányzati Hivatal kivételével - személyi juttatási előirányzatai a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény szerinti garantált illetményekre nyújtanak fedezetet. Ezen felüli, munkáltatói intézkedésen alapuló illetményemelés - a 2 %-os keresetkiegészítés kivételével csak a Polgármester jóváhagyásával történhet. (13) A Nagyrédei Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek 2014. január 1- jei hatállyal 15%-os illetménykiegészítést engedélyez a polgármester, mint a személyi juttatások előirányzata felett rendelkez ő. (14) A személyi juttatási előirányzat megállapítása, módosítása csak a munkaadókat terhel ő járulékok előirányzatának egyidej ű és arányos változtatásával történhet. (15) Amennyiben a költségvetési szerv saját bevételi előirányzata terhére is foglalkoztat munkavállaló(ka)t, a bevételi tervtől való elmaradás esetén olyan időpontban köteles a szükségesnek tartott létszám-intézkedéseket megtenni, hogy a ténylegesen realizálható bevétel nyújtson fedezetet a foglalkoztatás, és az esetleges létszámleépítés teljes költségére. A saját bevétel terhére foglalkoztatott munkavállalók személyi juttatásai, járulékai önkormányzati támogatás terhére nem finanszírozhatóak. (16) Saját bevétel terhére történ ő foglalkoztatás esetén új munkaszerződés vagy kinevezés csak határozott időre, az adott költségvetési évre vonatkozóan történhet. (17) A közbeszerzési értékhatárt elér ő felhalmozási, felújítási és beszerzési feladataiban az önkormányzat közbeszerzési szabályzata alapján kell eljárni. (18) A 2.000.000 Ft alatti beszerzések és beruházások esetén a polgármester saját hatáskörben dönt, amelyről a következ ő testületi ülésen beszámol a Képviselő- testületnek. (19) A közbeszerzési értékhatárt el nem ér ő, de a nettó 2.000.000 Ft-ot meghaladó beruházások, felújítások és beszerzések elvégzésére a polgármester legalább 3 ajánlat bekérése és a Pénzügyi Ellenőrzési Bizottság véleményezése után dönt. (20) Nagyréde Községi Önkormányzat fejlesztési céljainak megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztet ő ügylet megkötése szükségessé válik. 3.. 3. Biztosítás A Nagyrédei Községi Önkormányzat az önkormányzat vagyontárgyaira teljes körű biztosításokat, egyes tevékenységekre felelősségbiztosítást köt, intézményei kizárólag a Nagyrédei Községi Önkormányzat előzetes tájékoztatását követően köthetnek biztosításokat. 4.. 4. Pénzgazdálkodás
(1) Nagyréde község Önkormányzata és költségvetési szervei költségvetési elszámolási számláit 2015. évben az OTP Bank Nyrt-nél vezeti. (2) A polgármester átruházott hatáskörben az alábbi döntéseket hozhatja: 1. átcsoportosítást engedélyez a jóváhagyott előirányzatok között az előirányzat 10%-ig, maximum 1.000.000 Ft-ig. amelyől a soron következ ő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet. (3) A Pénzügyi Ellenőrzési Bizottság átruházott hatáskörben: 1. engedélyezi a jóváhagyott előirányzatok átcsoportosítását az előirányzat 15%-ig, maximum 2.500.000 Ft-ig amelyről tájékoztatja a bizottság elnöke a soron következ ő testületi ülésen a Képviselő-testületet. (1)A START közmunkaprogramhoz kapcsolódó dologi kiadások felhasználásáról a Polgármester saját hatáskörben dönt. (2) Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek házipénztárából és az önkormányzat házipénztárából készpénzben teljesíthet ő kifizetések: a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére, b) az egységes rovatrend és K41. Társadalombiztosítási ellátások és K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások, c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások, d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisérték ű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások, e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó, százezer forint értéket el nem érő kiadások, f) az alkalmazottak belföldi kiküldetéséhez kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások, g) az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai, h) a c) e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és i) az a) h) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek. 5.. 6..
5. Vegyes rendelkezések (1) Az önkormányzat költségvetési szerveinél a bérfizetés napja a tárgyhót követő hó ötödik napja. Amennyiben a bérfizetési nap munkaszüneti napra esik, a bérfizetési nap az ötödik napot megelőz ő utolsó munkanap. A munkabérek átutalásáról a munkáltató a bérfizetési napot megelőz ő munkanapon jogosult intézkedni. (2) Nagyréde község Önkormányzata a felügyelete alá tartozó valamennyi önálló működ ő költségvetési szerv főállású, illetve engedélyezett státuszon lévő dolgozójának havonta 8.000 Ft és járulékának megfelel ő természetbeni juttatást (Erzsébet utalvány), vagy 8.000 Ft természetbeni étkezést biztosít a munkavállaló választása szerint. (3) Az önkormányzat határozatlan időre kinevezett dolgozói részére illetmény előleget biztosíthat kérelemre, amelynek mértéke a kérelem benyújtását megelőz ő három hónap átlagbére, de maximum 100.000 Ft lehet. Az előleget a tárgyévben vissza kell fizetni, a maximális visszafizetési időtartama 6 hónap. Az illetményelőleg kifizetéséről a közvetlen munkahelyi vezet ő javaslatát követően a polgármester dönt. 7.. 6. Záró rendelkezések Ez a rendelet 2015. március 1-jén lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni. Nagyréde, 2015. február 26. Siposné Fodor Judit sk. polgármester Rédai Erika sk. aljegyző