E L Ő T E R J E S Z T É S

Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete 8100 Várpalota, Gárdonyi Géza u. 39. Tel: 592 660. Pf.: 76. fax: 592 676 e-mail: varpalota@varpalota.hu E L Ő T E R J E S Z T É S Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testületének 2014. május 22-ei ülésére A határozati javaslat elfogadásához egyszerű többség szükséges. Tárgy: Várpalotai Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. 2013. évi üzleti jelentése Előterjesztő: Előkészítő: Mellékletek: Talabér Márta polgármester Horváth Tamás József ügyvezető 1. VHK Kft. 2013. évi mérleg-eredmény kimutatása 2. VHK Kft. 2013. évi kiegészítő melléklete 3. VHK Kft. 2013. évi független könyvvizsgálói jelentése Az előterjesztést megtárgyalta: Pénzügyi Bizottság A határozati javaslat törvényességi szempontból megfelel. Ellenőrizte: Bérczes Beáta Sándor Tamás dr. Ignácz Anita Éva jogi előadó aljegyző jegyző 1

Tisztelt Képviselő Testület! A Várpalotai Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. üzleti jelentésében bemutatásra kerül a Társaság 2013. évi tevékenysége, eredményét befolyásoló tényezők. A Társaság életében a 2013. év az alapítás éve volt, ebből adódóan üzleti éve 2013. évben 2013. június 1-jétől kezdődően 2013. december 31-ig tartott. 2013. évben a Társaság gazdálkodásából eredően az üzemi tevékenység eredménye - 800 eft, a pénzügyi műveletek eredménye 0 eft, a rendkívüli eredménye 0 eft, adózás előtti eredménye -800 eft és a mérleg szerinti eredménye - 800 eft. 1. A Társaság rövid bemutatása A Várpalotai Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. 2013. május 31-én alakult, a Várpalotai Közüzemi Kft. mint jogelőd cégből átalakulással, ennek keretében kiválással. Alapítója és 100 %-os tulajdonosa Várpalota Város Önkormányzata 8100 Várpalota, Gárdonyi G. u. 39. Az alapítását Várpalota Város Önkormányzata Képviselőtestülete a 33/2013. (III.21.) számú határozatával hagyta jóvá. A Társaság alapítására a települési hulladékgazdálkodási közszolgáltatási feladatok ellátásához, nem jövedelemszerzésre irányuló gazdasági tevékenység folytatása érdekében került sor, egyszemélyes nonprofit gazdasági társaságként. A Társaság jegyzett tőkéje 25 000 eft, amely a törzstőke 100%-a. A törzstőke összegét az átalakuló Várpalotai Közüzemi Kft. bocsátotta rendelkezésére készpénzben. A Társaság tulajdonosa 222/2013. (XI.28.) képviselő-testületi határozatában az üzletrész 40%-ával, 10 000 eft névértékű üzletrészével apportként a Várpalotai Közüzemi Kft. törzstőkéjét megemelte. A Társaság székhelye: 8100 Várpalota, Fehérvári út 7. A Társaság képviseletére jogosult személy: Horváth Tamás József 8100 Várpalota, Mandulás lakótelep 33/4. A Társaság e-mail elérhetősége: vhk@vpkozuzem.hu A Társaság fő tevékenységi köre: Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása A Társaság egyéb tevékenységei: 1. Nem veszélyes hulladék gyűjtése, 2. Veszélyes hulladék gyűjtése, 3. Veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása, 4. Hulladék újrahasznosítása, 5. Szennyeződésmentesítés, egyéb hulladékkezelés, 6. Hulladék-nagykereskedelem. 2

2. Gazdálkodás A 2013.évi gazdálkodásunk főbb jellemző adatait a következő pontokban mutatjuk be. 2.1 Árbevétel és egyéb bevételek (eft): A Társaság 2013. évben árbevételt, egyéb bevételt és rendkívüli bevételt eredményező tevékenységet nem végzett. 2.2 Költségek és ráfordítások A költségek költség nemenként a következők szerint alakultak: Anyagköltség: Megnevezés 2013.06.01. eft 2013.12.31 eft Anyagjellegű ráfordítások: Anyagköltség 0 16 Igénybevett szolgáltatás 0 784 Eladott áruk beszerzési értéke 0 0 Eladott közvetített szolgáltatások 0 0 Összesen: 0 800 Személyi jellegű ráfordítások: Bérköltség 0 0 Személyi jellegű egyéb 0 0 Bérjárulékok 0 0 Összesen: 0 0 Értékcsökkenési leírás: 0 0 Költség összesen: 0 800 Saját előállítású eszközök értéke 0 0 Saját termelésű készletek 0 0 állomány változása Tevékenységet terhelő költség: 0 800 - Bélyegző készítése 16 eft Igénybevett és egyéb szolgáltatások - Veszprém Megyei Kereskedelmi és Iparkamara nyilvántartásba bejegyzés, kamarai hozzájárulás 5 eft - Várpalotai Közüzemi Kft. számviteli szolgáltatás 30 eft - Cégbírósági bejegyzési eljárás illeték 15 eft - Cégbírósági eljárás közzétételi költségtérítés 3 eft - NAV eljárási díj nemleges igazolás kérelem 3 eft - Hulladékkereskedelmi, - közvetítői és szállítási tevékenység 3

engedélyeztetésének eljárási díja KÖFE 160 eft - Nem veszélyes hulladékszállítási engedély eljárási díja Veszprém Megyei KH Népegészségügyi Szakigazgatási Szerve 28 eft - Minősítési alapeljárás díja OHÜ Nonprofit Kft. I.fokú minősítési fokozat kérelme 150 eft - Közszolgáltatás engedélyeztetése KÖFE 120 eft - Közszolgáltatói Hulladékgazdálkodási terv jóváhagyásának eljárási díja KÖFE 40 eft - Hulladékgazdálkodási terv Veszprém Megyei KH Népegészségügyi Intézete hatósági eljárásban történő közreműködés 28 eft - 2013. évi OTP Bank Nyrt-nél vezetett folyószámla forgalmi és számlavezetési, illetve eseti átutalások díja 5 eft - Általános vállalati felelősség biztosítás díja 97 eft - 2013. évi könyvvizsgálat díja 100 eft Igénybe vett és egyéb szolgáltatások összesen: 784 eft Egyéb ráfordítások 2013. évben a Társaság tevékenysége egyéb ráfordítást nem eredményezett. Rendkívüli ráfordítások 2013. évben a Társaság tevékenysége rendkívüli ráfordítást nem eredményezett. A Társaság 2013. évi adózás előtti eredménye - 800 eft Társasági adó számítás bemutatása: Társasági adó alapot növelő tételek: 0 eft Társasági adó alapot csökkentő tételek: 0 eft Társasági adó alap: - 800 eft 2013. évi társasági adó 0 eft A Társaság 2013. évi adózás utáni eredménye: - 800 eft A Társaság 2013. évi mérleg szerinti eredménye: - 800 eft Kérjük a Tisztelt Képviselő Testületet, mint Taggyűlés foglalja határozatba a Társaság mérleg szerinti eredményének eredménytartalékba történő elszámolását. 4

3. Vagyoni és pénzügyi helyzet, likviditás: Az eszközállomány összetétele a következők szerint alakult 2013. évben (eft): 2013.06.01. 2013.12.31. Megnevezés Vagyon értékelés szerinti érték bázis eft % eft % Befektetett eszközök 0 0 0 0 Forgóeszközök 25.000 100,0 50 100,0 Aktív időbeli elhatárolás 0 0 0 0 Összesen: 25.000 100,0 50 100,0 A források összetétele a következők szerint alakult 2013. évben (eft): 2013.06.01. 2013.12.31. Megnevezés Vagyon értékelés szerinti érték bázis eft % eft % Saját tőke 25.000 100,0-50 100,0 Céltartalék 0 0 0 0 Kötelezettség 0 0 0 0 Passzív időbeli elhatárolás 0 0 100 0 Összesen: 25.000 100,0 50 100,0 Befektetett eszközök A Társaság 2013. évben befektetett eszközökkel nem rendelkezett. A forgóeszközök és kötelezettségek Megnevezés 2013.06.01. eft 2013.12.31 eft Forgóeszközök: - Készletek 0 0 - Vevők 0 0 - Egyéb követelések 25.000 12 - Pénzeszközök 0 38 Forgóeszközök összesen: 25.000 50 Készletek A Társaság 2013. évi tevékenysége során készlet beszerzésére nem került ezért a készlet értéke 0 eft. Vevőkövetelések A Társaság 2013. évi tevékenysége kapcsán vevőkövetelése nem keletkezett. 5

Egyéb követelések Az egyéb követelések mérlegben szereplő egyenlege 12 eft. - Jegyzett, de be nem fizetett törzstőke 24.250 eft, mérlegben átvezetésre került a saját tőke elemek közé a jegyzett de még be nem fizetett tőke sorra -24.250 eft, - NAV áfa követelés (egyéb kötelezettségek közül átvezetve) 12 eft. Egyéb követelések összesen: 12 eft Pénzeszközök A pénzeszköz a Társaság 2013.12.31-ei napi záró pénzkészletét mutatja, az OTP Bank Nyrt-nél vezetett folyószámlán, amely 38 eft. A 2013. június 1-ei napi nyitó pénzkészlethez viszonyítva 38 eft a növekedés a pénzeszközöknél. Aktív időbeli elhatárolások A Társaság 2013. évi tevékenységéből eredően aktív időbeli elhatárolásra nem került sor. Saját tőke alakulása Megnevezés 2013.06.01. 2013.12.31. eft eft Jegyzett tőke 25.000 25.000 Jegyzett, de még be nem 0-24.250 fizetett tőke Tőketartalék 0 0 Eredménytartalék 0 0 Lekötött tartalék 0 0 Mérleg szerinti eredmény 0-800 Összesen: 25.000-50 A jegyzett tőke alakulása 2013. évben: Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete a 33/2013. (III.21.) határozatában döntött a Várpalotai Közüzemi Kft. szétválással történő átalakulásáról. Az átalakulás során a jogelőd átalakulásával, abból történő kiválással létrejött Várpalotai Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. jegyzett tőkéjét 25.000 eft összegben határozta meg. A megmaradó Várpalotai Közüzemi Kft. jegyzett tőkéjét 25.000 eft összeggel csökkenti, miután a létrejött Társaság jegyzett tőkéjét készpénzben rendelkezésre bocsátja. 6

Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete a 222/2013. (XI.28.) határozatában a Várpalotai Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. 25 000 eft névértékű üzletrészét egy 15 000 eft (60%-os) és egy 10 000 eft (40%-os) névértékű üzletrészre felosztotta. A kisebbségi üzletrész értékével a Várpalotai Közüzemi Kft. jegyzett tőkéjét apport jogcímén megemelte a Tulajdonos 10 000 eft névértékkel. Az egyéb követelések közül a mérlegben átvezetésre került a jegyzett, de még be nem fizetett tőke összege 24.250 eft. A -800 eft összegű 2013. évi mérleg szerinti eredménnyel a Társaság saját tőkéje 50 eft 2013. december 31-én. Céltartalék képzés Társaság 2013. évben céltartalékot nem képzett. Kötelezettségek A Társaságnak hosszú lejáratú kötelezettsége nem keletkezett. Rövid lejáratú kötelezettségek Szállítók A Társaság szállító állománynak 2013. december 31-én nincs nyitott tétele, azaz minden szállító tétel pénzügyileg kiegyenlítésre került. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek mérlegben szereplő egyenlege 0 eft. Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolás egyenlege 12 eft, amely a mérlegben átsorolásra került az egyéb követelések közé. Passzív időbeli elhatárolások: Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása: 2013. évi könyvvizsgálat díja 100 eft. 4. Létszám és bérgazdálkodás: A Társaságnak 2013. évben alkalmazott munkavállalója nem volt, ebből eredően bér és személyi jellegű kifizetésből eredő költsége nem keletkezett. 5. Kutatás fejlesztés 7

A Társaság saját kutatás-fejlesztési tevékenységet nem végez. 6. A mérleg fordulónapja után bekövetkező lényeges események A Társaság tevékenységében a mérlegforduló után lényeges gazdasági esemény nem történt. 7. Környezetvédelem A Társaság 2013. évi tevékenységével nem jelent közvetlen környezetvédelemhez kapcsolódó kockázatot. 8. A pénzügyi illetve vagyoni és tőkeszerkezetet bemutató mutatók A Társaság 2013. évi alakulásából és tevékenységéből eredően a pénzügyi, illetve vagyoni és tőkeszerkezetet bemutató mutatók számítása nem eredményez olyan számokat amelyekből reális és értékelhető következtetések levonására lenne lehetőség, ezért azok számítását mellőztük. 9. Jövőkép A Társaság elkészítette 2014. évi üzleti tervét. A 2014. évi üzleti tervben feltüntetett terv adatok a tervkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján kerültek meghatározásra. A piaci környezet és a jogszabályi változások hatására az évközi módosulások az elmúlt időszak tapasztalatai alapján jelentősen eltéríthetik a tervszámokat. 2013. december 23-án Várpalota Város Önkormányzata szolgáltatási szerződést kötött hulladékgazdálkodási közszolgáltatási feladatok ellátására a Társasággal. A szerződés hatálya 2014. január 1-jétől, 2018. december 31-ig terjed ki. A Társaság működési területe Várpalota város teljes közigazgatási területe. A nonprofit gazdasági társaság hulladékgazdálkodási közszolgáltatási tevékenységét a jogelőd Várpalotai Közüzemi Kft. eszközeivel és humán erőforrásaival végzi vállalkozói szerződéses jogviszony keretein belül. A tulajdonos társaság teljes körű pénzügyi szolgáltatás nyújtásával végzi a könyvelési, számlázási és egyéb pénzügyi tevékenységeit a nonprofit társaság részére. A Társaság 2014. évi üzleti tervében bemutatásra kerülő árbevétel, egyéb bevétel és költségek összesítése alapján az alábbiakban a Nonprofit Társaság 2014. évi gazdálkodásának eredmény terve kerül levezetésre. Árbevétel Egyéb bevétel Vállalkozó díj + 183 517 000 Ft + 40 129 748 Ft - 165 532 000 Ft 8

Hulladékkezelési díj - 50 498 400 Ft Könyvviteli szolgáltatás - 600 000 Ft Könyvvizsgálat - 720 000 Ft Számlázási tevékenység - 4 200 000 Ft Felügyeleti díj - 2 035 000 Ft Eredmény összesen: - 61 348 Ft A Társaság gazdálkodására vonatkozóan megállapítható, hogy tevékenységei közé tartozó szolgáltatások végzése folyamatosan zavartalanul teljesíthető, gazdálkodása tervezhető. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztés és a határozati javaslat megvitatása után hozza meg döntését. V á r p a l o t a, 2014. május 22. Talabér Márta polgármester Előkészítő: Horváth Tamás József ügyvezető 9

Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete 8100 Várpalota, Gárdonyi G. u. 39. Tel.: (88) 592 660 Fax: (88) 592-676 e-mail: varpalota@varpalota.hu 1. határozati javaslat Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete 2014. május 22-ei ülésén a következő határozatot hozta: /2014. (V.22.) képviselő-testületi h a t á r o z a t : Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete a Várpalotai Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. (Várpalota, Fehérvári u. 7.) 2013. évi beszámolóját, annak kiegészítő mellékletét, független könyvvizsgálói jelentését e l f o g a d j a. Határidő: Felelős: a döntés megküldésére: azonnal Talabér Márta polgármester Végrehajtásban közreműködik: Bérczes Beáta jogi előadó V á r p a l o t a, 2014. május 22. Talabér Márta dr. Ignácz Anita Éva polgármester jegyző 10

Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete 8100 Várpalota, Gárdonyi G. u. 39. Tel.: (88) 592 660 Fax: (88) 592-676 e-mail: varpalota@varpalota.hu 2. határozati javaslat Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete 2014. május 22-ei ülésén a következő határozatot hozta: /2014. (V.22.) képviselő-testületi h a t á r o z a t : Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete jóváhagyja a Várpalotai Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. (Várpalota, Fehérvári u. 7.) 2013. évi mérleg szerinti eredményét, és egyben engedélyezi a mínusz 800.000.- Ft, azaz mínusz nyolcszázezer forint mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba helyezését. Határidő: Felelős: a döntés megküldésére: azonnal Talabér Márta polgármester Végrehajtásban közreműködik: Bérczes Beáta jogi előadó V á r p a l o t a, 2014. május 22. Talabér Márta dr. Ignácz Anita Éva polgármester jegyző 11

Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete 8100 Várpalota, Gárdonyi G. u. 39. Tel.: (88) 592 660 Fax: (88) 592-676 e-mail: varpalota@varpalota.hu 3. határozati javaslat Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete 2014. május 22-ei ülésén a következő határozatot hozta: /2014. (V.22.) képviselő-testületi h a t á r o z a t : Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény 3:109. (2) bekezdése és a 3:185. (1) és (2) bekezdése szerint a tagot megillető 2013. év utáni osztalék kifizetésére nem tart igényt a Várpalotai Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. (Várpalota, Fehérvári u. 7.) részéről. Határidő: Felelős: a döntés megküldésére: azonnal Talabér Márta polgármester Végrehajtásban közreműködik: Bérczes Beáta jogi előadó V á r p a l o t a, 2014. május 22. Talabér Márta dr. Ignácz Anita Éva polgármester jegyző 12