2009. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
BEVEZETŐ RÉSZ 1.) A PÉNZTÁR ALAPÍTÁSÁRA VONATKOZÓ ADATOK A VITAMIN Egészségpénztár (továbbiakban: Pénztár) működési formáját tekintve nyitott kiegészítő Egészségpénztár. Tagja lehet bárki önkéntes választása alapján, aki az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény (továbbiakban: Öpt.) 16. -ban foglaltaknak megfelel. A Pénztár a Szolgáltatási szabályzatában meghatározottak szerint az egészség megőrzését elősegítő szolgáltatásokat, ezen belül egészségügyi célú önsegélyező feladatokat lát el, valamint életmódjavító egészségpénztári szolgáltatásokat nyújt. Elnevezése: VITAMIN/VIT 97 Egészségpénztár Rövidített neve: VIT 97 Alapítója: A Magyar Villamos Művek Részvénytársaság (1011. Budapest, I. Vám u. 5-7.), az Országos Villamostávvezeték Részvénytársaság (1054. Budapest, Báthory u. 5.), az ERBE Energetikai Mérnökiroda Kft. (1117. Budapest, Budafoki út 95-97.) és a Villamosenergia-ipari Dolgozók Szakszervezeti Szövetsége (1011. Budapest, Fő u. 34-36.), mint munkáltatók kezdeményezésére az e társaságoknál alkalmazásban álló 25 természetes személy. Az alapítás időpontja: 1997. március 19. A bírósági nyilvántartásba vétele: A Pénztárat a székhelye szerint illetékes Fővárosi Bíróság vette nyilvántartásba, az 1997. július 2-án kelt, 11.Pk. 60.436/1997/4., 1997.07.02. számú végzésével, 173-as sorszám alatt. Típusa: Az 1993. évi XCVI. törvény (továbbiakban Öpt.) hatálya alá tartozó kiegészítő Egészségpénztár. 2.oldal
Székhelye: 1011. Budapest, Iskola u. 13. A Pénztár nyilvántartási száma : 18085246 A Pénztár adószáma: 18085246-1-41 A Pénztár számlavezető bankja, és számlaszáma: CIB Bank ZRt. 10700024-04451202-51100005 Tevékenységi köre, szolgáltatásai, a beszámolási időszakban: a) Kiegészítő egészségbiztosítási szolgáltatások: a társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások kiegészítése, vagy helyettesítése az egészségügyi szolgáltatónál megkötött szerződés alapján; az otthoni gondozás támogatása; a gyógyterápiás kezelések támogatása; fürdőszolgáltatás támogatása; látássérült személy részére vásárolt speciális könyvek árának támogatása; a megváltozott egészségi állapotú személyek (mozgáskorlátozott, vagy fogyatékos) életvitelét megkönnyítő speciális eszközök árának, valamint lakókörnyezetük szükségleteikhez igazodó átalakítása költségeinek támogatása a vakvezető kutyával összefüggésben felmerült költségek támogatása; a szenvedélybetegségről való leszoktatásra irányuló kezelések támogatása; az egészségpénztár egészségügyi célú önsegélyező feladatának ellátása körében nyújtott gyógyszer és gyógyászati segédeszköz árának támogatása; kieső jövedelem teljes vagy részbeni pótlása betegség miatt keresőképtelenség esetén; hátramaradottak segélyezése halál esetén; az egészségügyi szolgáltatás igénybevétele során külön jogszabály alapján fizetendő vizitdíjhoz, illetve kórházi napidíjhoz való 3.oldal
hozzájárulás; a gyógyüdülés, valamint az egészségügyi üdülés támogatása; sporttevékenységhez közvetlenül kapcsolódó kiadások támogatása. b) Életmódjavító egészségpénztári szolgáltatások: természetgyógyászati szolgáltatások támogatása; rekreációs üdülés támogatása; a sporteszközök vásárlásának támogatása; az életmód javítását elősegítő kúrák támogatása; gyógyteák, fog és szájápolók, valamint az Országos Gyógyászati Intézet által kiadott engedélyszámmal és forgalombahozatali engedéllyel rendelkező gyógyszernek nem minősülő gyógyhatású termékek támogatása. c) Tartós lekötésű (minimum két éves) egészségügyi megtakarítás őrzése. 2.) ÁLTALÁNOS ADATOK A Pénztár könyvvezetésének módja: Pénzforgalmi szemléletű kettős könyvvitel. A beszámolási időszak: 2009. 01. 01. - 2009. 12. 31. Kiegészítő vállalkozási tevékenység: A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete engedélye alapján a Pénztár az alábbi kiegészítő vállalkozási tevékenységek végzésére jogosult: A Pénztár tagjai részére a pénztárral szerződésben álló egészségpénztári szolgáltatókat, azok szolgáltatásait, valamint egészségügyi tárgyú kiadványokat hirdethet. PSZÁF határozat száma: E-IV/22/2008, kelte: 2008. szeptember 16. A Pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenység keretében a Pénztár részbeni tulajdonában álló gazdasági társaság útján más egészségpénztárak, illetve 4.oldal
egészségpénztári pénztárüzemet ellátó gazdasági társaság részére a gazdálkodás nyilvántartását, ezen belül az egészségpénztári számlák fogadását és azok feldolgozását végezheti. PSZÁF határozat száma: E-IV/M- 37/2009, kelte: 2009. december 17. A tagdíjbevételek tartalékonkénti megosztása: Fedezeti Működési Likviditási Befizetések megoszlása tartalék tartalék tartalék Évi 36 000 Ft befizetéséig 91 % 8,5 % 0,5 % Évi 36 000 Ft feletti befizetés esetén 96 % 4 % - Támogatás (adomány) 97 % 3 % - A Pénztár adminisztrációs és nyilvántartási feladatainak ellátása: A Pénztár adminisztrációs és nyilvántartási feladatait maga látja el, a feladat ellátásához megfelelő képesítésű munkatársakkal rendelkezik. A beszámoló könyvvizsgálatát végzi: Név: UNIVERSAL-SALDO Kft. Cégjegyzékszám (nyilvántartási szám): 01-09-168398 Székhely: 1133 Budapest, Kárpát u. 56. I/4. Kamarai nyilvántartási szám: 000337. Személyesen eljáró könyvvizsgáló: Tömösvári Andrásné Kamarai nyilvántartási szám: 002536 A beszámoló összeállítója : Kunsztné Kurucz Andrea főkönyvelő Mérlegképes oklevél száma: 501/1993 A beszámoló aláírói: Schmidt Péterné IT-elnök és Bolvári László ügyvezető Jogszabályi háttér: 5.oldal
A pénztár tevékenységét és gazdálkodását a beszámolási időszakra nézve az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény, a 252/2000. (XII. 24.) sz. Kormányrendelet, valamint a 268/1997. (XII. 22.) sz. Kormányrendelet szabályozza. 3.) A SZÁMVITELI POLITIKA FŐBB VONÁSAI A Pénztár Számviteli politikájában rögzíti a Számviteli törvény gyakorlati végrehajtásához szükséges előírásokat, a követendő módszereket, eljárásokat, amelyek a Pénztár adottságának leginkább megfelelő számviteli rendszer kialakítását eredményezik. A számviteli politika célja, hogy a Pénztár olyan számviteli rendszert alkalmazzon, amely alapján olyan időszaki és éves beszámoló készíthető, amely a Pénztár működéséről, gazdálkodásáról megbízható, valós információt nyújt. A beszámoló valódiságát biztosítja, hogy a Pénztár főkönyvi és analitikus nyilvántartási rendszere, a bizonylati fegyelemre vonatkozó előírások a Számviteli törvény és a Pénztár könyvvezetési sajátosságaira vonatkozó kormányrendelet előírásai alapján, a számviteli alapelveknek megfelelően kerültek kialakításra. A Számviteli törvény alapelvei közül az időbeli elhatárolás elvét a Pénztár nem alkalmazhatja, figyelemmel a pénzforgalmi szemléletű könyvvezetésre, ami a ténylegesen befolyt bevételeket és teljesített kiadásokat tartalmazza. A teljesség elvénél figyelembe kell venni, hogy a pénzforgalmi szemlélet miatt nem alkalmazható a számviteli törvény azon előírása, mely szerint a mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés napja között ismertté vált, a beszámolót befolyásoló események hatásai a mérlegben szerepeljenek. A könyvvezetés módja: A Pénztár könyvvezetési kötelezettségének a 2000. évi C. törvény és a 252/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet által előírt szabályok szerint tesz eleget. Az egészségpénztár vagyoni és pénzügyi helyzetére ható eseményekről a kettős könyvvitel rendszerében pénzforgalmi szemléletű nyilvántartást vezet, melyet a negyedévek végével, valamint az üzleti év végével zár le. A könyvvezetés magyar nyelven, a Magyar Köztársaság pénznemében történik. 6.oldal
A beszámoló készítés rendje Az évközi és éves beszámolók formáját, szerkezetét a 252/2000. (XII.24.) Kormányrendelet határozza meg. A Pénztár beszámolási kötelezettsége rendszeres és eseti adatszolgáltatásra terjed ki. Rendszeres beszámoló az éves pénztári beszámoló és a negyedéves jelentés. Eseti beszámoló készítési kötelezettség áll fenn a rendelet által meghatározott egyedi esetekben. Ebben az évben eseti beszámolót a Pénztárnak nem kellett készítenie. Amortizációs politika A Pénztár értékcsökkenést negyedévente, a használatbavételt követő negyedév első napjától kezdődően számol el az immateriális javak és tárgyi eszközök után. A leírás alapja az eszközök bruttó értéke. A Pénztár az értékcsökkenés elszámolásánál a bekerülési értéket maradványértékkel nem csökkentheti. Az értékcsökkenést a Kormányrendelet 27. (2) bekezdésében meghatározott leírási kulcsok szerint számolja el. A kis értékű 100 eft egyedi bekerülési érték alatti tárgyi eszközök, szellemi termékek beszerzési értékét a Pénztár egy összegben, folyó kiadásként számolja el. Az egyes eszközök- és forráscsoportok értékelési eljárásai Az eszközök és források értékelését a Pénztár a Számviteli politika keretében készített Eszköz-forrás értékelési szabályzat alapján végzi. A befektetett eszközök és a tárgyi eszközök a mérlegben tényleges bekerülési értéken szerepelnek. A Pénztár a 2000. évi C. Számviteli törvény 2005. évtől hatályos változása értelmében a vásárolt szellemi termékeket az immateriális javakon belül a vagyoni értékű jogok között mutatja ki. A Pénztár a mérlegben a követeléseket és kötelezettségeket a jogszabályi előírások szerinti értéken szerepelteti, hosszú lejáratú kötelezettséget nem mutathat ki. 7.oldal
I. A MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1.) ESZKÖZÖK A Pénztár mérleg főösszege 2009. december 31-én 2 660 582 eft. Az eszközállomány alakulását az előző évi adatokhoz viszonyítva az alábbi táblázat mutatja: 8.oldal
1.1. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK A befektetett eszközök mérleg szerinti összege 12 694 eft. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének, értékcsökkenési leírásának, valamint nettó értékének alakulását az alábbi táblázatok részletezik: A bruttó érték növekedését döntően nyomtatók vásárlása adja, melyeket a kirívó használat miatt gyakran kell cserélni. A befektetett eszközök állományának nettó, mérleg szerinti értéke 12 694 eft, amely az összes eszközállományon belül mintegy 0,48 %- ot képvisel. Az alacsony 9.oldal
hányadot az egészségpénztári működés specialitása magyarázza, hiszen a folyamatos és zavartalan szolgáltatásnyújtás érdekében a forgóeszközök állományának kell magasabbnak lennie. A befektetett eszközök nettó értékéből 2 250 eft -ot az immateriális javak, 4 444 eft -ot a tárgyi eszközök, 6 000 eft-ot pedig az egyéb tartós részesedések (E2K Kft. 20%-os üzletrésze) tesznek ki. A tárgyi eszközök összetevői: 4 444 eft teljes egészében gépek, berendezések, és felszerelések. Mérlegfordulónapig le nem zárt határidős illetve opciós ügylet nem volt. Az E2K Kft. mind a 2008-as, mind a 2009-es évet pozitív eredménnyel zárta, ezért az üzletrészt a Pénztár könyv szerinti értéken szerepelteti mérlegében. 1.2. FORGÓESZKÖZÖK A forgóeszközök mérlegben kimutatott értéke 2 647 888 eft, amely az összes eszközérték 99,75 %-át teszi ki. Ennek döntő hányadát (2 403 500 eft-ot) az értékpapírok alkotják. A Pénztár eszközeit kizárólag diszkont kincstárjegyekbe, illetve lekötött banki betétbe fekteti be. Az alábbi táblázatok mutatják a befektetések év végi állományának részletezését, valamint a Pénztár portfólió állományát alaponkénti bontásban: 10.oldal
A fedezeti alap tartalékának befektetett pénzeszköze 2 285 000 eft, amely az összes befektetett pénzeszköz 86,7 %-a, a működési alap tartalékának befektetett pénzeszköze 295 500 eft, amely az összes befektetett pénzeszköz 11,2 %-a, a likviditási alap tartalékának befektetett pénzeszköze 54 000 eft, amely az összes befektetett pénzeszköz 2,1 %-a. A Pénztár befektetéseit az ERSTE Bank Zrt. kezeli a Vagyonkezelési szerződésben és a hatályos jogszabályokban előírtak szerint. A Pénztár pénzeszközeit döntő részben, 91,23 %-ban diszkont kincstárjegyekbe fektette, mivel azok alacsony befektetési kockázat mellett stabil hozamot biztosítanak. A Pénztár a realizált hozamokat a Hozamfelosztási szabályzat szerint negyedévente írja jóvá a pénztártagok egyéni számláján a számlák napi 11.oldal
egyenlegeinek súlyozott arányában. Az 500 Ft alatti kilépéskori kifizetések, illetve a fel nem lelhető tagok egyéni számláinak egyenlege szintén hozamként kerül felosztásra. A felosztható hozamot a pénzügyi műveletek fedezeti alapra jutó ráfordításai (befektetési vezető bére és járulékai, letétkezelő díj) csökkentik. 2009. évben az egyéni számlákra felosztott hozamok összege a befektetési tevékenység fedezeti alapra jutó költségének elszámolása után: 162 230 eft. A 2009. évben realizált hozamok alaponként az alábbiak szerint alakultak: Az alábbiakban a befektetések állományának, illetve a Pénztár hozamrátájának alakulását szemléltetjük: 12.oldal
A Pénztár befektetéseinek 2009. évben realizált hozama 8,2 %, amely 4 %-kal magasabb a KSH által közölt 4,2 %-os inflációs értéknél. Figyelembe véve a gazdasági válság hatásait, ez igen jó eredménynek mondható. A követelések mérleg szerinti összege 1 145 eft, amelyből 112 eft a tagdíjkövetelés, 1 033 eft pedig a szolgáltató partnerek által ki nem fizetett tranzakciós díjakból adódik. A pénzeszközök értéke 241 083 eft, melyből 211 eft a házipénztárban, 9 872 eft a bankszámlán található, mint szabad pénzeszköz, 231 000 eft pedig rövid lejáratú bankbetét. Aktív pénzügyi elszámolások összege 724 eft, mely a 2009-ben megvásárolt, de 2010-es cafeteria keret terhére elszámolandó BKV bérletek értéke. 13.oldal
2.) FORRÁSOK A források előző évi záró értékeihez viszonyított arányát, valamint az összes forrásokon belüli részarányát az alábbi mérleg kivonat mutatja. 14.oldal
2.1. SAJÁT TŐKE - TŐKEVÁLTOZÁSOK A saját tőke értéke megegyezik a tőkeváltozás összegével, tekintettel arra, hogy a Pénztár alapításkor induló tőkével nem rendelkezett. szerinti összege: 10 561 eft. A tőkeváltozás mérleg 2.2. TARTALÉKOK Arányuk a források mérleg szerinti összegén belül 99,46 %, értékük 2 646 318 eft. A fedezeti alap tartaléka 2 288 749 eft, ami a tartalékok 86,5 %-a. A működési alap tartaléka 303 098 eft, amely a tartalékok 11,4 %-a, a likviditási alap tartaléka 54 471 eft, amely a tartalékok 2,1 %-át teszi ki. Az alapok tartalékainak alakulását 15.oldal
a következő táblázatokban mutatjuk be részletezve a tartalékokat növelő és csökkentő tételeket. 16.oldal
17.oldal
2.3. ALAPOK ALAKULÁSA Az alapok alakulását az alábbi táblázatok szemléltetik: 18.oldal
19.oldal
Az alapok záró állománya a fent részletezett tőkeváltozás és a tartalékok állományának összevonása után az alábbi: Fedezeti alap: Működési alap: Likviditási alap: Összesen: 2 288 749 eft 313 659 eft 54 471 eft 2 656 879 eft 20.oldal
Pénztárunk a fedezeti alap vagyonának 99,81 %-át, a működési alap vagyonának 94,21 %-át, és a likviditási alap vagyonának 99,13 %-át tartotta befektetésben 2009. december 31-én. Ez a magas arány annak köszönhető, hogy átmeneti szabad pénzeszközeinket néhány napos rövid lejáratú bankbetétbe fektetjük. A befektetések döntő hányada a pénztári működés jellegéből fakadóan könnyen és kockázatmentesen értékesíthető állampapírokban testesül meg. 2.3. KÖTELEZETTSÉGEK A Pénztár kötelezettségeinek állománya 2009. december 31-én 3 703 eft, melyből a decemberi teljesítésű, de 2010. január hónapra vonatkozó munkáltatói tagdíjbefizetések összege 3 532 eft. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek értéke 165 eft, mely a IV. negyedévi felügyeleti díjat tartalmazza. Az egyéb passzív pénzügyi elszámolás értéke 6 eft mely teljes egészében téves bankszámlaszám miatt visszaérkezett összeg. 21.oldal
II. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1.) ALAPOK BEVÉTELE, KIADÁSAI, EREDMÉNYE Az alapok bevételeit, kiadásait és eredményét, a megelőző évhez és a tervhez viszonyított alakulását az alábbi táblázatokban szemléltetjük: 22.oldal
23.oldal
2.2. BEVÉTELEK ALAKULÁSA A Pénztár bevételeinek összege 2009-ben 3 239 881 eft, amely 32,7 %-kal haladja meg a tervezett szintet. A tagi befizetések összege a tervezett 148 376 eft-tal szemben 236 675 eft, mely döntően a tagok év végére időzített, az adókedvezmény igénybevételéhez kapcsolható többletbefizetéseivel magyarázható. A munkáltatói befizetések szintén jelentősen, 31,92 %-kal (616 272 eft-tal) meghaladják a tervezett szintet, valószínűsíthetően tagjaink nagyobb hányadot utaltattak éves Cafeteria keretükből Pénztárunkba, mint amelyre számítottunk. A munkáltatók a szerződésben vállalt kötelezettségeiket a megállapodásban foglaltak szerint teljesítették. A munkáltatói támogatások összege 16,63 %-kal, 2 660 eft-tal haladta meg a tervszintet. A más pénztárból átlépett pénztártagok hozott fedezete 4 774 eft volt, amely 20 %-kal a tervszint felett alakult. A pénztárnak visszautalt egyéni befizetésekre járó SZJA kedvezmény 93 544 eft-tal, közel 70 %-kal haladta meg a tervezett összeget. Pénztártagjaink nemcsak a ba, hanem más önkéntes pénztárba fizetett egyéni tagdíjaik kedvezményét is Pénztárunkba kérték visszautaltatni. A befektetések realizált hozama 4,62 %-kal, 9 242 eft-tal alacsonyabb a tervezettnél. Ennek oka, hogy a válság utáni konszolidáció következtében a banki és az állampapírkamatok is csökkentek. Kiegészítő vállalkozási tevékenységeiből a pénztárnak 2009-ben nem származott bevétele, aminek oka, hogy a szolgáltatók nem kívántak élni a hirdetési lehetőséggel, a válság hatására az ilyen jellegű költéseket erőteljesen visszafogták. 2.2. KIADÁSOK ALAKULÁSA A pénztári szolgáltatások kiadása 29,23 %-kal, 640 622 eft-tal volt magasabb a tervezettnél. A számlák legnagyobb része továbbra is gyógyszer, valamint gyógyászati segédeszköz számla. 24.oldal
A jogosulatlan vásárlások összege 3 316 eft volt az év során. A jogosulatlan vásárlásról a tagokat kiértesítettük, amennyiben visszafizették a jogosulatlan vásárlás összegét, úgy azt egyéni számláikon jóváírtuk. Ha ez nem történt meg 2009. 12. 31-ig, az adóigazolásokat megküldtük a tagoknak az egyéb jövedelem keletkezéséről. A Pénztár működési kiadásainak összege 155 487 eft, amely 8,96 %-kal, 15 064 eft-tal volt alacsonyabb a tervösszegnél. Az anyagjellegű ráfordítások összege 23,47 %-kal, 19 440 eft-tal alacsonyabb a tervezettnél. Az anyagköltség 57,65 %-kal a tervszint alatt maradt, köszönhetően a takarékos irodaszer felhasználásnak. Anyagjellegű szolgáltatásokra a tervezett 75 300 eft-tal szemben 60 195 eft-ot fordított a pénztár, amely mintegy 20 %-os megtakarítást jelent. Ennek oka, hogy tervezéskor egyéb számviteli szolgáltatás igénybevétele került beállításra a tervbe, mivel 2008-ban a főkönyvelő díjazását ez a sor tartalmazta. A postaköltség, bérleti díjak, szoftverkövetés címén kifizetett összegek tervszinten alakultak. A könyvvizsgáló díjazása (2 087 eft) szintén a tervezett szinten alakult. A személyi jellegű ráfordítások tényösszege közel tervszinten alakult annak ellenére, hogy a főkönyvelő munkabére a tervezés időpontjában az UNILOG Kft-vel fennálló szerződés alapján az egyéb számviteli szolgáltatás soron került tervezésre. Kisértékű eszköz beszerzésre 665 eft-ot fordított a Pénztár 2009. évben, ami 265 e Ft-tal több a tervezettnél. A beszerzések túlnyomó részét az elhasználódott nyomtatók cseréje tette szükségessé. A Felügyeleti díj 46 %-kal, 404 e Ft-tal volt alacsonyabb a tervadatnál. A tőkekiadások (eszközbeszerzések) összege 57,88 %-kal, 11 576 eft-tal alacsonyabb a tervezett 20 000 eft-nál. Az eszközbeszerzésekre (szervercsere) 2009-ben 2 424 eft-ot, míg üzletrész vásárlásra (az E2K Kft. 20%-os üzletrésze) 6 000 eft-ot fordított a pénztár. 25.oldal
ALAPOK EREDMÉNYE, EGYMÁSHOZ VISZONYÍTOTT ARÁNYA Mint a táblázatokból látható, 2009. évet mindhárom alap pozitív eredménnyel zárta, mely a Pénztár stabil likviditási helyzetét, kiegyensúlyozott működését mutatja. Tartalékok záró egyenlege és megoszlása 2009. december 31-én: Megnevezés Záró egyenleg (eft) Megoszlás Fedezeti alap 2 288 749 86,14% Működési alap 313 659 11,81% Likviditási alap 54 471 2,05% Összesen 2 656 879 100,00% ÁTCSOPORTOSÍTÁS LIKVIDITÁSI ALAPBÓL FEDEZETI ALAPBA Pénztárunk 159 e Ft-ot csoportosított át a likviditási alapból a fedezeti alapba. Ennek oka, hogy a PSZÁF 2005. januárban lezárult helyszíni vizsgálata kapcsán a hozamfelosztás korrigálására kötelezte a Pénztárat, melyet a Vitamin Egészségpénztár az előírások szerint végrehajtott. A korrekció eredményeképp néhány - időközben a Pénztárból kilépett - tag egyéni számlája negatív egyenleget mutatott, melynek rendezésére most került sor. 26.oldal
TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ 1.) A TAGLÉTSZÁM ALAKULÁSA A 2009. évi záró taglétszám 626 fővel magasabb, mint a megelőző időszak létszáma, tagjaink létszámát a nehéz piaci körülmények ellenére is növelni tudtuk. Ez vélhetően pénztárunk hangsúlyozottan ügyfélbarát hozzáállásának is köszönhető. A 2009-ben is megőrizte piaci pozícióját. 2.) A PÉNZTÁR TÁRGYÉVBEN FOGLALKOZTATOTT MUNKAVÁLLALÓI LÉTSZÁMÁNAK ÉS BÉRKÖLTSÉGÉNEK BEMUTATÁSA A Pénztár bérszámfejtését maga végzi. A pénztárnak 2009-ben átlagosan 10 főállású, és 2 fő másodállású jogviszonyban foglalkoztatott alkalmazottja volt. A munkavállalók létszáma nem változott. A főállású alkalmazottak közül 1 fő GYEDen, 1 fő GYES-en volt. Az Igazgatótanács létszáma 7 fő, az Ellenőrző Bizottság tagjainak száma 7fő. A tisztségviselők tiszteletdíjban részesültek, az alábbiak szerint: 27.oldal
A PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOKKAL KAPCSOLATOS KIFIZETÉSEK Tagjaink összesen 342 334 alkalommal vettek igénybe szolgáltatást 2 832 222 eft értékben. A gyógyszerek és gyógyhatású készítmények, gyógyászati segédeszközök vásárlásához igénybevett támogatás a szolgáltatási kiadások közel 73 %-a, tételszámot tekintve pedig ez az arány még magasabb. Ebben a szolgáltatási csomagban egy esetszám átlagosan 6 694 Ft-ot képvisel. Jelentős, 28.oldal
12,16 %-os részarányt képviselnek a szakorvosi, magánorvosi ellátások finanszírozásához igénybevett támogatások, melyre 344 489 eft-ot fordítottak a pénztártagok. A sporttevékenység támogatásának igénybevétele 117 140 eft volt 2009-ben, ez a szolgáltatási kiadások 4,14 %-a. Összességében a szolgáltatások kiadásai az előző évinél 22,45 %-kal, a tervezettnél 29,23 %-kal magasabb szinten alakultak. A tagok az általuk igénybe vett szolgáltatásról, illetve a szolgáltató kiválasztásáról maguk döntenek, így az igénybe vett szolgáltatásért kifizetett összeg és a szolgáltatás színvonala közötti összhang érvényesülését a kereslet-kínálat törvényszerűségei alapján a piaci mechanizmusok biztosítják. 3.) A GAZDÁLKODÁST JELLEMZŐ MUTATÓK a) A gazdálkodást közvetlenül jellemző mutatók: 29.oldal
b) Egyéb mutatók: A szerződött munkáltatók száma: 397 Szerződött szolgáltatási helyek száma: 6 191 Ebből kártyát elfogadó szolgáltatási helyek: 3 550 Gyógyszertári szolgáltatási helyek száma: 991 E2K rendszerhez csatlakozott szolgáltatási helyek száma: 716 30.oldal
ÖSSZEFOGLALÁS 2009. év végén az VITAMIN Egészségpénztár taglétszáma 21 464 fő, vagyona 2 656,9 millió Ft. A Pénztár tagdíjbevétele 2 783,4 millió Ft. A befektetésekből származó 2009. évben elért bevétel összesen 191 millió Ft. A működés 2009. évi összes bevétele 182,2 millió Ft, ráfordítása 155,8 millió Ft. A Pénztár 2009. év végi működési tartaléka 303 millió Ft, a tárgyévi működési eredményt is figyelembe véve. A fedezeti alap tartaléka 2 288,7 millió Ft, a likviditási alap tartaléka 54,4 millió Ft. A Pénztár a beszámolási évben taglétszámát és vagyonát is növelte, megalapozva ezzel a 2009. évre kitűzött céljainak teljesítését. Budapest, 2010. április 20. Schmidt Péterné IT elnök Bolvári László ügyvezető 31.oldal