K I E G É S Z Í T İ M E L L É K L ET

Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat 6500 Baja Bajcsy-Zsilinszky u. 50. Statisztikai számjel: 10208474-3600-133-03 Cégjegyzék szám: 03-16-000008 K I E G É S Z Í T İ M E L L É K L ET 2011. december 31. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Baja, 2012. február 10. Schoblocher István igazgató

2 Tartalom I. Általános rész 1. A Vízgazdálkodási Társulat bemutatása 2. A számviteli politika fı vonásai 3. A vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet bemutatása II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések III. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A felmerült összes költség költség-nemenkénti megoszlása Az 2011-ben felmerült költségek megoszlása költséghelyenként A társasági adót módosító tételek IV. Közcélú tevékenység V. Vállalkozási tevékenység VI. Egyéb adatok

3 I. Általános rész 1. A Vízgazdálkodási Társulat bemutatása A Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat 1988. január 1-én két vízgazdálkodási társulat a Bácskai ill. a Margittaszigeti összeolvadásával alakult. A vízitársulatokról szóló 2009. évi CXLIV. törvény elıírásainak megfelelıen mőködı jogi személyiséggel rendelkezı gazdálkodó szervezet. Mőködésének célja az érdekeltségi területén jelentkezı helyi közcélú vízgazdálkodási feladatok ellátása és az ezekkel összefüggı vízrendezési, vízkár-elhárítási, vízpótlási, talajvédelmi feladatok ellátása a tagok igényeinek figyelembe vételével. A társulat mőködési területe Bács-Kiskun és Baranya megye területére terjed ki a köv. határokkal: - Délen: az országhatár Csikéria község határáig - Nyugaton: a Duna vonala az országhatártól a Duna árvédelmi töltésének 68-as km szelvényéig - Északon: a Garábi csatorna, Nemesnádudvar, Rém, Borota, Kéleshalom községek északi határvonala a Császártöltés, Imrehegy, Kiskunhalas, Kéleshalom négyes határpontig - Keleten: Kéleshalom, Jánoshalma, Mélykút és Csikéria községek keleti határvonala az országhatárig A társulat érdekeltségi területe 204.449 ha, Magyarország összterületének 2,2 %-a. Mintegy 25.200 magánszemély, 33 önkormányzat és 173 gazdálkodó szervezet tartozik a tagjai közé. 2011-ben a foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma 24 fı volt, melybıl 3 fı szellemi foglalkozású, 6 fı fizikai foglalkozású teljes munkaidıben foglalkoztatott határozatlan idejő munkaszerzıdéssel alkalmazott munkavállaló volt, és 15 fı közmunkaprogram keretében alkalmazott közfoglalkoztatott. A Társulat képviseletére (cégjegyzésre) jogosultak: - Vértesy László elnök (6500 Baja, Babits u. 4. 3/16) - Schoblocher István igazgató (6500 Baja, Szılı u. 44.)

4 2. A számviteli politika fı vonásai A Vízgazdálkodási Társulat kettıs könyvvitelt vezet, és egyszerősített éves beszámoló készítésére kötelezett. "A" típusú összköltség eljárásra épülı eredmény-kimutatást készít. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok ellátásáért Telkesné Bor Katalin okl. közgazdász felel. (NGM nyilvántartási száma a 93/2002. (V.5.) Korm. Rendelet alapján: 134771). A számviteli politikában rögzítésre került az egyes eszközök és források értékelésének módja. Befektetett eszközök - Immateriális javak Az immateriális javak között a nem anyagi eszközöket (a vagyoni értékő jogokat az ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogok kivételével, a szellemi termékeket, az üzleti vagy cégértéket) mutatja ki a Társulat. Ezek az eszközök a mérlegben nettó értéken, azaz aktualizált múltbeli bekerülési áron kerültek kimutatásra. - Tárgyi eszköz A tárgyi eszközök értékcsökkenéssel csökkentett nettó értéken kerülnek a mérlegbe. Az értékcsökkenés negyedévente egyszer, a bruttó érték alapján lineáris értékcsökkenés módszerével kerül elszámolásra. Az amortizációs kulcsok a várható használati idı figyelembevételével lettek megállapítva. A Társulat az 100.000 Ft nettó beszerzési ár alatti eszközöket használatba vételkor egy összegben elszámolja értékcsökkenési leírásként. - Befektetett pénzügyi eszköz 2011. december 31-én hosszú távra befektetett pénzügyi eszközökkel a Társulat nem rendelkezett. A befektetett eszközöknél értékhelyesbítés nem került elszámolásra. Forgóeszközök - A vásárolt készletek leltár alapján tényleges beszerzési áron kerülnek a mérlegbe, de a Társulat 2010. december 31-én nem rendelkezett ilyenekkel. Saját termeléső készlete sem volt. - A követelések a hatályos számviteli tv. elıírásaival összhangban az adós által elismert értékben lettek figyelembe véve. - Az értékpapírral a Társulat a mérleg-fordulónapon nem rendelkezett. - A mérlegben kimutatott pénzeszköz - készpénz (megegyezik a dec. 31-i pénztárjelentés záró készpénzkészletével) - bankbetét (megegyezik a dec. 31-i banki kivonat záró-egyenlegével).

5 Források A saját tıke könyv szerinti értéken került a mérlegbe. Céltartalékot a Vízgazdálkodási Társulat nem képezett. A kötelezettségek a számviteli tv. elıírásainak megfelelıen kerültek a mérlegbe. 3. A vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet bemutatása Vagyoni helyzet A társulat vagyoni szerkezete és annak változása (adatok e Ft-ban) 2010. 2011. Eltérés Index Érték % Érték % (e Ft) % Jegyzett tıke Tıketartalék 56.372 20,2 56.372 20,2-100,0 Eredménytartalék -2.324-0,8 184.878 66,1 +187.202 Lekötött tartalék 37.819 13,5 37.819 13,5-100,0 Értékelési tartalék Mérleg sz. eredmény 187.201 67,1 624 0,2-186.577 Saját tıke összesen 279.068 100,0 279.693 100,0 625 102,2 A Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat Mérlegében kimutatott saját tıkéje nem változott jelentısen 2011-ben; a bekövetkezett változásokat az elızı évi mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba helyezése, valamint a 2011. évi mérleg szerinti eredmény okozta. A 624 e Ft Mérleg szerinti nyereséget a következı tételek alakították: Bevétel Ráfordítás Eredmény (e Ft) (e Ft) (e Ft) Közcélú tevékenység 119.601 128.275-8.674 Vállalkozás 5.694 1.261 + 4.433 Egyéb (tárgyi e. ért.,helyi adó) 19 208-189 Pénzügyi mőveletek 4.971 - + 4.971 Rendkívüli esemény (elhat. fejl. tám. felold.) 93 - + 93 Adófizetési köt. -10 Összesen 130.378 129.744 + 624

6 Az eszközök összetételének alakulása Megnevezés 2010. 2011. Index Érték (e Ft) % Érték (e Ft) % (%) A) Befektetett eszközök B) Forgóeszközök C) Aktív idıbeli elhatárolás 190.553 93.880 906 66,8 32,9 0,3 250.588 67.303 1.664 78,4 21,1 0,5 131,5 71,7 183,7 Eszközök összesen 285.339 100,0 319.555 100,0 112,0 A Társulat rendelkezésére álló eszközök értéke 34.216 e Ft-tal, azaz 12%-kal nıtt 2011-ben. Ez a növekedés a 2011. évi beruházásoknak köszönhetı, melyek mind mőszaki tartalmukat, mind értéküket tekintve az elızı évek viszonylatában is igen komoly fejlesztések. Beruházások 2011-ben 2010-ben befejezetlen beruházások üzembehelyezése SCOVA szivattyú + utnáfutó Hidrot HPK-P hárompontfügg. padkakasza YKR-134 MTZ 892.2 Összesen: UMVP támogatással megvalósult rekontsrukció Keleti Fıgyőjtı csatorna Sebesfoki csatorna Mélykúti szivattyútelep Összesen: Üzemi gépek, berendezések Motoros főkasza (4 db) Balta (16 db) Hıkezelt lapát (16 db) Kézikasza (16 db) Robbanómotoros szivattyú (3 db) Áramfejlesztı (2 db) Kovácsoltvas budákkapa (16 db) Motoros láncfőrész (2 db) Öltözıszekrény (6 db) Összesen: Iroda-fejlesztés Vénusz fogas (2 db) Sony Ericson Xperia mobiltel.kész. Összesen: Beruházások összesen: 4.996.000,- Ft 1.525.000,- Ft 5.239.885,- Ft 11.760.885,- Ft 52.388.846,- Ft 4.823.663,- Ft 21.614.733,- Ft 78.827.242,- Ft 361.600,- Ft 115.000,- Ft 48.000,- Ft 120.000,- Ft 291.000,- Ft 197.250,- Ft 80.085,- Ft 197.750,- Ft 256.050,- Ft 1.666.735,- Ft 21.235,- Ft 66.990,- Ft 88.225,- Ft 92.343.087,- Ft

7 Állománycsökkenés 2011-ben Selejtezés FS 550 bozóttisztító 222.905,- Ft 222.905,- Ft 0 Agrofil szivattyú 13.913,- Ft 13.913,- Ft 0 Isazpoló kanál 44.800,- Ft 44.800,- Ft 0 Trapéz kanál 44.250,- Ft 44.250,- Ft 0 Tolólap MTZ elejére 756.250,- Ft 756.250,- Ft 0 Asztali fúrógép 29.990,- Ft 29.990,- Ft 0 BOSCH sarokcsiszoló 23.800,- Ft 23.800,- Ft 0 RK-20 hegesztı-vágó készlet 43.750,- Ft 43.750,- Ft 0 Értékesítés HQ 36 láncfőrész 73.340,- Ft 73.340,- Ft 0 Csökkenés összesen: 1.252.998,- Ft 1.252.998,- Ft 0,- Ft A forgóeszközök összetétele 2011-ben a következıképpen alakult: Megnevezés 2010. 2011. Index e Ft % e Ft % % Készletek - 0,0-0,0 - Követelések 3.870 4,1 3.625 5,4 93,7 Értékpapírok - 0,0-0,0 - Pénzeszközök 90.010 95,9 63.678 94,6 70,7 Összes forgóeszköz 93.880 100,0 67.303 100,0 71,7 A Társulat forgóeszköz állományának összetételében nem következett be jelentıs változás, viszont értékében 26.577 e Ft-tal csökkent. Ennek oka, hogy a 2011. évi gazdálkodás finanszírozását megoldani hivatott állami támogatást általános költségek fedezetére nem fordíthatta a Társulat, így azt a korábbi években behajtott és tartalékolt társulati hozzájárulásból felhalmozott pénzeszközökbıl fedezte. Az aktív idıbeli elhatárolások állománya 2010-rıl 2011-re megduplázódott. Ezen a mérlegsoron került kimutatásra: - 391. Bevételek aktív idıbeli elhatárolása 2011-re járó, de 2012-ben jóváírt kamatok 2011. dec. közm.progr. tám. - 392. Kiadások aktív idıbeli elhatárolása 2012-ben fizetett, de 2011. évi költségek Összesen 401 e Ft 986 e Ft 277 e Ft 1.664 e Ft

8 A források összetételének alakulása Megnevezés 2010. 2011. Index Érték (e Ft) % Érték (e Ft) % (%) D) Saját tıke 279.068 97,8 279.693 87,5 100,2 E) Céltartalék F) Kötelezettségek 5.649 2,0 5.965 1,9 105,4 G) Passzív idıbeli elhat. 622 0,2 33.897 10,6 5449,7 Források összesen 285.339 100,0 319.555 100,0 112,0 A forrásnövekedést elsısorban a fejlesztési célra kapott támogatás passzív idıbeli elhatárolása okozta. Passzív idıbeli elhatárolásként került kimutatásra a 2011. évi mérlegben - 482. Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása - 483. Halasztott bevételek Összesen 88 e Ft 33.809 e Ft 33.897 e Ft Mutatók 2010. év 2011. év Tıkeerısségi mutató (%) (Saját tıke / Összes forrás) Befektetett eszközök aránya (%) (Befektetett eszközök / Összes eszköz) Forgóeszközök aránya (%) (Forgóeszköz / Összes eszköz) Befektetett eszközök fedezettsége (%) (Saját tıke / Befektetett eszközök) Saját tıke / jegyzett tıke aránya (%) 97,8 66,8 32,9 146,5-87,5 78,4 21,1 111,6 -

9 Tárgyi eszközök fedezettsége (%) (Saját tıke / Tárgyi eszközök) Eladósodottság foka (%) (Kötelezettségek / Összes forrás) 146,7 2,0 111,7 1,9 Pénzügyi helyzet Rendelkezésre álló likvid eszközök 2010. 2011. Index Érték (e Ft) % Érték (e Ft) % (%) Pénztári készpénzkészlet Bankbetétek 124 89.886 0,1 99,9 144 63.534 0,2 99,8 116,1 70,8 Értékpapír - - - Összesen 90.010 100,0 63.678 100,0 70,7 A pénzügyi helyzet alakulásának néhány mutatószáma Készpénz likviditás (%) Pénzeszközök / Rövid lejár. kötelezettségek Likviditási gyorsráta (%) (Pénzeszk.+Követel.+Ért.papír)/Rövid lejár.köt. Likviditási ráta (%) Forgóeszközök / Rövid lejár. kötelezettségek 2010. 2011. 1593,4 1069,3 1661,9 1130,2 1661,9 1130,2

10 CASH FLOW - kimutatás Megnevezés 2010. 2011. I. Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszköz-változás +87.087 + 54.380 1. Adózás elıtti eredmény + 187.201 + 634 2. Elszámolt amortizáció +19.623 +20.662 3. Elszámolt értékvesztés +1.280 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +3.662 +16 6. Szállítói kötelezettségek változása +3.383-3.351 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása -2.951 +3.667 8. Passzív idıbeli elhatárolások változása -127.155 +33.275 9. Vevıkövetelés változása -3.625 10. Forgóeszközök (vevı és pénzeszköz nélkül) változása +2.739 +3.870 11. Aktív idıbeli elhatárolások változása -695-758 12. Fizetett adó (nyereség után) -10 13. Fizetett osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás -68.011-80.712 14. Befektetett eszközök beszerzése -61.594-80.712 15. Befektetett eszközök aktiv. jegyzett t. sz.ben (saját erı) 16. Kapott osztalék III. Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszköz-változás +21.012 17. Részvénykibocsátás bevétele (tıkebevonás) 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitelfelvétel 20. Véglegesen kapott pénzeszköz +21.012 21. Részvénybevonás (tıkeleszállítás) 22. Kötvény-visszafizetés 23. Hiteltörlesztés-, visszafizetés 24. Véglegesen átadott pénzeszköz IV. Pénzeszközök változása + 46.505-26.332

11 Jövedelmi helyzet A Társulat a 2011. gazdasági évet 634 e Ft adózás elıtti nyereséggel zárta, amely a következıképpen alakult ki: Megnevezés 2010. 2011. Eltérés (e Ft) % (e Ft) % (e Ft) % Üzemi (üzleti) tev. eredm. Pénzügyi mőv. eredménye Szokásos vállalk. eredmény 184.425 2.776 187.201 98,5 1,5 100,0-4.430 4.971 541-698,7 784,1 85,4-188.855 + 2.195-186,660 179,0 0,3 Rendkívüli eredmény - 93 14,6 +93 Adózás elıtti eredmény 187.201 100,0 634 100,0-186.567 0,3 Jövedelmezıségi mutatók Bevétel-arányos eredmény (%) Mérleg sz. eredmény / Üzemi bevétel Eszközarányos eredmény (%) Mérleg sz. eredmény / Összes eszköz Tıke-hatékonysági mutató (%) Üzemi bev./ Saját tıke 2010. év 2011. év 61,9 0,5 65,6 0,2 108,3 44,8

12 II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének alakulása A) A bruttó érték változása (adatok e Ft-ban) Megnevezés Nyitóérték Évközi növ. Immateriális javak - vagyoni értékő jog - szellemi termék Összesen Tárgyi eszközök -ingatlanok közcélúak egyéb -mőszaki ber. felsz. - egyéb ber. felsz. Összesen 960 0 960 97.258 19.502 102.070 4.189 223.019 78.827 13.172 344 92.343 Évközi csökk. 1.155 98 1.253 Átsorolás (+) Átsorolás (-) Záró érték 960 0 960 176.085 19.502 114.087 4.435 314.109 Beruházások 11.645 80.698 92.343 0 Összesen 235.624 173.041 93.596 315.069 B) Az értékcsökkenés változása (adatok e Ft-ban) Megnevezés Nyitóérték Évközi növ. Immateriális javak - vagyoni értékő jog - szellemi termék Összesen Tárgyi eszközök - ingatlanok közcélúak egyéb - mőszaki ber. felsz. - egyéb ber. felsz. Összesen 607 0 607 5.012 2.311 34.387 2.754 44.464 115 115 2.165 317 17.410 655 20.547 Évközi csökk. 1.155 98 1.253 Átsorolás (+) Átsorolás (-) Záró érték 722 722 7.177 2.628 50.642 3.311 63.758 Beruházások Összesen 45.071 20.662 1.253 64.480

13 Az immateriális javak és a tárgyi eszközök tárgyévi értékcsökkenése és értékcsökkenési leírása (Az adatok e Ft-ban) Megnevezés Terv szerinti értékcsökkenés Terven Érték- Lineáris Degresszív Teljesítm. 100 e Ft felüli csökkenés arányos alatti értékcsökk. összesen I. Immateriális javak 1. Vagyoni értékő jogok 115 115 2. Üzleti vagy cégérték 3. Szellemi termékek 4. Kísérl. fejl. aktivált é. 5. Alap.-átszerv. akt. é. II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok Közcélúak 2.165 2.165 Egyéb 317 317 2. Mőszaki ber. felsz. 15.999 1.411 17.410 3. Egyéb ber. felsz. 596 59 655 4. Beruházások Összesen 19.192 1.470 20.662

14 III. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítés A felmerült összes költség költség-nemenkénti megoszlása (adatok e Ft-ban) Anyagköltség Költség-nemek 2010. 2011. Index Érték % Érték % Igénybevett szolgáltatás Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke Közv. szolgáltatások Anyagjell. ráford. összesen Bérköltség Szem. jell. egyéb kifiz. Társadalombizt. járulék Szem. jell. ráf. összesen 16.209 26.999 1.005 6.242 50.455 31.631 6.308 9.632 47.571 14,2 23,6 0,9 5,4 44,1 27,7 5,5 8,4 41,6 15.992 10.409 1.599 24.777 52.777 41.240 2.791 12.066 56.097 12,3 8,1 1,2 19,1 40,7 31,8 2,2 9,3 43,3 98,7 38,6 159,1 396,9 104,6 130,4 29,0 125,3 117,9 Értékcsökkenési leírás 16.405 14,3 20.662 16,0 126,0 Összesen 114.431 100,0 129.536 100,0 113,2 Az 2011-ben felmerült költségek megoszlása költséghelyenként (általános költségek felosztása után) Megnevezés Közcélú fenntartási tevékenység Érték (e Ft-ban) Megoszlás (%) társ. kezeléső szivattyútelep fenntart. 4.397 3,4 társ. kezeléső csatorna fenntart. 93.533 72,2 Vízkár-elhárítás társ. kezelésben lévı csatornán 6.931 5,4 üzemeltetett csatornán 408 0,3 Közmunkaprogram 23.006 17,8 Vállalkozás 1.261 0,9 Összesen 129.536 100,0

15 A társasági adót módosító tételek Az adózás elıtti eredményt növelı tételek (adatok e Ft-ban) A várható kötelezettségekre és a jövıbeni költségekre képzett céltartalék, céltartalékot növelı összeg következtében az adóévben elszámolt ráfordítás Az adóévben elszámolt értékcsökkenési leírás és a tárgyi eszközök ill. immat. javak kivezetésekor a ráfordításként elszámolt összeg Az a költségként, ráfordításként elszámolt, az adózás elıtti eredményt csökkentéseként számításba vett összeg, amely nincs összefüggésben a vállalkozási, a bevételszerzı tevékenységgel Jogerıs határozatban megállapított bírság, jogkövetkezmény ráfordításként elszámolt összege, kivéve, ha önellenırzéshez kapcsolódik Az adóévben követelésre elszámolt értékvesztés összege A behajthatatlannak nem minısülı, adóévben elengedett követelés Az adóévben visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás, véglegesen átadott pénzeszköz és térítés nélkül átadott eszköz könyv szerinti értéke, az átvevı által meg nem térített ÁFA, valamint az adózó által átvállalt kötelezettségnek az adóévi adózás elıtti eredmény terhére elszámolt összege, az adóévben térítés nélkül nyújtott szolgáltatás bekerülési értéke Az adóellenırzés, önellenırzés során megállapított adóévi költségként, ráfordításként vagy aktivált saját teljesítmény csökkenéseként elszámolt összeg Egyéb növelı jogcímek Összesen 20.662 20.662

16 Az adózás elıtti eredményt csökkentı tételek (adatok e Ft-ban) A korábbi adóévek elhatárolt veszteségébıl az adóévben leírt összeg A várható kötelezettségekre és a jövıbeni költségekre képzett céltartalék felhasználása következtében az adóévben bevételként elszámolt összeg Az adótv. szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege és az 20.099 eszközök kivezetésekor a számított nyilvántartási érték A fejlesztési tartalék adóév utolsó napján lekötött tartalékként kimutatott összege (max. az adóévi adózás elıtti nyereség 50 %-a) A kapott (járó) osztalék és részesedés címén az adóévben elszámolt bevétel Szakképzı iskolai tanuló utáni kedvezmény Korábbi szakmunkástanuló ill. munkanélküli alkalmazása esetén TB-járulék Képzımővészeti alkotás beszerzésére fordított összeg ill. meghatározott része A visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás, juttatás, a véglegesen átvett pénzeszköz következtében az adóévben elszámolt bevétel, a térítés nélkül átvett eszköz átadónál kimutatott könyv szerinti értéke, valamint az eredeti jogosult által elengedett kötelezettség miatt az adóévben bevételként elszámolt összeg A követelés bekerülési értékébıl az a rész (de legfeljebb a korábban értékvesztésként, behajthatatlan követelésként leírt összeg), amelyrıl a mérlegkészítés napjáig megállapítható, hogy behajthatatlanná vált, valamint az adóévet megelızı bármely adóévben az adózás elıtti eredmény növeléseként elszámolt behajthatatlan követelés teljesítése, beszámítása következtében az adóévben bevételként elszámolt összeg, továbbá a követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés Az elızı évi bírságnak, az ART-ben és a TB törvényben elıírt jogkövetkezményeknek elengedett, bevételként elszámolt összege Az adóellenırzés, önellenırzés során megállapított, adóévi bevételként vagy aktivált saját teljesítmény növekedéseként elszámolt összeg Az adomány Egyéb csökkentı jogcímek Összesen 20.099

17 IV. Közcélú tevékenység A közcélú feladatok finanszírozásának forrásai Társulati hozzájárulás 2011-re tervezett társulati hozzájárulás hátralék behajt. 10.000 e Ft Befolyt társulati hozzájárulás hátralék ebbıl: magánszemély gazd. szervezet 10.584 e Ft 10.160 e Ft 424 e Ft Állami támogatások (adatok e Ft-ban) Megítélt támogatás Kapott összeg 2011-ben felhasznált Rendelkezésre áll Fenntartásra szivattyútelep üzemeltetésre 3.853 3.853 3.853 - vízilétesítmények fenntartására 104.415 104.415 104.415 - Vízkár-elhárításra, helyreállításra saját kezelésben lévı csat. - - - - üzemeltetésre átvett csat. 7.343 7.343 7.343 - Közmunkaprogram 2011. - - VM saját erı biztosítása 2.591 2.591 2.591 - Munkaerıpiaci Alapból 20.498 19.242 19.242 - Csatorna-rekonstrukcióra - ÚMVP pályázat 43.148-43.148-43.148 (ki nem fiz.) Eszközbeszerzésre - - - - Összesen 181.848 137.444 179.612

18 A 2011. gazdasági év a Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat számára nem volt könnyő; több, a gazdálkodást is komolyan befolyásoló új kihívással kellett megküzdeni. A jelentısebbek: 1) A Társulat tevékenységének finanszírozása teljesen új alapokra helyezıdött. A 2010. évi XC. tv. 2011. január 1-tıl eltörölte a tagok által fizetendı társulati hozzájárulást, mely helyett 2011-ben (deklaráltan átmeneti jelleggel és a korábbi társulati hozzájárulásból beszedettnél jóval kisebb összegben) állami támogatásban részesült a Társulat. 2) Elızıekbıl adódóan az alapfeladathoz kapcsolódóan megszőnt az általános forgalmi adó levonási jogosultság (társulati hozzájárulás árbevétel volt, állami támogatás egyéb bevétel), a költségek a le nem vonható ÁFA összegével (2011-ben 25 %) növekedtek. 3) A támogatási szerzıdések tételesen nevesítik az elszámolható ill. el nem számolható társulati kiadásokat. Nem volt érvényesíthetı költség az elszámolásban a társulat mőködéséhez kapcsolódó kiadás (központi ktg.), a dolgozóknak korábban nyújtott egyéb juttatás (étkezési hozzájárulás) stb. Ezen kiadásokat a korábbi idıszakban beszedett társulati hozzájárulásból ill. hátralék-behajtásból fedezte a Társulat. 4) Központi elvárás volt a vízitársulatokkal szemben a Közfoglalkoztatási programban való részvétel. A Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat 2011. január 17- tıl 16 fı közmunkást alkalmazott 10 településen. Ez a létszám az állandó alkalmazottak 1,8- szorosa volt. Az anyagi források csökkenésével párhuzamosan jelentısen megnövekedett a rendelkezésre álló élımunka. A közmunkaprogramban való részvétellel a korábbitól eltérı és több munkaszervezési, adminisztrációs feladat jelentkezett a Társulatnál. A közcélú feladatok költségei Megnevezés Közcélú fenntartási tevékenység Érték (e Ft-ban) Megoszlás (%) társ. kezeléső szivattyútelep fenntart. 4.397 3,4 társ. kezeléső csatorna fenntart. 93.533 72,9 Vízkár-elhárítás társ. kezelésben lévı csatornán 6.931 5,5 üzemeltetett csatornán 408 0,3 Közmunkaprogram 23.006 17,9 Összesen 128.275 100,0

19 A 2011. évi közcélú tevékenység számokban: - gazkaszálás síkon 1.811.773m2 - gazkaszálás rézsün 1.562.281 m2 - nádkaszálás 1.281.327 m2 - cserjeírtás géppel 6.355 m2 - cserjeírtés kézzel 4.164 m2 - mőtárgy általános karbantartás 83 db - iszapolás víz alól 68.667 m3 - depórendezés 60.353 m3 - vízinövény eltávolítás 27.358 m3 V. Vállalkozási tevékenység A Társulat vállalkozási tevékenysége az elızı év viszonylatában: 2010-ben 2011-ben 2010. %-ában Bevételek 178 5.694 3198,8 Ráfordítások 217 1.261 5.811,1 Eredményre gyakorolt hatás -39 4.433 A vállalkozásból eredı bevételek megoszlása Fıkönyvi szám Megnevezés Összeg (e Ft) Megoszlás (%) 9112 Vízterm., -kez., ellátás 4.700 82,6 9114 Mg. gép kölcsönzése 503 8,8 9115 Mérnöki tev., mőszaki tanácsadás 360 6,3 9129 Tel.ktg. továbbszámlázása 131 2,3 Összesen 5.694 100,0 A Társulat agilis mőszaki vezetésének köszönhetıen a gazdasági válság közepette tapasztalható erıs árversenyben is sikerült néhány külsı munkát elnyerni; a vállalkozási tevékenység nyeresége pedig javítani tudott a Társulat nehéz pénzügyi helyzetén.

20 VI. Egyéb adatok Létszámmal, bérrel, személyi jellegő kifizetésekkel kapcsolatos kiegészítések 2011-ben a foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma 24 fı volt, melybıl 3 fı szellemi foglalkozású, 6 fı fizikai foglalkozású teljes munkaidıben foglalkoztatott határozatlan idejő munkaszerzıdéssel alkalmazott munkavállaló volt, és 15 fı közmunkaprogram keretében alkalmazott közfoglalkoztatott. Állománycsoportok létszám bér szem.jell. egyéb teljes munkaidıs fizikai foglalkoztatott 6 fı 14.038 1.339 teljes munkaidıs szellemi foglalk. 3 fı 13.766 491 közfoglalkoztatott 15 fı 13.436 221 megbízás eseti jelleggel (2 fı) - 740 Összesen 24 fı 41.240 2.791 Az Intézı Bizottság és a Felügyelı Bizottság tagjainak tevékenységéért az üzleti év után tiszteletdíj nem került kifizetésre.