Kiegészítő melléklet (Közhasznú jelentés) 2016. évi egyszerűsített éves beszámolóhoz A társaság főbb adatai: Neve: Duna-Körös-Maros-Tisza Eurorégiós Fejlesztési Ügynökség- Nonprofit Közhasznú Kft Címe: 6722 Szeged, Tábor u. 7/b. KSH száma: 21803310-9499-572-06 Adószáma: 21803310-2-06 Cégjegyzék száma: 06-09-014087 A Gazdasági Társaságokról szóló törvény változása miatt a Társaság 2009.06.15-én alakult át nonprofit közhasznú korlátolt felelősségű társasággá. Az egyszerűsített éves beszámoló aláírására kötelezett: Csókási Eszter ügyvezető. 1. Számviteli beszámoló Beszámoló formája: Egyszerűsített éves beszámoló a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján és közhasznú egyszerűsített éves beszámoló az 1997. évi CLVI., a közhasznú szervezetekről szóló törvény alapján (a 224/200 (XII. 19) Korm. Rendelet 4. és 6.sz. melléklete szerinti közhasznú egyszerűsített éves beszámoló) Mérleg tagolása: A 2000. évi C. törvény I. sz. melléklet A változat Eredménykimutatás tagolása: A 2000. évi C. törvény 2. melléklet A változat (összköltség eljárással) Könyvvezetés módja: Kettős könyvvitel Mérlegkészítés időpontja: A tárgyévet követő április 15. A Társaság Könyvvizsgálója: AUDIT-NEX Pénzügyi, Számviteli Szolg. és Könyvvizsgáló Kft.(6753, Szeged Zágráb utca 55) Eljáró természetes személy könyvvizsgáló: Lukácsi István. A könyvvizsgáló díjazása nem tartalmaz egyéb szolgáltatási díjat. A Társaság mérlegképes könyvelője: Kondászné Török Adrienn Regisztrációs száma: 006264 Általános rész, tájékoztató adatok: A DKMT Nonprofit Közhasznú Kft. 2003. május 24-én alakult 3.000.000 Ft törzstőkével. Társaságunk tulajdonosainak törzsbetéteinek részletezése 2016.12.31-én:
Csongrád Megyei Önkormányzat 660 Ezer Ft 22,00% Bács-Kiskun Megyei Önkormányzat 340 Ezer Ft 11,33% Temes Megyei Tanács 500 Ezer Ft 16,66% Krassó-Szörény Megyei Tanács 250 Ezer Ft 8,33% Arad Megyei Tanács 250 Ezer Ft 8,33% Vajdaság Autonóm Tartomány 1 000 Ezer Ft 33,33% A Kft. fő tevékenységi köre: 9499 - Máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység. A társaságnak 1 fő választott tisztségviselője van: Csókási Eszter ügyvezető. A Kft. más vállalkozásban többségi, ill. jelentős részesedéssel nem bír, külön vezető testületet nem hozott létre. A Kft-nél 6 tagból álló felügyelőbizottság működik. A Kft. átlagos állományi létszáma 2016. évben 2 fő, akik munkaviszony keretében voltak foglalkoztatva, továbbá két fő rendszeres jelleggel megbízási szerződéssel. A munkaviszony alapján kifizetett bruttó munkabér (és jutalom) összesen 9.169 ezer Ft volt tárgyévben. Összes bevétel 100 %-a kizárólag az alapítóktól, illetve megállapodások alapján önkormányzatoktól kapott támogatásból, amely bevételek teljes egészében a közhasznú tevékenységet szolgálják. A Kft. számviteli politikájában meghatározott értékelési elveknek megfelelően a befektetett eszközöket bekerülési értéken, a követeléseket elsődlegesen bekerülési értéken értékeli. Értékcsökkenés elszámolása: A Kft. az értékcsökkenés elszámolását a Számviteli törvény előírásainak megfelelően, a maradványértékkel csökkentett bekerülési érték alapján lineáris leírási módszerrel végzi a számviteli politikájában meghatározott kulcsok és elszámolási elvek alapján. A társaság vezetésének megítélése szerint a választott leírási mód jól tükrözi a Kft. eszközeinek elhasználódását. Az 100.000,-Ft alatti egyedi beszerzési értéket képviselő tárgyi eszközöket használatbavételkor egy összegben értékcsökkenéséként számolja el. A leírási kulcsok alkalmazásával meghatározott terv szerinti értékcsökkenési leírás 9.111 ezer Ft, az egy összegben elszámolt terv szerinti értékcsökkenés 2016. évben 19 ezer Ft.
2. KÖLTSÉGVETÉSI ÉS EGYÉB TÁMOGATÁSOK, AZOK TÁRGYÉVI FELHASZNÁLÁSA A,) Alapítóktól kapott támogatás: Euro-ban EZER FT-BAN Csongrád Megyei Önkormányzat - 4.899 Temes Megyei Tanács 14.351 4.463 Krassó-Szörény Megyei Tanács 6.870 2. 137 Bács-Kiskun Megyei Önkormányzat - 3.127 Arad Megyei Tanács 7.564 2.353 Vajdaság Autonóm Tartomány Kormánya 30.679 9.638 Összesen: 26.617 B.) Helyi önkormányzati támogatás Euro-ban EZER FT-BAN Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzat - 252 Szabadka Város Önkormányzata 700 218 Összesen: 470 C.) Állami költségvetési támogatás Euro-ban EZER FT-BAN Összesen: 0 D.)Pályázati úton elnyert támogatások Euro-ban EZER FT-BAN 0 0 E.) Egyéb bevételek Kapott kártérítés 280 Korábbi évek fejlesztési célú pályázataihoz kapcsolódó, tárgyévi értékcsökkenéssel arányos halasztott bevételek összege. 2011-2015 évi fejlesztési célú pályázataihoz kapcsolódó, tárgyévi értékcsökkenéssel arányos halasztott bevételek összege. 947 7.021 Összesen (Egyéb bevételek): 8.248 A kapott támogatások felhasználása az eredmény-kimutatásban feltüntetett költségnemek szerint történtek. A 2012-2015. évi költségvetési, alapítói támogatások közül a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság (jogelődje:bács-kiskun Megyei Intézményfenntartó Központ) 4.042 ezer Ft, Krassó-Szörény Megyei Tanács 8149 ezer Ft (26.201,5 EUR) és a Szabadka Város Önkormányzata 218 ezer Ft (700 EUR) összegű támogatásai nem folytak be mérlegkészítésig.
A Bács-Kiskun Megyei Intézményfenntartó Központtal szembeni követelésünkre 60%-os, azaz 2425 ezer Ft-os értékvesztést tartunk nyilván. 2016. évben behajthatatlan követelés nem került megállapításra. 3. Vagyoni pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet alakulása: Eszközök és források összetétele: Megnevezés Előző év Tárgyév ezer Ft % ezer Ft % Eszközök: Immateriális javak 45926 38,64 39769 36,06 Tárgyi eszközök 8680 7,30 5726 5,19 Követelések: 8144 6,85 9984 9,05 Pénzeszközök: 36629 30,82 54459 49,37 Aktív időbeli elh. 19485 16,39 366 0,33 Eszközök összesen: 118864 100,00 110304 100,00 Megnevezés Előző év Tárgyév ezer Ft % ezer Ft % Források: Saját tőke: 66336 55,81 66821 60,58 Kötelezettség.: 2757 2,32 1958 1,78 Passzív időbeli: 49771 41,87 41525 37,64 Források összesen: 118864 100,00 110304 100,00 4. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások mértéke A Kft. vezető tisztségviselője e tisztét megbízási jogviszonyban látja el, mely alapján díjazásban nem részesült. 5. Vállalkozási tevékenységből származó eredmény Vállalkozási célú tevékenység nem volt tárgyévben, ezáltal a vállalkozási célú eredmény 0 Ft. 6. Alaptevékenység eredménye 2016. évben a DKMT Nonprofit Kft. eredménye 485 ezer Ft adózott nyereség. 7. Egyéb információk Kivételes nagyságú vagy előfordulású bevételek, költségek és ráfordítások. (Szt. 88. (4a) bekezdés. A tárgyévben nem történt olyan gazdasági esemény, amely kivételes nagyságú és előfordulású minősítést indokolt volna.
Ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák (Szt. 88. (5) bekezdés) A tárgyéven jelentős összegű hiba feltárására nem került sor. Vezető tisztségviselők részére folyósított előlegek, kölcsönök összege, kamata, a visszafizetett összegek. (Szt. 89. (4) bekezdés b) pontja) A társaság ügyvezető(i)je részére előlegeket, kölcsönöket nem folyósítottunk. Kapcsolt felekkel összefüggő kölcsönök, követelések, kötelezettségek (Szt. 90. (2) bekezdés) Ilyen ügyleteink nincsenek. Kapcsolt felekkel lebonyolított egyéb lényeges, nem szokásos piaci feltételek között létrejött ügyletek (Szt.89. (6) bekezdés) Ilyen ügyleteink nincsenek. Öt évnél hosszabb futamidejű kötelezettségek, és zálogjoggal biztosított kötelezettségek (Szt. (3) bekezdés a) pontja) Ilyen jellegű kötelezettségeink nincsenek. Visszavásárolt üzletrészekre (saját részvényekre) vonatkozó információk.(szt. 90. (7) bekezdés Társaságunk visszavásárolt tulajdoni részesedéssel nem rendelkezik. Valós értékelés alkalmazása. (Szt. 90. (9) bekezdés a-e) és g) pontja) A Szt. 59/A-59/F. -ai szerinti valós értéken történő értékelést nem alkalmazzuk. Piaci értéken történő értékelés. (Szt. 96. 4/a) bekezdés) A piaci értéken történő értékelés lehetőségével nem élünk, a mérlegben értékhelyesbítés és értékelési tartalék nem szerepel. Könyvvizsgáló által felszámított díj jogcímenként történő megoszlása. (Szt. 96. 5) bekezdés) A könyvvizsgáló által felszámított díj kizárólag a könyvvizsgálat ellenértékét tartalmazza, más jogcímeken (egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatások; adótanácsadói szolgáltatások; egyéb, nem könyvvizsgálói szolgáltatások ) a könyvvizsgáló díjazásban nem részesült. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések: Az eredménykimutatás adatai a Szt. változása miatt az alábbiak szerint kerültek átrendezésre. Előző év Megnevezés Előző év Rendezés rendezés után Egyéb bevétel 55 466 +5 906 61 372 Egyéb ráfordítás 2 811 2 811 Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -5 574 + 5906 332 Rendkívüli bevétel 5 906-5 906 0 Rendkívüli ráfordítás 0 0 Adózott eredmény 177 177 Mérleg szerinti eredmény 177 -. Szeged, 2017. április 15. Csókási Eszter