A SZOMBATHELYI TÁVHŐSZOLGÁLTATÓ KFT. 2015. ÉVI ÜZLETI JELENTÉSE

,+

2

A SZOMBATHELYI TÁVHŐSZOLGÁLTATÓ KFT. 2015. ÉVI ÜZLETI JELENTÉSE A Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft. elkészítette a társaság 2015. éves mérlegbeszámolóját. Alaptevékenységünk és egyben elsődleges feladatunk a hőtermelés és hőszolgáltatás. A Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft. Szombathely város közszolgáltatójaként 11.516 ingatlan fűtését, ill. melegvíz-ellátását biztosítja. A lakossági fogyasztók ingatlanállománya 11.096, melyből 1.159 önkormányzati tulajdon. A közületi (ipari, intézményi, vállalkozási) fogyasztók száma 420, ebből önkormányzati tulajdonban álló ingatlan 82. A távfűtött épületek légtere 1.967.275 lm 3, az összes értékesített fűtési hőmennyiség 2015. évben 345.980 GJ. A szolgáltatás elszámolása teljes körű hőközponti mérésen alapul. A cégünk társasági szerződésben megjelölt telephelyei: 9700 Szombathely, 125/20 hrsz, 9700 Szombathely, 8157/7 hrsz, 9700 Szombathely, 9056/5 hrsz, 9700 Szombathely, 2260/2/A/46 hrsz, 9700 Szombathely, 6467/9 hrsz, 9700 Szombathely, 6614/6 hrsz, 9700 Szombathely, 4739/2 hrsz, 9700 Szombathely, 8613/14 hrsz. Szombathely távhőrendszere 9 részben összekötött kazánházból áll, az összes beépített hőteljesítmény 88,75 MW. A szombathelyi távhőszolgáltatás üzemeltetési rendszere 153 db hőközpontból, hőfogadó állomásból áll, a saját tulajdonban lévő távvezetéki hálózat nyomvonal hossza kb. 19,5 km. 2015. ÜZLETI ÉV EREDMÉNYEI A Társaság tevékenységét leginkább jellemző tények: Az üzemi eredmény 33 millió Ft volt, amelyhez 2.231 millió Ft értékesítési árbevétel tartozik. Az adózott nyereség 87 millió Ft. Cégünk fűtési és melegvíz energiaértékesítése 401.498 GJ volt. A fogyasztói létszám stabil. Vállalatunk a fenntartható fejlődést szem előtt tartva üzleti stratégiáját értékteremtő gazdasági, környezeti és társadalmi szempontok integrálásával alakította. 3

2015. ÉVI ÜZLETI TERV MEGVALÓSULÁSA A Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft. fő tevékenysége a távhőszolgáltatás. 2015. évben az árbevétel (1.806.117 eft) 73 %-át tette ki, 0 % származott villamosenergiatermelésből és (425.024 eft) 17% az egyéb tevékenység részaránya. Távhőszolgáltatáshoz kapcsolódó állami energiatámogatás 785 985 eft volt. Társaságunk az üzleti tervben szereplő eredménynél számottevően, több mint 69 millió Ft-tal nagyobb adózás előtti eredményt ért el. A féléves beszámolóban már jelentősen kedvezőbb eredményről számoltunk be. Akkor az időarányosan tervezett eredmény 51 millió Ft volt, a tényadat 115 millió Ft, amelyet a beszámoló részletezett. A beszámolóban jeleztük valószínűségét (kitérve a kockázati elemekre), hogy az éves eredmény is a tervezettnél magasabb értéken fog realizálódni. Az elért eredmény magasabb, mint a távhőszolgáltatók számára meghatározott 2%-os eszközarányos nyereség, így a különbözet 81 millió felhasználását a Magyar Energetikai és Közmű-szabályozási Hivatallal egyeztetni kell. A jelentősen kedvezőbb eredmény vizsgálatakor jól látható, hogy a többlet eredmény elsősorban a szolgáltatáshoz kötődő változó jellegű bevételekből, és a kapcsolódó energiaköltségek változásaiból származik. A felhasználóknak szolgáltatott nagyobb mennyiségű hőenergia többlet bevételéhez a tervezettnél kisebb energiaköltség társult, ennek elsődleges oka a kedvező földgáz ár, melyet a későbbiekben részletezünk. A bevételek növekedése és az energiaköltségek csökkenése együttesen 138 millió Ft-os eredmény javulást okozott, mely a terv és tény különbözet ~92%-a. A bevételi oldalon +4,8% a növekedés, míg a hőtermeléshez felhasznált költségeknél 2,7% a csökkenés. A bevételek és ráfordítások tervezéseinek főbb kockázati elemei: Időjárási viszonyok Felhasználói igények, korszerűsítések Hatósági árváltozások Rendeletmódosítások, támogatások felülvizsgálata Vállalkozói munkák, megrendelések nagyságának becslése Földgáz egységár tervezése o Jegyzésárak, árfolyamok, új szerződés paraméterei Erőmű Zrt. működése, hőátadás Faaprítékos fűtőmű üzemelése o Üzemelési időszak o Alapanyag minőség Termelési és szolgáltatási hatásfok értékek alakulása Hibaelhárításra fordított várható költségek becslése Az elmúlt évek tapasztalatai alapján a legjelentősebb eredményt módosító tényező a földgáz költség, az egyes, árra ható elemek alakulása. A távhőszolgáltatáshoz, mint alaptevékenységhez tartozó bevételeket három fő csoportra osztjuk. Az alapdíjak jellemzően az érintett ingatlan térfogata vagy fűtési igénye alapján kerülnek meghatározásra, a fűtési célú hődíjak, valamint a melegvíz szolgáltatáshoz tartozó melegítési és vízdíjak mérés alapján kerülnek az érvényes díjaknak megfelelően számlázásra. Az alapdíjak és a melegvíz szolgáltatáshoz 4

kapcsolódó díjak tekintetében nem számottevő az eltérés, a fűtési célú hődíj bevételek esetébe azonban 7%-os növekmény mutatkozik, amely közel 65 millió Ft-ot jelent. A hőfelhasználás legnagyobb részt a fűtési célt szolgálja, ez az alaptevékenység bevételeinek ~58%-át teszi ki. A tényleges éves árbevétel 64,6 millió Ft-tal lett több mint a tervezett. A fűtési célú hőértékesítés árbevételét elsősorban az időjárási körülmények határozzák meg, mivel enyhébb időjárás mellett a felhasználás értelemszerűen csökken. A 2015.évben a díjak nem változtak, így elegendő az időjárási tényezőt vizsgálni az eltérésre vonatkozóan. A hőfelhasználás tervezésekor jellemzően az elmúlt évek hőmérsékleti adatait vesszük figyelembe. Az alábbi ábrán látható, hogy március hónaptól jellemzően hidegebb volt az átlagnál a december a kivétel ez jellemzően többlet felhasználást okozott. (A január és februári adatok már tényadatként szerepeltek a tervben, így az itt látható különbségek nem okoztak eltérést a bevételben.) 14,0 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 Havi átlaghőmérséklet C 0,0 január február március április október november december Előző 3 év átlag 2015. Az alábbi ábrán havi bontásban látható a hőfelhasználás eltérése a tervtől. A tervezési időszak miatt az első két hónapban nincs eltérés a fűtési időszakban egyedül decemberben volt alacsonyabb az értékesítés volumene a tervezettnél. 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 Fűtési célú hőértékesítés GJ Terv Tény 5

A fűtési célú hőfelhasználás tervezett mennyisége 323.772 GJ, a tényleges 345.974 GJ volt a ~ 22 ezer GJ többlet értékesítés eredménye 64,6 millió Ft árbevétel többlet. Érdekes adat, hogy az egyes fogyasztói csoportok megoszlása terv és tény adatokban közel azonos. Terv és tény fűtési célú hőértékesítés megoszlás 19% 7% 74% Lakosság KKI Egyéb Az alaptevékenységhez kapcsolódóan az egyéb bevételek között kerül elszámolásra a lakossági értékesítés alapján igényelt energiatámogatás. A nemzeti fejlesztési miniszter 54/2015. (IX.30.) NFM rendelete módosította a távhőszolgáltatási támogatásról szóló 51/2011. (IX.30.) NFM rendeletet. Az energiatámogatás 1-9. hónap során kizárólag mennyiségi alapú volt, 10-12. hónapban a jelentősebb rész fix összegű, kisebb részben mennyiségi alapú. A mennyiséghez kapcsolódó hatás + 112 millió Ft, míg a támogatási rendszer átalakítása -81 millió Ft-ot jelentett, így 31 millió Ft-tal lett több a bevétel. Az alaptevékenységhez tartozó bevételek bemutatása után logikailag az energiaköltségek eltéréseinek elemzése következik. Vállalatunk primer energiafelhasználása alapvetően földgáz, ez nagyrészt a saját gázkazánjaink felhasználását jelenti, a földgáz költségben megjelenítve, továbbá szintén földgáz alapú termelés, a vásárolt energia, melyet a Szombathelyi Erőmű Zrttől veszünk át két telephelyen. A földgázon kívül a Mikes u-i telephelyünkön üzemeltetünk egy 7,5 MW névleges hőteljesítményű faapríték tüzelésű fűtőművet. A vásárolt hő mennyisége jelentősen eltért a tervezettől (melyet az Erőmű Zrt. előzetes tervadatai szerint kalkuláltunk), így a költség is nagyságrendileg alacsonyabb lett, mint a tervezett. A tervezett mennyiségnek mindössze 55%-át adta át a termelő mely a költséget 162 millió Ft-tal csökkentette. Október 1-től változott a hatósági ár, ez további 12 millió Ft költségcsökkenést jelentett. 6

Vásárolt hő [GJ] 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 TERV TÉNY A faaprítékos hőtermelés elmaradt a tervezettől. A 2015. évre összesen 52.500 GJ-t terveztünk, míg a tényleges termelés 46.983 GJ lett. Az elmaradás elsősorban a 2015/2016-os fűtési szezon hónapjaiban jelentkezett, a hőtermeléssel közel arányos a felhasználás mennyisége, ezáltal költsége is kisebb volt 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 Faaprítékos hőtermelés [GJ] 0 Január Február Március Április November December 2015. terv 2015. tény 7

Apríték felhasználás [tonna] 1 800 1 600 1 400 1 200 1 000 800 600 400 200 0 Január Február Március Április November December 2015. terv 2015. tény A tervezett hővásárlásból kieső 43.125 GJ és az alacsonyabb volumenű aprítékos termelésből elmaradt 5.517 GJ-t, összesen 48.642 GJ hőmennyiséget, gázkazános termeléssel kellett pótolni. Ennek megfelelően a földgáz felhasználás mennyisége és költsége is jelentősen nagyobb lett, mint a tervezett. A földgáz felhasználás 1. ábrán látható, hogy a legnagyobb telephelyen és összességében milyen mértékkel haladta meg a felhasználás a tervezettet. A Vízöntő telephelyen 26%-al 57.744 GJ-al, összességében 85.528 GJ-al, 24%-al volt több a felhasználás. Földgáz felhasználás 1. [GJ] 500 000 450 000 400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 Vízöntő Földgáz felhasználás összesen: TERV TÉNY A többi telephely a mennyiség nagyságrendje miatt a földgáz felhasználás 2. ábrán lett bemutatva. A legnagyobb eltérés a Rákóczi kazánháznál látható, ez mennyiségben 20.607 GJ-t jelent, arányában + 56%-ot. 8

70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 Földgáz felhasználás 2. [GJ] TERV TÉNY A földgáz összköltségre a mennyiségi átvételen kívül az egyes díjak alakulása is hatással van. A földgáz költség eltérése a tervezettől +14%, ~ 150 millió Ft. A mennyiségi növekményből származóan a költségnövekedés ~ 185 millió Ft, az új szerződésből származó teljesítménydíj csökkenés 21 millió Ft, a forgalomarányos rendszerhasználati díjak növekménye 8 millió Ft, a devizaárfolyamok változásaiból származó megtakarítás 17 millió Ft. Az alábbi ábra bemutatja a földgáz költség megoszlását, látható, hogy a energiaköltség több mint ¾ része a teljes költségnek. Földgáz költség megoszlása 17% 77% 6% Teljesítmény költség Forgalomarányos RH költség Energia költség A földgáz költséget jelentősen befolyásolta a jegyzésárak alakulása, mely az év során folyamatosan, még a várakozásokat is meghaladó mértékben csökkent. Az árképletre ható olajár szorzó folyamatosan csökkent minden egyes negyedévben, míg a TTF (gáz) jegyzése is csökkenő tendenciát mutatott. 9

TTF Argus jegyzés [EUR/kWh] alakulása 25 20 15 10 5 0 Olajár szorzó alakulása 1,6 1,4 1,2 1 0,8 0,6 0,4 0,2 0 A gázköltséget befolyásolta az EURO aktuális (kifizetéskori) árfolyama is. Az alábbi ábrán látható, hogy minden esetben a tervezett árfolyamérték alatt sikerült az esedékes számlákat kiegyenlíteni. 10

EURO árfolyam alakulása 325 320 315 310 305 300 295 290 285 TERV TÉNY Földgáz szerződésünkben mennyiségi vállalás szerepel, átvételi sávhatárokkal. Az év tekintetében az alfogyasztóval együttesen 6%-al kisebb volt az átvétel a tervezettnél, ez bőven a szerződött értéken belül van. A távhőszolgáltatáshoz kapcsolódó változó bevételek és energiaköltségek együttes (bevétel növekedések 95 millió Ft, energiaköltség csökkenés 43 millió Ft) egyenlege: + 138 millió Ft. Egyéb jelentősebb terv-tény eltérések: A közvetített szolgáltatások bevételei és ráfordításai gyakorlatilag a Szombathelyi Erőmű Zrt-nek továbbszámlázott földgáz díjakat jelentik. Az előzőekben részleteztük, hogy az Erőmű Zrt. hőátadása mindössze 55%-a volt a tervezettnek, a földgáz felhasználása 54%-a tervezettnek, így a továbbszámlázott szolgáltatás összege is jelentősen kisebb lett. Az értékek forgalma azonos, az éves eredményt nem befolyásolja. Egyéb értékesítés: A bevételi többlet főként vízmérőcserékből származó vállalkozási bevételből származik. Az aktivált saját teljesítmények értéke, részben elmaradt/áthúzódó beruházás, részben kisebb költségből megvalósult tétel következménye. Az anyagfelhasználás költsége 15 millió Ft-tal volt több mint a tervezett. Ezt a növekményt nagyrészt a hibaelhárítások anyagszükséglete jelentette, mely a tervezett 11 millió Ft-hoz képest közel 25 millió Ft volt. Anyagköltség megoszlása 16% 18% 31% 17% 18% Beruházás Karbantartás Külső munka Hibaelhárítás Egyéb 11

A személyi jellegű költségek terén 11,2 millió Ft megtakarítás keletkezett, ennek fő oka, hogy a rendelkezésre álló bérkeret nem lett teljes egészében felhasználva. Az egyéb ráfordítások növekményének nagy része (14,6 millió Ft) egy korábbi évi támogatás (beruházásra fel nem használt összeg) visszafizetéséből származik. A pénzügyi műveletek között a tervben a januári tényadatokon túl kizárólag kamatbevételt terveztünk. A kamatbevétel az 5 millió Ft-os tervadattal szinte megegyező lett, míg az árfolyam különbözetek elszámolásából származó egyenleg negatív, a ráfordítás 3 millió Ft. Az összesített kimutatásban látható, hogy az egyes bevételek és ráfordítás változások milyen hatással voltak az eredményre. A legjelentősebb a távhőszolgáltatáshoz kötődő változó bevételek és költségek (5 tétel kiemelten) együttes + 138 millió Ft-os eredményt javító összege. Eredmény adatok fő eltérései (adatok e Ft-ban) 2015. TERV Beszámoló Tény/terv Eltérés Eredmény hatás Alapdíjak 535 912 529 813 99% -6 099-6 099 Hődíj árbevétele 992 657 1 057 274 107% 64 617 64 617 Vízmelegítés bevétel 219 716 219 030 100% -686-686 Egyéb értékesítés 57 477 70 315 122% 12 838 12 838 Aktivált saját telj. értéke 30 200 18 096 60% -12 104-12 104 Energia támogatás 755 210 785 985 104% 30 775 30 775 Egyéb bevétel 29 435 61 147 208% 31 712 31 712 Földgáz 1 063 876 1 213 621 114% 149 745-149 745 Faapríték költség 128 895 110 147 85% -18 748 18 748 Vásárolt energia 378 453 204 321 54% -174 132 174 132 Egyéb anyagköltség 65 632 81 003 123% 15 371-15 371 Áramdíj 93 889 90 834 97% -3 055 3 055 Víz és csatornadíjak 57 022 58 585 103% 1 563-1 563 Karbantartások 65 879 66 975 102% 1 096-1 096 Egyéb igénybevett szolgáltatások 96 361 93 325 97% -3 036 3 036 Egyéb szolgáltatások értéke 16 154 18 327 113% 2 173-2 173 Személyi jellegű költségek 431 961 420 713 97% -11 248 11 248 Értékcsökkenési leírás 210 777 203 878 97% -6 899 6 899 Egyéb ráfordítások 46 266 146 770 317% -100 504-100 504 Pénzügyi műveletek eredménye 594 2466 415% 1 872 1 872 Rendkívüli eredmény 70 813 70 337 99% -476-476 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 36 849 105 964 288% 69 115 69 115 12

A TÁRSASÁG 2015. ÉVI TEVÉKENYSÉGE A TÁVHŐ Kft. 2015. éves operatív tevékenységét leginkább jellemző tényezők a következők: Az Állami Számvevőszék a Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft-nél lefolytatta vizsgálatát, és 2015. június hó 1. napján kelt jelentésében összegezte a vizsgálat eredményét, leírta következtetéseit és megtette javaslatait. Az ellenőrzött időszakban a tulajdonosi jogokat szabályszerűen gyakorolták, az éves beszámolók, üzleti tervek jóváhagyása szabályszerűen történt, a távhő vagyongazdálkodási tevékenysége megfelelt a jogszabályi előírásoknak. A javaslatokra társaságunk intézkedési tervet készített négy témakörben szükséges intézkedések végrehajtására 1. A számviteli politika keretében a leltározási, értékelési, önköltség-számítási szabályzat, továbbá a számlarend, a pénztárkezelési szabályzat a szétválasztási szabályoknak megfelelően a Tszt. 18/A. (2) bekezdésében foglaltak, valamint az érvényben lévő számviteli jogszabályokkal összhangban 2015. szeptember 30. dátummal módosításra kerültek. 2. Az Adatvédelmi szabályzat hatályos jogszabályi előírásoknak megfelelően módosításra került, különös tekintettel a Távhőszolgáltatásról szóló 2005. évi XVIII. tv. (továbbiakban: Tszt.) 57/C. -ában foglalt közzétételi kötelezettségre és az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény (továbbiakban: Info tv.) 24. -ában meghatározott belső adatvédelmi felelős feladatkörének meghatározására. A módosított Adatvédelmi szabályzat 2015. június 26. napján lépett hatályba. 3. A nagyértékű tárgyi eszköz leltár felvétele 2014-2015. folyamán elkészült. 4. Az ingyenesen átvett vagyon (amely Szombathely Megyei Jogú Város tulajdonát képező és a Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft. részére ingyenesen használatba adott 13 hőközponti ingatlant jelenti) a mérlegen kívüli tételek között és a kiegészítő mellékletben 2014. évre már beépítésre került, és a továbbiakban is a melléklet része lesz. A mérlegen kívüli tételek a SzTv. 88. (1) bekezdése alapján a 2014. évi Mérleg 28. oldalán a IV. Tájékoztató adatok fejezetben kerültek feltűntetésre. Szombathely Megyei Jogú Város Közgyűlése 291/2015 (VII.6.) Kgy. sz. határozatában az ÁSZ vizsgálatra készített intézkedési tervet elfogadta. Társaságunk az év folyamán folyamatosan aktualizálta szabályzatait. Társaságunknál Szombathely Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatalának Belső ellenőrzési irodája 2015. év folyamán ellenőrzést kezdeményezett. A társaságunk ellenőrzéséről készült Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft. közfeladat ellátását érintő gazdálkodási tevékenysége szabályszerűségének vizsgálata tárgyú jelentés szerint a tulajdonosi jogok gyakorlása szabályos volt a vizsgált időszakban, a TÁVHŐ közfeladat ellátásának belső szabályozottsága teljes körű volt, az Üzletszabályzat tartalmazta a vonatkozó jogszabályban előírtakat, a távhő közzétételi kötelezettségének eleget tett. Társaságunk intézkedési tervet állított össze a következő tárgykörökben: Pénztárkezelési szabályzat aktualizálása, az Adatvédelmi szabályzat módosítása a Tszt. és Invo tv. előírásai alapján (2016. február 28. megtörtént), 2016. évi mérleghez teljes körű mennyiségi leltár elkészítése, Üzletszabályzat módosítása a távhőszolgáltató és felhasználók közötti szerződésekhez kapcsolódóan. A Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft. megkötötte új gázszerződését. Az eljárásról a tulajdonosok és a Felügyelő Bizottság folyamatos tájékoztatást 13

kapott. Az Európai Unió szabályozásának megfelelően a gázév október 1-től szeptember 30-ig tart, ennek megfelelően az átmeneti 3 hónappal kiegészítve 2015. 07.01-2016. 09.30. időszakra vonatkozóan kötöttünk szerződést. Az üzleti tervben is megfogalmazott céloknak megfelelően több társasháznak és egy intézménynek készítettünk árajánlatot használati melegvíz és/vagy távfűtés kialakítására. Az elkövetkező időszakban is fontosnak tartjuk minél több új fogyasztó távhőre kapcsolását. A további elkészített árajánlatok között szerepelt hőközpont különválasztásra, önálló mérés kialakítására, fűtéskorszerűsítésre, vízmérőcserére, valamint hőmennyiségmérő beépítésre vonatkozó kalkuláció is, így várhatóan a vállalkozási tevékenységhez kapcsolódó megrendelések száma a jövőben növekszik. A távhőt igénybe vevők körének bővítésére, vállalkozási tevékenységünk keretében mintegy 99 millió Ft értékű munkát mértünk fel. 2015 folyamán új fogyasztót kapcsoltunk távhőre: a Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft. és a SZOVA Zrt. szerződést kötött, a szombathelyi 6175 hrsz-ú kollégium természetben Szombathely, Kőszegi u. 23. szám alatti ingatlan, és a szombathelyi 6174/2 hrsz-ú kivett gazdasági épület felhasználási helyek távhőre történő csatlakozásáról. Az 50/2011. (IX.30.) NFM rendelet szerint cégünk 2014-ben benyújtotta kérelmét a Magyar Energetikai és Közmű-szabályozási Hivatalhoz (MEKH) hogy mentesítést adjon a 2013. évi nyereségkorlát feletti rész visszafizetési kötelezettsége alól. A távhőszolgáltató tárgyévi auditált éves beszámolójában szereplő, a távhőszolgáltatás hatálya alá tartozó tevékenységéből származó adózás előtti eredménye nem haladhatja meg az ármegállapítás során figyelembe vett könyv szerinti bruttó eszközérték és a nyereségtényező (távhőszolgáltatók esetében 2%) szorzatának mértékét. A tárgyévi - a távhőszolgáltatáshoz és távhőtermeléshez kapcsolódó - aktivált beruházásokhoz felhasznált saját forrás a visszafizetés alól mentesített eredmény (14.600 eft) és a tárgyévi értékcsökkenés (2015 évre tervezett 210.777 eft) összegével megegyező vagy annál nagyobb kell, hogy legyen. A különbözet, amire társaságunk visszafizetési mentesítést kért a MEKH-től 2013 évre: 14.600 eft. A Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft. a nyereségkorláton felül keletkezett 2013. évi eredményének felhasználását az engedély szerint 2015. évben tervezte elkölteni. A MEKH az Olad II. napkollektoros HMV-termelés kiépítése beruházást engedélyezte a 2600/2014 sz. határozat alatt. Társaságunk a projekt kivitelezésére halasztást kért az MEKH-től 2016. évre, mivel a 2015. év tervezett beruházási összege nem érte el a tárgyévi - a távhőszolgáltatáshoz és távhőtermeléshez kapcsolódó - aktivált beruházásokhoz szükséges összeget. A MEKH válasza szerint a halasztásra csak a határozat kiadása előtt lett volna lehetőség, a határozat jogerőre emelkedése után abban módosítást nem engedett foganatosítani. A 2015. évi üzleti tervünk beruházási és karbantartási tervfejezete 125.000 eft értékben tartalmazott beruházásokat. Ezen éves - a távhőszolgáltatáshoz és távhőtermeléshez kapcsolódó - tervezett beruházási összeg nem érte el a 2015-re tervezett értékcsökkenési leírás összegét. Társaságunk a 2015 évi üzleti terve szerint a nagy volumenű beruházásait 2016. évtől kívánja elindítani. Továbbá várható a KEHOP 2014-2020 pályázatok kiírása, mely a megvalósítandó beruházásokhoz nagyobb támogatást jelentene A MEKH 2600/2014 sz. határozat szerinti elvárt tárgyévi beruházás teljesítése időben 14

szűk korlátot szabott és a műszaki fejlesztési koncepcióra tekintettel aránytalanul nagy terhet jelentett volna társaságunk számára, ezért a taggyűlés által elfogadott 2015. I. féléves beszámoló felhatalmazása alapján a MEKH 420/2016. határozata szerint társaságunk 2016. március 31-én 14.600.000 Ft-ot visszafizetett. A taggyűlés 2015. június 01. napjától 2020. május 31. napjáig terjedő öt éves határozott időtartamra megválasztotta a könyvvizsgálattal kapcsolatos feladatok ellátására az AUDIKONT Kft-t, és a könyvvizsgálatot személyesen ellátó Szabó Anna könyvvizsgálót. A távhő pozitív imázs kialakítása és az energiatudatos kommunikáció jegyében a távhőszolgáltatás napja 2015. március 06-án került megrendezésre a Nemzetközi Energiatakarékossági Világnap keretében. Rajzpályázatunkra több, mint száz rajz érkezett a szombathelyi diákoktól, melyeken a távhő környezetbarát, biztonságos és kényelmes szolgáltatását ábrázolták változatosan és sokszínűen. 2015. májusában az ÖKO-MAJÁLISON a Városi Környezetvédelmi Napon szintén részt vettünk, ahol tovább próbáltuk erősíteni a környezeti tudat-és szemléletformálást, a környezettudatos és energiabarát magatartás elterjedését. A városi Szent Iván éji rendezvényen a távhőszolgáltató sátrát is felkereshették a látogatók, ahol energiatakarékos tippek mellett lehetőség volt a gyerekeknek is közelebb kerülni a távhőszolgáltatás megismeréséhez. A Kutatók Éjszakája rendezvényen a távhő energiatudatos programját a szombathelyi egyetemen is bemutatta, továbbá lehetőség nyílott több csoportnak üzemlátogatást tenni a faaprítékos fűtőműben. Társaságunk költségmegosztási feladatokat lát el három társasháznál, ahol már vállalatunkat bízták meg a költségmegosztós elszámolás elkészítésével. További társasházakkal tárgyalásokat folytatunk. Egyéb tevékenységi körünkben a vízóracserék és beépítések mellett folyamatosan nő hideg- ill. melegvízóra olvasási tevékenységünk Szombathely területén. Cégünk számláit a Az egységes közszolgáltatói számlaképről szóló 2013. évi CLXXXVIII. tv. szerint állítja ki. 2015. év folyamán választhatják ügyfeleink továbbra is az egyenletes számlázás lehetőségét amely felhasználóink számára kiszámíthatóvá és tervezhetővé teszi a távhőköltségeket. Ezt a számlázási formát idén ügyfeleink 40 %-a választotta. A gyors ügyintézés érdekében ügyfeleink számára folyamatosan biztosított az online ügyfélszolgálat, a távhőszolgáltató lehetőséget biztosít e-számla áttérésre, ill. a csökkent látóképességű ügyfeleink speciálisan kiállított számlát igényelhetnek Kintlévőségeink kezelésére folyamatos kapcsolatot tartunk Szombathely város szociális intézményeivel, a hátralék csökkentésére marketing akciók, hirdetési kampányok kerülnek bevezetésre. Vállalatunk kiemelt és hangsúlyos törekvése a távhőszolgáltatás, mint közszolgáltatás területén a fogyasztóvédelmi szempontok előtérbe helyezése. Cégünknél - a törvényi előírásoknak megfelelően fogyasztóvédelmi referens működik. Az adatvédelmi biztos pedig rendelkezik a megfelelő adat-nyilvántartásról és kezelésről. 15

PÉNZÜGYI HELYZET 2015 során cash-flow helyzetünk kedvezően alakult. Folyamatos pozitív egyenlegünknek köszönhetően 2015. évben közel 2,4 millió Ft kamatbevételünk származott. Bankszámláink 2015. december 31-i egyenlege 870.130 eft volt. Társaságunknak hosszú lejáratú kölcsönállománya nincs. Nagy hangsúlyt helyezünk pénzgazdálkodásunk pályázati forrásokkal történő kiegészítésére. Folyamatosan élünk a meghirdetett, pályázati összegek lehívásával. A konstrukció keretében lehetőség nyílt a távhőszolgáltatók és -termelők energiatakarékosság, -hatékonyság fokozására, illetve e projektek megújuló energiaforrásokkal történő kombinálására irányuló megkezdett és műszakilag befejezett beruházásaihoz vissza nem térítendő támogatás formájában történő hozzájáruláshoz. Elnyert pályázatok: Távhőtermelő berendezések energiahatékony korszerűsítése a Szombathelyi Távhőszolgáltatónál című, KEOP-5.4.0/12-2015-0024 azonosító számú pályázat. Támogatási összeg: 52.961.402 Ft. Távhőtermelő berendezések energiahatékony korszerűsítése a Szombathelyi Távhőszolgáltató Szent Flórián krt-i kazánházában című, KEOP-5.4.0/12-2015-0025 azonosító számú pályázat. Támogatási összeg: 32.265.206 Ft. A pályázati ellenőrzések folyamatban vannak. HÁTRALÉKKEZELÉS Folyamatosan hangsúlyosan kezeljük ügyfeleink lejárt tartozását, célunk a hátralékos ügyfelek számának csökkentése. Kintlévőségeink növekedésének megakadályozása érdekében folyamatosan alkalmazzuk a hátralékkezelés számos komplex módszerét: díjfizetők, tulajdonosok fizetési felszólítása, fizetési meghagyás, végrehajtás, személyes felkeresés, szolgáltatás felfüggesztés, stb. Társaságunk lakossági fogyasztói felé fennálló követelésállományában folyamatos csökkenést figyelhetünk meg, 2015. december 31-i érték 264.602 eft volt - és így az állomány az előző év azonos napjához képest 2, %-os csökkenést mutat. Az önkormányzati ingatlanban lakó lakossági fogyasztók tartozása 83.194 eft, mely 2014. december 31-éhez képest 2,1 %-os csökkenést mutat. Az önkormányzati ingatlanban lakó ügyfelek tartozása a teljes lakossági hátralékállomány 31,44 %-át teszi ki annak ellenére, hogy az önkormányzati ingatlanok a teljes fűtött állomány csupán 10,42 %-a. A TÁVHŐ Kft. hátralékkezelési rendszere az adott ügyfél tartozásának nagysága szerint különböző eszközökkel készteti a hátralékosokat befizetésre, illetve nyújt segítséget a tartozás megfizetésében. A TÁVHŐ Kft. minden ezer forint feletti tartozással rendelkező ügyfelét tájékoztatja hátralékának pontos nagyságáról és a befizetési lehetőségekről. E tájékoztató levelet az ügyfél minden hónapban megkapja, ha tartozása áll fenn a szolgáltató felé. Amennyiben a tartozás 50 ezer forint fölé emelkedik, úgy fizetési felszólítást küld ki a díjfizető és a tulajdonos részére egyaránt. Társaságunk levélben a tartozás részletezésén túl tájékoztatja a részletfizetés lehetőségéről, a nem fizetésének lehetséges következményeiről, a behajtás várható költségeiről. A hátralékos ügyfelek egy része él a Pálos Károly Szociális Szolgáltató Központ és Gyermekjóléti Szolgálat munkáján keresztül nyújtott részletfizetési 16

kedvezménnyel. Fogyasztóink több fórumon is tájékozódhatnak lehetőségeikről, így például honlapunkon, szórólapokon, valamint a médiában közzétett hirdetésekben. Az együttműködés keretében a hátralékosok először fizetési haladékot kapnak 3 hónapra. A haladékosok hozzávetőleges többsége megköti a részletfizetési szerződését. Szombathely MJV Önkormányzata közel 5,4 millió forintnyi fűtés támogatást nyújt a rászorulók részére. Társaságunk a díjfizető és a tulajdonos vonatkozásában is fizetési meghagyásos eljárás útján érvényesíti követelését, majd ezt követően kezdeményezi a követelés végrehajtási eljárásban történő behajtását. 2015. december 31-én 167 millió Ft összegű követelésünk jogerős és végrehajtható és ebből mintegy 126 millió Ft összegű követelésünk végrehajtási eljárás útján kerül folyamatosan behajtásra. A lakossági hátralék több, mint 46,99 %-a egy éven túli tartozás. Az érintett ügyfelek régóta halmozzák hátralékukat, vagy kiköltöztek a fűtött ingatlanból, és tartozásukat hátrahagyva ismeretlen helyen tartózkodnak. Az egy éven túli késedelembe esők tartozásállományának csökkentését kiemelt figyelemmel kezeljük. Magas számú hátralékos ingatlan található a Dr. Szabolcs Zoltán utcai és a Károly Róbert utcai önkormányzati bérlakásokban, valamint a Paragvári u. 86. szám alatt található tömbben és a Rohonci utcai önkormányzati tömbökben. Munkánk során azt tapasztaljuk, hogy az önkormányzati ingatlanban lakó, illetve lakott ügyfelek felkutatása sokkal kisebb eredménnyel jár. Társaságunk 2009. óta él a távhőszolgáltatásról szóló 2005. évi XVIII. törvény adta jogával, miszerint a távhőszolgáltatás díját meg nem fizető ügyfelek otthonában felfüggesztheti a távhőszolgáltatást. 2015. december 31-én 220 ingatlanban nem szolgáltattunk fűtést, 67 ingatlanban felfüggesztettük a melegvíz szolgáltatást, 93 ingatlanban a fűtésszolgáltatást, és 60 ingatlanban került kikapcsolásra mindkét szolgáltatás. A távhőszolgáltatás felfüggesztése hatékony hátralékkezelési módszernek bizonyult, hiszen a kiértesített ügyfelek kb. negyedénél kényszerülünk a kikapcsolási munkálatok elvégzésére, másik negyede nem engedi be munkatársainkat ingatlanába, a többi díjfizető valamilyen módon viszont rendezi tartozását: 2015. évben több mint 19 millió Ft került befizetésre a kikapcsolás hatására. Azokban az ingatlanokban ahol nem tudunk bejutni a szolgáltatás felfüggesztése végett, és a tartozás megfizetése sem történik meg, közigazgatási eljárás keretében a Járási Hivataltól kérjük a bejutás elrendelését. Azoknál az ügyfeleknél, akik a jogerős határozat ellenére sem engedik be munkatársainkat az ingatlanba, indokolt a határozat végrehajtásának kérése. A hátralékkezelési módszerek között jelentős szerepet töltenek be a TÁVHŐ Kft. által széles körben meghirdetett egyedi akciók. Minden évben hirdet társaságunk kamatmentes napokat, mely időszakban a meghirdetett feltételek teljesülése esetén a befizetések után felszámítandó kamatot elengedi társaságunk. Társaságunk költségosztós elszámolásból keletkező hátralékokra 3 hónapos kamatmentes részletfizetési könnyítést biztosít. Társaságunk a számviteli politikájában foglaltak szerint azokra a kis összegű követelésekre, amelyek megtérülésére kis esély mutatkozik, és amelyek egy éven túli követelések, 100 %-os csoportos értékvesztést számol el számviteli eredményének meghatározásakor. Azokat a követeléseket melyek nem kis összegű követelések egyedileg értékeljük a vevők fizetőkészségének figyelembevételével. 17

MUNKAVÁLLALÓINK - FOGLALKOZTATÁS Társaságunk állományi létszáma 86 fő és 1 közmunkás. A társaság dolgozóinak mozgása a következő: 3 fő közös megegyezéssel távozott,1 fő határozott idejű munkaszerződése lejárt, 4 fő szülési szabadságon van, ill. 4 fő munkavállaló felvételre került. A Felügyelő Bizottság öt tagból áll. Cégünk 2015. évben 4 fő megváltozott képességű munkavállalót foglalkoztatott, akiknek a bérét a rehabilitációs hozzájárulás megtakarításából fedeztük. A TÁVHŐ Kft. tanulószerződés alapján foglalkoztatott 2 fő tanulót központifűtés és gázhálózat szerelő képzés keretében és 2 fő ügyviteli titkárt a nyári gyakorlat idejére. Társaságunk gyakorlati képzőhelyként működik, gazdálkodó szervezetünk a tanulók gyakorlati képzésével kapcsolatban felmerült képzési költségeit elszámolhatja a szakképzési hozzájárulásról szóló törvény, illetve a hozzá kapcsolódó kormányrendelet alapján meghatározott normatíva szerint a szakképzési hozzájárulás terhére. Vállalatunk alapértéknek tekinti az egyenlő bánásmódot és az egészséges környezethez való jogot, üzleti döntéseink során e jogokat tartjuk tiszteletben. Foglalkozás egészségügyi ellátást biztosítunk minden dolgozó számára, továbbá esélyegyenlőségi referens működése biztosítja a munkavállalók számára az egyenlő bánásmódot és a meghatározott hátrányos helyzetű dolgozói csoportok foglalkoztatási pozíciójának figyelemmel kísérését Cégünknél működő szakszervezet, a Helyiipari és Városgazdasági Dolgozók Szakszervezete 2000 (HDVSZ 2000) tagja. A vállalati kollektív szerződésünk szabályozza a munkaviszonyból származó jogokat és kötelezettségeket, ezek gyakorlásának, illetve teljesítésének módját, az ezzel kapcsolatos eljárási rendet és a kollektív szerződést kötő felek közötti kapcsolatrendszert. A 2013. évben megválasztott üzemi tanács pedig gyakorolja a munkaügyi kapcsolatok területén a munkavállalók számára a részvételi jogokat. Társaságunk a TÁMOP 6.1.2.-11 jelű pályázaton munkahelyi egészségfejlesztés címén támogatásban részesült. Célkitűzésünk volt, hogy munkavállalóink az egészségre nevelő és szemléletformáló programok keretében fejlődjenek. A pályázathoz 5 éves fenntartási időszak kapcsolódik (2018. 12. 20-ig), mely keretében 2015. évben sportversenyen vettek részt dolgozóink. A Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft. az Új Széchenyi Terv Társadalmi Megújulás Operatív Program, Munkahelyi képzések támogatása nagyvállalkozások számára a konvergencia régiókban c. pályázat keretében, Szomtáv - A tanuló vállalat elnevezésű projektnek köszönhetően munkavállalói számára számos képzést bonyolított le 2014-2015-ben, a projekt 2015. évben zárult. Társaságunk 13.368.047 Ft vissza nem térítendő támogatásban részesült. A 2015. évben megvalósult tanfolyamok: Lezárultak 2014-ben indult egyéni nyelvi képzéseink (3 fő), ügyfélszolgálatos kollégáink személyes szintű kommunikációs képzésen vettek részt (4 fő), kollégáink együttműködés fejlesztése képzésen vettek részt (51 fő), kazángépész és kazánfűtő kollégáink pedig alapfokú számítástechnikai képzés tudásanyagát sajátították el (9 fő). A könyvvizsgálói feladatokat az Audikont Kft. (Szabó Anna okleveles könyvvizsgáló) látja el. 18

A környezet védelme és a fogyasztói igények magas színvonalú kielégítése érdekében ISO 14001 és az ISO 9001 szabványrendszerünket 2015. évben is sikeresen működtettük. Vállalati döntéseinknél meghatározó elemként jelenik meg az életciklusszemlélet, valamint a gazdasági haszon és környezeti hatás együttes mérlegelése. 2015. ÉVI BERUHÁZÁSOK, KARBANTARTÁSOK MEGVALÓSULÁSA A 2015. évi műszaki beruházások és karbantartások a Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft. újonnan kialakított, hosszú távú stratégiáját szem előtt tartva lettek megtervezve. A beruházások és a karbantartások a korábbi évekhez hasonlóan úgy kerültek megvalósításra, hogy a fűtési és használati melegvíz szolgáltatásunk szüneteltetése a lehető legrövidebb ideig álljon fent. Kazánházi és hőközponti beruházások tárgykörnél - Rákóczi 3-as kazán gázégőjének cseréje, Szt. Flórián krt.-i kazánházban kémény béléscsövezése, kazánok füstgázbekötéseinek cseréje, HMV puffer tárolóknál új gépészeti kötés kialakítása, füstgázhasznosítók és belső légkeverésű kalorifer rendszerbe illesztése, több helyen szivattyúk cseréje, szakaszolók beépítése - beruházások a kazánházak működését tovább javítják és automatizálják. Távvezetéki beruházásainknál a Kőszegi 23/B távhőre csatlakoztatása új fogyasztó bekötését jelentette távhőrendszerünkbe. A Rohonci u. líra beépítése, Barátság u. távvezeték csere a szolgáltatás minőségi paramétereinek javítását szolgálta. Irányítástechnikai beruházások beszerzések főcsoportban tervezettek szerint cégünk 2015-ben folytatta a hőmennyiségmérők, ill. a távvezetéki rövidzárak integrálását a távfelügyeleti rendszerbe, amely segítségével a hőközponti állapotok adatai a Vízöntő utcai diszpécserközpontból folyamatosan nyomon követhetőek és szükség esetén lehetőség van azonnali beavatkozásra. Informatikai beruházásoknál folyamatos informatikai hardver- és szoftver beruházásokkal biztosítjuk a megfelelő színvonalú munkavégzés informatikai hátterét. Hőközponti, kazánházi karbantartásaink célja a kazánházaink megfelelő üzemeltetése és szakszerű szervizelése. Az üzemviteli karbantartások megvalósítása folyamatos. A szakszerűen és tervszerűen végzett és ütemezett karbantartásokkal célunk a szolgáltatás kiesésének minimalizálása, illetve az üzemelés biztonságának legmagasabb szinten tartása. Előre nem látható meghibásodásoknál jellemzően a távvezetéki lyukadások következtében felmerülő költségek találhatóak Irodaházainkra Cégünknek kutatás és fejlesztési projektje 2015. évben nem volt. 19

AZ ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ALAKULÁSA Az adózás előtti eredményt - a 2 %-os nyereségkorlát figyelembevételével - a következő táblázatban foglaltuk össze: Megnevezés 2014 2015 Üzemi (Üzleti eredmény) -69.509 33.160 Pénzügyi műveletek eredménye -22.265 2.466 Rendkívüli eredmény 61.916 70.338 Adózás előtti eredmény -29.858 105.964 Cégünk gazdasági tevékenységéből származó értékesítési árbevétele 2.231.141 eft, mely az előző időszakhoz (2014. év) viszonyítva 10,7 %-os csökkenést mutat. A társaság adózás előtti eredménye 105.964 eft. Az anyagjellegű ráfordítások értéke 2.291.848 eft-ot tett ki, a személyi jellegű ráfordítások értéke 420.713 eft volt. 2015. évben az értékcsökkenés 203.878 eft-ot tett ki, mintegy 3 %-os csökkenést mutatva az előző évi adatokhoz képest. A pénzügyi tevékenység tárgyidőszaki nyeresége összesen 2.466 eft. Kamatjellegű bevételeink és ráfordításaink egyenlege 5.035 eft. A Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft. 2015-ben nem rendelkezik értékpapírral. A rendkívüli eredmény 70.338 eft, mely a 2 %-os eredménykorláton felüli beruházások értékcsökkenésének feloldását is tartalmazza. A társaság tárgyi eszközeinek értéke 74.127 eft-tal csökkent az előző évhez viszonyítva. A szállítói kötelezettségeink összege 458.637 eft, összes rövid lejáratú kötelezettségünk 690.921 eft, így 140.627 eft-tal kevesebbet tartunk nyilván, mint a 2014-es év zárásakor. Követeléseink összege 515.343 eft, mely 326.997 eft-tal kevesebb a 2014. éves adatokhoz képest. Vevői követelések 38.533 eft-tal egyéb követeléseink 98.259 eft-tal csökkentek, kapcsolt vállalkozással szembeni követelések pedig 190.205 eft-tal csökkentek. A mérleg főösszege 4.710.277 eft, 26.927 eft-tal nőtt az előző évhez képest. Az év során a társaság saját tőkeállománya 163.321 eft értékben nőtt, így a vagyoni helyzetet reprezentáló mutatók kedvezőek. A saját tőke szerkezetében az alábbi változások történtek: a 2014. évi mérleg szerinti eredményünk átvezetésre került az eredménytartalékba, értékelési tartalékunk 75.810 eft-tal növekedett. 20

Megnevezés Hányados 2014 2015 Likviditás Forgóeszközök+aktív időbeli elhatárolások Rövid lejáratú kötelezettségek 1,77 2,29 Hitelfedezeti mutató Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek 1,00 0,74 A likviditási mutató növekedést mutat az előző év végéhez képest. A hitelfedezeti mutató a bázis időszakhoz képest csökkent. 2015. évben társaságunknak hosszú lejáratú kölcsön állománya nincs. A mérleg fordulónapja után a társaságra kiható, jelentős, az előző évet érintő esemény nem történt. 2015. évi beszámoló a 2005. évi XVIII. törvény a távhőszolgáltatásról 18/A. pontjának megfelelően került elkészítésre. A kiegészítő melléklet tartalmazza a számviteli szétválasztás alapján elkészült kapcsolt villamos energia termelést és távhőtermelést telephelyenkénti bontásban, a távhőszolgáltatás ill. egyéb tevékenységek szétválasztását. 2015. évben a Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft.-nek a 2% -os nyereségkorlát (79.307 eft) feletti eredménye 81.313 eft volt, melyet céltartalékba helyeztünk. 2016. január 1-jei hatállyal módosult a távhőszolgáltatónak értékesített távhő árának, valamint a lakossági felhasználónak és a külön kezelt intézménynek nyújtott távhőszolgáltatás díjának megállapításáról szóló 50/2011. (IX. 30.) NFM rendelet. A jogszabály módosítása alapján ( a távhőszolgáltató köteles a nyereségkorlát feletti eredményét a távhőtermelés és távhőszolgáltatás energiahatékonyságát növelő, vagy költségének csökkentése érdekében felmerülő beruházásra fordítani a nyereségkorlát feletti eredmény keletkezését követő két éven belül, amely beruházás megvalósulását a Hivatal ellenőrzi ) a távhőszolgáltatónak az eddigi gyakorlattól eltérően valószínűleg nem kell a MEKH felé kérvényt benyújtania a nyereségkorláton felüli eredmény felhasználása érdekében. A MEKH utólag ellenőrzi, és minősíti, hogy a beruházás a rendelet szerinti feltételeknek megfelel-e. Kérem a Tisztelt Tulajdonosokat, hogy a társaság 2015 éves beszámolóját, a mérlegbeszámolőval, a kiegészítő melléklettel és a független könyvvizsgálói jelentéssel együtt elfogadni szíveskedjék! Szombathely, 2016. március 30. Kovács Márta ügyvezető igazgató 21

22

11301587-3530 - 113-18 Statisztikai számjel 18-09-101139 Cégjegyzék száma SZOMBATHELYI TÁVHŐSZOLGÁLTATÓ KFT 9700 Szombathely, Március 15. tér 5/A 2016. március 30. 23

11301587 3530 113 18 Statisztikai számjel 18-09-101139 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok eftban Előző év(ek) módosításai Sorszám A tétel megnevezése Előző év a b c d e Tárgyév 1 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 495 790 2 231 141 2 2 Exportértékesítés nettó árbevétele 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 2 495 790 2 231 141 4 3 Saját termelésű készletek állományváltozása ± 45 7 789 5 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 17 911 10 307 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) 17 956 18 096 7 III. Egyéb bevételek 805 258 847 132 8 ebből: visszaírt értékvesztés 4271 14 076 9 5 Anyagköltség 1 840 912 1 727 133 10 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 169 306 191 678 11 7 Egyéb szolgáltatások értéke 25 316 18 328 12 8 Eladott áruk beszerzési értéke 690 017 354 709 13 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 14 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 2 725 551 2 291 848 15 10 Bérköltség 270 093 291 045 16 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 46 272 45 785 17 12 Bérjárulékok 78 283 83 883 18 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 394 648 420 713 19 VI. Értékcsökkenési leírás 209 201 203 878 20 VII. Egyéb ráfordítások 59 113 146 770 21 ebből: értékvesztés 39 362 31 431 22 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) -69 509 33 160 Szombathely, 2016. március 30. P.H. Kovács Márta ügyvezető igazgató 24

11301587 3530 113 18 Statisztikai számjel 18-09-101139 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok eft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosí-tásai a b c d E 23 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés 24 25 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 4 187 26 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 27 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 28 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Tárgyév 29 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 6 077 5 035 30 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 31 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 2 994 14 367 32 ebből: értékelési különbözet 33 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 13 258 19 402 34 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 35 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 36 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 1 37 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 38 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 39 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 35 522 16 936 40 ebből: értékelési különbözet 41 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) 35 523 16 936 42 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) -22 265 2 466 43 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) -91 774 35 626 44 X. Rendkívüli bevételek 72 934 71 118 45 XI. Rendkívüli ráfordítások 11 018 780 46 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 61 916 70 338 47 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) -29 858 105 964 48 XII. Adófizetési kötelezettség 18 453 49 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) -29 858 87 511 50 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 51 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés 52 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23) -29 858 Szombathely, 2016. március 30. P.H. Kovács Márta ügyvezető igazgató 25

11301587 3530 113 18 Statisztikai számjel 18-09-101139 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok eftban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai a b c d E Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök 3 206 396 3 127 034 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 34 188 28 840 3 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 4 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 Vagyoni értékű jogok 3 637 1 967 6 Szellemi termékek 7 Üzleti vagy cégérték 8 Immateriális javakra adott előlegek 9 Immateriális javak értékhelyesbítése 30 551 26 873 10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 3 124 071 3 049 944 11 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1 010 770 973 282 12 Műszaki berendezések, gépek, járművek 519 621 390 176 13 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 51 615 45 142 14 Tenyészállatok 15 Beruházások, felújítások 25 856 45 647 16 Beruházásokra adott előlegek 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 1 516 209 1 595 697 18 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 48 137 48 250 19 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 48 000 48 000 20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 Egyéb tartós részesedés 22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23 Egyéb tartósan adott kölcsön 137 250 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26 Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete Szombathely, 2016. március 30. P.H. Kovács Márta ügyvezető igazgató 26

11301587 3530 113 18 Statisztikai számjel 18-09-101139 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok eftban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai a b c d E Tárgyév 27 B. Forgóeszközök 1 304 801 1 429 349 28 I. KÉSZLETEK 32 190 43 398 29 Anyagok 32 190 43 398 30 Befejezetlen termelés és félkész termékek 31 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32 Késztermékek 33 Áruk 34 Készletekre adott előlegek 35 II. KÖVETELÉSEK 842 340 515 343 36 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 160 757 122 224 37 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 237 543 47 338 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 38 szemben 39 Váltókövetelések 40 Egyéb követelések 444 040 345 781 41 Követések értékelési különbözete 42 Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 0 44 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45 Egyéb részesedés 46 Saját részvények, saját üzletrészek 47 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48 Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. PÉNZESZKÖZÖK 430 271 870 608 50 Pénztár, csekkek 66 478 51 Bankbetétek 430 205 870 130 52 C. Aktív időbeli elhatárolások 172 153 153 894 53 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 170 812 153 634 54 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 1 341 260 55 Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen 4 683 350 4 710 277 Szombathely, 2016. március 30. P.H. Kovács Márta ügyvezető igazgató 27

11301587 3530 113 18 Statisztikai számjel 18-09-101139 Cégjegyzék száma adatok eftban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai a b c d E Tárgyév 57 D. Saját tőke 3 275 915 3 439 236 58 I. JEGYZETT TŐKE 613 440 613 440 59 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 61 III. TŐKETARTALÉK 480 533 480533 62 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 665 040 635182 63 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 64 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 1 546 760 1 622 570 65 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 1 546 760 1 622 570 66 Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -29 858 87 511 68 E. Céltartalékok 14 600 81 313 69 Céltartalék a várható kötelezettségekre 14 600 81 313 70 Céltartalék a jövőbeni költségekre 71 Egyéb céltartalék 72 F. Kötelezettségek 831 548 690 921 73 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 74 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 75 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb rész. viszonyban lévő vállalkozással szemben 76 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 78 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79 Átváltoztatható kötvények 80 Tartozások kötvénykibocsátásból 81 Beruházási és fejlesztési hitelek 82 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 0 83 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 84 Tartós kötelezettségek egyéb rész. viszonyban lévő vállalkozással szemben 85 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Szombathely, 2016. március 30. P.H. Kovács Márta ügyvezető igazgató 28

11301587 3530 113 18 Statisztikai számjel 18-09-101139 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok eftban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai a b c d E Tárgyév 86 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 831 548 690 921 87 Rövid lejáratú kölcsönök 88 ebből: az átváltoztatható kötvények 89 Rövid lejáratú hitelek 90 Vevőktől kapott előlegek 66 695 52 993 91 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 661 635 458 637 92 Váltótartozások 93 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 57 960 11 603 94 Rövid lejáratú köt. egyéb rész. viszonyban lévő vállalkozással szemben 95 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 45 258 167 688 96 Kötelezettségek értékelési különbözete 97 Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások 561 287 498 807 99 Bevételek passzív időbeli elhatárolása 100 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 5 579 14 180 101 Halasztott bevételek 555 708 484 627 102 Források összesen 4 683 350 4 710 277 Szombathely, 2016. március 30. P.H. Kovács Márta ügyvezető igazgató 29

A 2015. DECEMBER 31-I MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ 30

TARTALOMJEGYZÉK I. Általános kiegészítések. 3. oldal 1. A vállalkozás bemutatása... 3. oldal 2. Kapcsolt vállalkozások... 4. oldal 3. A számviteli politika fő vonásai. 4. oldal 4. Valós vagyoni, pénzügyi, és jövedelmi helyzet alakulása.. 12. oldal II. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések... 13. oldal 1. Mérleg 13. oldal 2. Eszközök 14. oldal 3. Források. 17. oldal III. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 18. oldal 1. Eredménykimutatás.... 18. oldal 2. Aktivált saját teljesítmények.. 20. oldal 3. Költségek 21. oldal 4. Társasági adó.. 22. oldal 5. Rendkívüli bevételek és ráfordítások. 23. oldal 6. Halasztott bevételek és ráfordítások... 24. oldal IV. Tájékoztató adatok.. 25. oldal