NYUGAT-DUNÁNTÚLI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ÜGYNÖKSÉG KHT. 2003. ÉVI KÖZHASZNÚ JELENTÉSE

1. számú melléklet NYUGAT-DUNÁNTÚLI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ÜGYNÖKSÉG KHT. 2003. ÉVI KÖZHASZNÚ JELENTÉSE Tartalma: 1. Számviteli beszámoló 2. Kimutatás költségvetési támogatás felhasználásáról 3. Kimutatás a vagyon felhasználásáról 4. A közhasznú szervezet vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások értéke, összege 5. A közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló Győrffy Gábor Ügyvezető igazgató

Statisztikai számjel: 20377481-7414-571-08 Cégjegyzék szám: Cg.08-14-001527 Nyugat-Dunántúli Regionális Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Társaság Egyszerűsített éves beszámolója Beszámolási időszak:2003.január 01.-2003.december 31. Sopron, 2004. április.22. P.H. Győrffy Gábor ügyvezető igazgató

2 0 3 7 7 4 8 1 7 4 1 4 5 7 1 0 8 Statisztikai számjel 0 8-1 4-0 0 1 5 2 7 Cégjegyzék száma Nyugat-dunántúli Reg. Fejl. Ügynökség Kht. Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Tételszám módosításai Előző év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév a b c d e 1. A. befektetett eszközök (2.+4.+6. Sor) 32 585 50 337 2. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 22 467 28 575 3. 2. sorból : Immateriális javak értékhelyesbítése 4. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 10 118 21 762 5. 4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 6. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 7. 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8. B. Forgóeszközök (9.+10.+11.+12. sor) 66 316 50 847 9. I. KÉSZLETEK 10. II. KÖVETELÉSEK 20 533 6 355 11. III. ÉRTÉKPAPÍROK 12. IV. PÉNZESZKÖZÖK 45 783 44 492 13. C. Aktív időbeli elhatárolások 27 439 25 997 14. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (1.+8.+13. sor) 126 340 127 181 Keltezés: Sopron, 2004.április 22. P.H a vállalkozás vezetője (Képviselője)

2 0 3 7 7 4 8 1 7 4 1 4 5 7 1 0 8 Statisztikai számjel 0 8-1 4-0 0 1 5 2 7 Cégjegyzék száma Nyugat-dunántúli Reg. Fejl. Ügynökség Kht. Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Források (passzívák) adatok E Ft-ban Tételszám módosításai Előző év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév a b c d e 15. D. saját tőke (16.+18.+19.+20.+21.+22.+23.sor) 24 454 46 274 16. I. JEGYZETT TŐKE 3 000 3 000 17. 16. sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken 18. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 19. III. TŐKETARTALÉK 20. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 12 648 21 454 21 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 22. VI.ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 23. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 8 806 21 820 24. E. Céltartalékok 0 0 25. F. Kötelezettségek (26.+27.+28. Sorok) 30 469 31 661 26. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 27. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 890 28. II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 30 469 30 771 29. G. Passzív időbeli elhatárolások 71 417 49 246 30. FORRÁSOK ÖSSZESEN (15.+24.+25.+29.sor) 126 340 127 181 Keltezés: Sopron, 2004.április 22. P.H a vállalkozás vezetője (Képviselője)

2 0 3 7 7 4 8 1 7 4 1 4 5 7 1 0 8 Statisztikai számjel 0 8-1 4-0 0 1 5 2 7 Cégjegyzék száma Nyugat-dunántúli Reg. Fejl. Ügynökség Kht. Egyszerűsített éves beszámoló A EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltség eljárással) adatok E Ft-ban Tételszám módosításai Előző év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév a b c d e I. Értékesítés nettó árbevétele 70 676 75 258 01 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 02 III. Egyéb bevételek 130 333 174 957 03 III. sorból: visszaírt értékvesztés 04 IV. Anyagjellegű ráfordítások 84 343 126 630 05 V. Személyi jellegű ráfordítások 99 542 91 393 06 VI. Értékcsökkenési leírás 15 675 20 290 07 VII. Egyéb ráfordítások 1 801 2 501 08 A. VII. sorból: értékvesztés 0 23 09 ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+/-II.+III.-IV.-V.-VI-VII.) -352 9 401 10 VIII Pénzügyi műveletek bevételei 81 1 013 11 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 4 302 12 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) 77 711 13 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+/- A.+/- B.) -275 10 112 14 X. Rendkívüli bevételek 9 764 15 473 15 XI. Rendkívüli ráfordítások 2 142 16 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 9 764 13 331 17 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+/- C.+/- D.) 9 489 23 443 18 XII. Adófizetési kötelezettség 683 1 623 19 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+/- E.-XII.) 8 806 21 820 20 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 8 806 21 820 21 Keltezés: Sopron, 2004.április 22. P.H a vállalkozás vezetője (Képviselője)

Statisztikai számjel: 20377481-7414-571-08 Cégjegyzék szám: Cg.08-14-001527 Beszámolási időszak: 2003.01.01. - 2003.12.31 Nyugat-Dunántúli Regionális Fejlesztési Ügynökség KHT. KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁSA Megnevezés Előző időszak Tárgyidőszak A.) ÖSSZES KÖZHASZNÚ BEVÉTEL 206.894 264.461 l. Közhasznú célra, működésre kapott 129.758 135.288 támogatás a) alapítótól 104.758 106.679 b) központi költségvetéstől 15.648 28.609 c) helyi önkormányzattól d) egyéb bevételek 2. Pályázati úton elnyert támogatás 9.352 39.525 3. Közhasznú tevékenységből bevétel 66.912 73.158 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel 10.224 16.490 B.) VÁLLALKOZÁSI BEVÉTEL 3.960 2.240 C.) ÖSSZES BEVÉTEL 210.854 266.701 D.) KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG 199.980 241.910 RÁFORDÍTÁSAI Anyagjellegű ráfordítások 83.044 125.314 Személyi jellegű ráfordítások 99.473 91.370 Értékcsökkenési leírás 15.658 20.282 Egyéb ráfordítások 1.801 2.500 Pénzügyi műveletek ráfordításai 4 302 Rendkívüli ráfordítások 2.142 E.) VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENY- 1.385 1.348 SÉG RÁFORDÍTÁSAI Anyagjellegű ráfordítások 1.299 1.316 Személyi jellegű ráfordítások 69 23 Értékcsökkenési leírás 17 8 Egyéb ráfordítások 1 Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások F.) ÖSSZES RÁFORDÍTÁS (D+E) 201.365 243.258 G.) ADÓZÁS ELŐTTI 2.575 892 VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (B-E) H.) Adófizetési kötelezettség 683 1.623 I.) TÁRGYÉVI VÁLLALKOZÁSI 1.892-731 EREDMÉNY (G-H) J. TÁRGYÉVI KÖZHASZNÚ EREDMÉNY (A-D) 6.914 22.551

Statisztikai számjel: 20377481-7414-571-08 Cégjegyzék szám: Cg.08-14-001527 Nyugat-Dunántúli Regionális Fejlesztési Ügynökség KHT. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK Beszámolási időszak: 2003. január 01 2003. december 31. A.) Személyi jellegű ráfordítások bérköltség ebből: - megbízási díjak - tiszteletdíjak személyi jellegű egyéb kifizetések bérjárulékok 91.393,- eft 61.613,- eft 3.770,- eft 8.707,- eft 21.072,- eft B.) A szervezet által nyújtott támogatások 0 - ebből pályázat úton nyújtott támogatások 0 Sopron, 2004.április 22. Győrffy Gábor ügyvezető igazgató

A NYUGAT-DUNÁNTÚLI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ÜGYNÖKSÉG KÖZHASZNÚ TÁRSASÁG KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 2003. december 31.

I. Általános rész A.) Társaság bemutatása A Nyugat-Dunántúli Regionális Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Társaságot (9400 Sopron, Templom u. 4. székhellyel) a Nyugat-Dunántúli Regionális Tanács (8900 Zalaegerszeg, Kosztolányi u. 10.) alapította 1999. június 17-én, bejegyzése 1999. augusztus 13-án történt. Időközben székhelye megváltozott, s a Kht irodákat nyitott minden megyei jogú városban. Székhelye: 9400 Sopron, Új u. 12. Fióktelepei: 8800 Nagykanizsa, Kálvin tér 5. 9700 Szombathely, Kőszegi utca 23. 9023 Győr, Árpád utca 32. 9027 Győr, Gesztenyefa utca 4. 8900 Zalaegerszeg, Petőfi utca 24. A Kht. Alapító okiratban megfogalmazott célja, hogy a nyugat-dunántúli térség területfejlesztését elősegítse, a programokat összehangolja, kutatásokat, felméréseket végezzen a területfejlesztéssel összefüggésben, valamint a társaság tagjai és a régió számára ellenszolgáltatás nélkül hasznosítható adatbázist építsen ki. Az ügynökség küldetése: az ügynökség összetartó közösség, nyitott és fejlődő szervezet, amely kezdeményező, közvetítő és szolgáltató tevékenységével segíti a térségi kezdeményezéseket és együttműködik az érintett szereplőkkel régiónk kiegyensúlyozott fejlődése érdekében. Közhasznúsági fokozata: közhasznú. Jelen beszámoló a 2003. január 01-től 2003. december 31-ig terjedő üzleti évről készült. A társaság dinamikusan növelte tevékenységét. Az értékesítés nettó árbevétele 6,48%-kal, egyéb bevétele mely döntően a támogatások összege 34,24%-kal nőtt az elmúlt évihez viszonyítva. A Kht. 266.701,- eft összes bevétel és 243.258,- eft költség mellett 23.443,- eft adózás előtti eredményt ért el, melyet 1.623,- eft adófizetési kötelezettség terhel. A 21.820,- eft mérleg szerinti eredmény az alapító okirat értelmében eredménytartalékba kerül. B.) A számviteli politika fő vonásai A Kht. a 2001. január 01-én életbe lépett számvitelről szóló C. törvény, valamint a 224/2000. XII.19. Kormányrendelet - a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek éves beszámoló készítésének és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságainak előírásai - alapján elkészítette számviteli politikáját, figyelemmel a Közhasznú Szervezetekről szóló 1997.évi CLVI. tv. előírásaira is. A számviteli politika célja a társaság valós vagyoni-pénzügyi helyzetének bemutatását megalapozó szabályok, eljárások, módszerek rögzítése.

1.) Könyvvezetés módja, beszámoló formája A Kht. Egyszerűsített éves beszámolót készít, melyhez az adatokat a kettős könyvvitel rendszerében rögzíti, a számviteli törvényben megfogalmazott alapelvek szerint: Mérlegét a Számviteli Törvény 1. Sz. melléklet A változata szerint készíti. Eredmény kimutatását összköltség eljárással állítja össze, típusa a Számviteli Törvény 2. Sz. mellékletének A változata. A Kht. a költségeket elsődlegesen az 5. számlaosztályban könyveli. A 6-7. számlaosztályt nem alkalmazza. A közhasznú törvény szerint a költségek elkülönített nyilvántartásához az úgynevezett témaszámokat használja. A 224/2000. (XII.19.) Kormányrendelet 3. (2).bekezdése értelmében a közhasznú besorolású Kht-nak 2001. január 01-től a Számviteli Törvény szerinti beszámolót kell készítenie, s ezzel egyidejűleg kötelező a hivatkozott kormányrendelet 6. számú melléklete szerinti közhasznú eredmény kimutatást is összeállítania. A beszámoló készítésének időpontja a tárgyidőszakot követő év március 31-e. A Kht. az Egyszerűsített éves beszámoló elkészítését követően közhasznúsági jelentést készít a Közhasznú Szervezetekről szóló törvény 19. előírásai szerint. 2.) Minősítési ismérvek a számviteli elszámolások szempontjából A számviteli alapelveket a könyvvezetés során érvényesítjük. A lényegesség elve alapján lényegesnek minősül a beszámoló szempontjából minden olyan információ, amelynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a beszámoló adatait. Jelentős, lényeges hiba mértéke: - jelentős összegű hibák: melyeknél a különböző ellenőrzések során ugyanazon évet érintően a megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének előjelétől független együttes összege eléri vagy meghaladja a mérleg főösszeg 2%-át. - Lényeges hibák: a revízió, önrevízió által feltárt hiba előfordulása esetén annak hatása a valós képet lényegesen befolyásolja, ha a jelentősnek minősített hibák, hibahatások összevont egyenlege a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében szereplő saját tőkét 20%-kal megváltoztatja (növeli vagy csökkenti). Légyeges hiba előfordulása esetén az éves beszámolót ismételten közzé kell tenni. 3. ) Választott főbb értékelési eljárások, értékcsökkenés elszámolási módszerei Befektetett eszközök között kerülnek kimutatásra az immateriális javak, tárgyi eszközök, melyek tartósan, egy évnél tovább szolgálják a társaság tevékenységét. A megbízási szerződés teljesítéséhez kapcsolódóan a Tanács tulajdonát képező szellemi termékek, szoftverek a közvetített szolgáltatások értékében szerepel, azok nem kerülhetnek a befektetett eszközök közé. A befektetett eszközöket a Számviteli Törvény előírásai szerint értékeljük.

Értékcsökkenési leírást a használatba vétel napjától a hasznos élettartam végén várható maradványérték figyelembe vételével számolunk el: - az 50.000,-Ft alatti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök,szellemi termékek és vagyoni értékű jogok a használatba vételkor azonnal elszámolásra kerülnek terv szerinti értékcsökkenési leírásként. - az 50.000,-Ft és 200 eft közötti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközökre a használatba vételkor két év használati időt vélelmez, ezért a terv szerinti értékcsökkenésük elszámolása két év alatt lineárisan, időarányosan történik, 50%-os leírási kulccsal. - a 200 eft feletti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök vonatkozásában a terv szerinti értékcsökkenés elszámolása lineárisan, időarányosan történik az üzembe helyezés (aktiválás) napjától kezdődően. Az egyes tárgyi eszközök várható használati idejét egyedi elbírálással a társaság ügyvezetője állapítja meg és dokumentálja az állományba vételi bizonylaton. A Kht. a vásárolt készletek értékét a december 31-i fordulónappal készített leltározás alapján az utolsó beszerzési ár visszakeresésével állapítja meg. A valutakészletet a bankszámlát vezető pénzintézet (OTP Bank Rt.) által meghirdetett devizavételi és eladási árfolyamok átlagán számítjuk forintra, s azon tartjuk nyilván. Amennyiben a december 31-i árfolyamon számított forintérték és az eredeti (teljesítéskori) beszerzési árfolyamon nyilvántartott forintérték közti különbözet összevont, halmozott összege a 2%-ot vagy a 200,- eft-ot eléri vagy meghaladja, abban az esetben az árfolyam veszteség vagy nyereség jelentősnek minősül. A követeléseket, kötelezettségeket a Számviteli Törvény előírásai szerint értékeljük. A lejárt határidős és mérlegkészítésig ki nem egyenlített követeléseket egyedileg értékeljük, s értékvesztést számolunk el. Aktív időbeli elhatárolás: a számviteli törvény előírásainak megfelelően értékeljük. Társaságunknál jellemző aktív időbeli elhatárolások a következők: - tárgyévi költségek ellentételezésére mérlegfordulónapot követően, de mérlegkészítésig pénzügyileg rendezett támogatások kapott összege, - következő évi költségek (előfizetés, biztosítás stb.). Szintén a költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolásaként mutatja ki a társaság az igényelt támogatásokhoz kapcsolódó közvetlen költségeket a támogatás pénzügyi rendezéséig, ha az a mérlegkészítés időpontját követően történik (ha a pénzügyi teljesítéssel kapcsolatos kétségek nem ismertek).

Passzív időbeli elhatárolások: - mérleg fordulónap előtt befolyt bevételek, melyek a mérleg fordulónapja utáni időszak árbevételét, bevételét képezik, így a beszámolási évet követő évben felhasználásra kerülő támogatási előlegek is, - olyan, a beszámolási évet terhelő költséget tartalmazó szállítói számlák, amelyek kiállítása a beszámolási évet követően történt, és a mérlegkészítés időpontjáig megérkezett, ismertté vált, - beszámolási évet illető, következő évben kifizetésre kerülő szerződés szerinti díjak. Halasztott bevételként mutatjuk ki jogcímenként a fejlesztési célra visszafizetési kötelezettség nélkül kapott, pénzügyileg rendezett támogatás összegét. A halasztott bevételt, a fejlesztés során megvalósított eszköz bekerülési értékének illetve bekerülési értéke arányos részének költségként illetve ráfordításként történő elszámolásakor a rendkívüli bevételekkel szemben szüntetjük meg. A RFT hálózatépítése megbízás teljesítése során beszerzett eszközök, szoftverek a társaságnál kerültek használatba vételre. Az e célból kapott megbízási díj bevétel értékcsökkenéssel nem ellentételezett részét passzív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki és évente az értékcsökkenéssel arányos részt, mint nettó árbevételt oldottuk fel az elmúlt években, ez évtől rendkívüli bevételként, mint a többi halasztott bevételt, a tartalom elsődlegessége elv érvényesítése érdekében. C.) a Kht. vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzete alakulásának értékelése 1. Vagyoni helyzet alakulása (EFt) Eszközök összetétele előző időszak % tárgyidőszak % Befektetett eszközök 32.585,- 26 50.337,- 40 Forgóeszközök 66.316,- 52 50.847,- 40 Aktív időbeli elhatárolások 27.439,- 22 25.997,- 20 Eszközök összesen: 126.340,- 100 127.181,- 100 Források összetétele előző időszak % tárgyidőszak % Saját tőke 24.454,- 19 46.274,- 36 Kötelezettségek 30.469,- 24 31.661,- 25 Passzív időbeli elhatárolások 71.417,- 57 49.246,- 39 Források összesen 126.340,- 100 127.181,- 100

2. Pénzügyi helyzet mutatói Likviditási mutató előző időszak tárgyidőszak Pénzeszközök 45.783 44.492 Rövid lejáratú kötelezettségek = 30.469 = 1,50 30.771 = 1.44 Pénzeszközök + követelések 66.316 50.847 Rövid lejáratú kötelezettségek = 30.469 = 2,18 30.771 = 1.65 II. Specifikus rész A.) Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: a.) Immateriális javak értékének alakulása (eft) BRUTTÓ ÉRTÉK Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés (Selejtezés) Záró Vagyoni értékű jogok (ISDN 571 26-597 vonal és telefonvonal) Szellemi termékek 26.993 17.700 1.815 42.878 Használatba nem vett szoftver 4.500 94-4.594 és tanulmány Összesen 32.064 17.820 1.815 48.069 ÉRTÉKCSÖKKENÉS Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés (Selejtezés) Záró Vagyoni értékű 305 115-420 jogok Szellemi termékek 9.293 11.596 1.815 19.074 Összesen 9.598 11.711 1.815 19.494 NETTÓ ÉRTÉK 28.575 eft Csökkenésként szerepeltetjük az elavulás miatt selejtezett szellemi termékek kivezetését. Folyamatban lévő fejlesztés egy PANAC diagnosztika-tanulmány (4.500 eft) és a Kistérségi Adatbázis (94 eft). Vagyoni értékű jogok beszerzése egy ISDN 2PMP csatlakozás (26eFt).

Immateriális javak beszerzése (17.700 eft) részletesen Panac : Web-rendszer továbbfejlesztés 2.907 eft Adatlap feldolgozó szoftver 399 eft Eurégiós Pályázat: Foglalkoztatási paktum 2.615 eft Eurégió stratégia tanulmány 2.158 eft Eurégiós portál 2.939 eft NFT: NFT honlap 588 eft PEA honlap 38 eft Térinformatikai szoftver 536 eft Kezdet honlaphoz hiánypótló adatlapok 275 eft TTFC: Pályázati űrlap feldolgozó 156 eft PGK II: PGK honlap 1.904 eft MATRA: Mátra honlap 75 eft Saját forrásból valósult meg az Információ terjesztő és szolgáltató portál (100 eft) elkészítése. A fennmaradó 3.010 eft vírusirtó programok, office-ok. b.) Tárgyi eszközök értékének alakulása (eft) BRUTTÓ ÉRTÉK Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Irodai berendezés, 24.088 11.654 4.109 31.633 felszerelés Személygépkocsi 4.107 3.480-7.587 Használatba nem - 5.844-5.844 vett tárgyi eszk. Összesen 28.195 20.978 4.109 45.064 ÉRTÉKCSÖKKENÉS Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró terv szerint terven felül Irodai berendezés, 16.320 7.289 438 3.792 20.255 felszerelés Személygépkocsi 1.757 1.290 - - 3.047 Összesen 18.077 8.579 438 3.792 23.302 Tárgyi eszközök NETTÓ ÉRTÉKE: 21.762 eft

A 2003-ban elszámolt értékcsökkenés bemutatása (eft) Lineáris egyösszegű terven felüli összesen Immateriális javak 11.242 469 11.711 Irodai berendezések, felszerelések 5.895 1.394 438 7.727 Személygépkocsi 1 290-1.290 18.427 1.863 438 20.728 Terven felüli értékcsökkenés elszámolására került sor az ellopott notebookra 438 eft értékben. Irodai berendezés, felszerelés és járművek beszerzése részletesen: Saját forrásból történő beszerzések: telefonkészülékek: 103 eft egyéb berendezések: 135 eft PANAC: személygépkocsi: mobiltelefon: Eurégiós pályázat: Számítástechnikai eszközök: Installációk, zászlók: Kisbútor: Intelligens régió: Számtech.eszközök: Közreműködő szervezet: Számtech.eszközök: Bútorok: PGK II.: Notebook: ESZA I.: Bútorok: Számtech.eszközök: 3.480 eft 53 eft 1.979 eft 2.722 eft 45 eft 998 eft 2.403 eft 2.269 eft 425 eft 212 eft 311 eft Használatba nem vett tárgyi eszközök: VW Touran személygépkocsi (4.999 eft), melyet 2004. januárjában helyeztek üzembe, és az útjelző táblák (845 eft), melyeket építési engedély hiányában tárgy évben nem lehetett aktiválni.

c.) Követelések összege: Vevőkkel szembeni követelés: Elszámolt értékvesztés: Szállítónak adott előleg: Dolgozóknak adott előleg: Egyéb (helyi adó, szállító túlfiz.): 6.355,- eft 4.866,- eft - 23,- eft 1.295,- eft 60,- eft 157,- eft Lejárt határidős követelésekre 23,- eft értékvesztést képeztünk. (Az MVA 2000.évi határidőn túli tartozása leírásra került). d.) Aktív időbeli elhatárolások összege : 25.997,- eft, A Kht. 2003.évi költségeinek ellentételezésére kapott támogatásaiból jelentős összegek csak 2004-ben a mérlegkészítésig kerültek pénzügyileg rendezésre. E támogatásokat a számviteli törvény rendelkezésének megfelelően aktív időbeli elhatárolással bevételként előírtuk. Három témára a 2003-ban felmerülő költségekre a támogatás a mérlegkészítésig meg sem érkezett, e témák 2003-ban felmerült költségeit kellett 2004-re elhatárolni, a Számviteli Törvény összemérés elvének érvényesítése érdekében. Támogatásokhoz kapcsolódó elhatárolások A beérkezett támogatásokból 2003-at illető bevétel támogatónként, ill. projektenként: - MeH támogatás Közreműködő Szervezetté válásra: 5.110,- eft - TTFC támogatás Reg. Fejl. Tanácstól 5.647,- eft - Phare támogatás Régió gyümölcsterm. jövőbeni lehetőségei projektre 749,- eft - GM-től támogatás klaszterfejlesztésre(panac) 4.371,- eft A 2003-ban felmerült költségek, melyek megtérítése támogatásból 2004-ben, mérlegkészítést követően történik, projektenként, támogatónként: eft - Tükörprojekt költségeire Reg.Fejl.Tanácstól: 614,- eft - NFT költségeire Reg. Fejl. Tanácstól: 2.647,- - MÁTRA projekt költségeire MeH Nemzeti Terület- Fejlesztési Hivataltól 3.643,- eft 2004-ben számlázásra kerülő, 2003-at illető bevétel - VÁTI Kht. :Integrált helyi fejlesztési akciók ösztönzése együttműködési megállapodás szerint: 2.985,- eft 2003-ban felmerült, következő évet illető költségek: (újság előfizetés, CD jogtár előfizetés, gk.casco) Aktív időbeli elhatárolás összesen: 231,- eft 25.997,- eft

e.) Saját tőke 46.274,- eft - ebből indulótőke: 3.000,- eft tőkeváltozás: 43.274,- eft Tőkeváltozás: év összesen adómentesen képződött rész adózottan képződött rész 1999. év 139,- eft 139,- eft 0 2000. év 5.740,- eft 88,42 % = 5.075,- eft 665,- eft 2001. év 6.769,- eft 54,80 % = 3.709,- eft 3.060,- eft 2002. év 8.806,- eft 61,56 % = 5.421,- eft 3.385,- eft 2003. év 21.820,- eft 65,49 % = 14.290,- eft 7.530,- eft 43.274,- eft 28.634,- eft 14.640,- eft (TÁNYA trv. 13. (21.) bekezdése szerint). f.) Hosszú lejáratú kötelezettségek: 890,- eft (Porsche Bank Rt. személygépkocsi kölcsön 2004. évet követő részletei) g.) Rövid lejáratú kötelezettségek: 30.771,- eft A rövid lejáratú kötelezettségek között lejárt határidejű köztartozás nincs. Kötelezettségek részletesen: Porsche Bank Rt. kölcsön 2004-ben esedékes részletei Szállítók: Adó és járulék (APEH felé) Nyugdíjpénztár befizetési kötelezettség: Jövedelemelszámolásból fizetési kötelezettség: Fizetendő nyereségadó: 841,- eft 15.606,- eft 9.455,- eft 337,- eft 2.909,- eft 1.623,- eft

h.) Passzív időbeli elhatárolások: 49.246,- eft Bevételek elhatárolása összesen: 17.643,- eft - előre fizetett, 2003-t illető bevételek: 241,- eft (Panac adatbanki tevékenység bevétele) - MeH támogatási előleg Közreműködő Szervezetté válásra 9.125,- eft - OM támogatási előleg Innovációs Stratégai projekt 1.059,- eft - Phare CBC együttműködés a Gazd.fejl. hálózatok integrálásáért projektre 7.218,- eft Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása összesen (2003.évi költségek) 2.775,- eft Halasztott bevételek: 28.828.-eFt - Alapítótól fejlesztési célra kapott támogatás: 906,- eft - GM Diagnoszikai támogatás fejlesztési rész: 3.607,- eft - RFT információs hálózatának kiépítése fejlesztési rész. 374,- eft - Tükörprojekt fejlesztési támogatás: 1.863,- eft - MEH Informatikai projekt fejl.rész : 818,- eft - GM klaszterfejlesztés támogatásból fejlesztési rész : 4.980,- eft - MeH Turisztikai fejlesztési támogatás 1.638,- eft - MeH Közreműködő Szervezetté válás fejlesztési rész 1.354,- eft - Phare CBC Eurégió fejl.támogatás rész: 10.242,- eft - Intellingens Régió projekt fejlesztési rész.: 1.829,- eft - NFT Tervezési Keret fejlesztési rész: 1.217,- eft

B.) Eredménykimutatás kiegészítése B.1. Közhasznú eredménykimutatás kiegészítése A közhasznú eredménykimutatás elkészítéséhez a bevételek és közvetett költségek megosztása a következők szerint történt: 1.) Közhasznú tevékenység bevétele, és vállalkozási tevékenység bevétele arányának meghatározása. (Kht. trv. 26. b,c pont alapján) Hiv. Megnevezés Közhasznú tev. Vállalkozási Adatok:eFt-ban 911. Általános megtérülés jell. bevételek 1.854,- 912. Európa Pályázat Előkészítő Alap 690,- 913. Intelligens régió 9.400,- 914. OM-GM Inf. kutatás 1.440,- 915. PGK II. 29.220,- 916. Phare megbízások 9.745,- 917. ESZA projektek 7.530,- 918. Regionális Felkészítő Program 2.443,- 919. PANAC közhasznú bevételei 564,- 921. Részvételi díjak (MÁTRA) 780,- 925. PANAC képzés, rendezvényszerv. 5.785,- 926. PANAC regisztrációs díj és szolg.ált. 1.739,- 927. PANAC adatbanki tevékenység 1.968,- 931. Továbbszámlázott költségek 2.100,- (Nettó árbevétel összesen: 73.158,- 2.100,-) 9633. OM Innovációs stratégia támogatás(pályázat) 4.284,- 9634. Alapítótól kapott támogatás 106.679,- 9635. GM-től klaszterfejlesztésre kapott támogatás (PANAC ) 14.245,- 9637. Oracle és Gruntvig 2. pr. támogatás (pályázat) 3.077,- 9638. Phare CBC Eurégiós támogatás ( pályázat) 29.615,- 96391.Phare CBC (PGK III. és gyümölcs( pályázat) 2.549,- 9639. MeH Közreműködő Szervezetté válás tám. 14.364,- Megosztás alapját képező összes bevétel: 250.071,- 247.971,- 2.100,- Megoszlás %-a: 99,16 % 0,84 % Megosztandó bevételek: 9631-2-6. Egyéb támogatás: 144,- 143,- 1,- 97. Pénzügyi műveletek bevételei: 1.013,- 1.004,- 9,- 9894. Fejl.tám.felold. 15.473,- 15.343,- 130,- Megosztandó bevételek összesen: 16.630,- 16.490.- 140,- Bevétel mindösszesen: 266.701,- 264.461,- 2.240,-

2.) Közvetett költségek felosztása a Közhasznú Szervezetről szóló törvény 18. d.) pontja ill. a 224/2000. Korm. rend. 15. (3). bekezdése szerint bevétel-arányosan. Adatok forintban Összes közvetett Közhasznú tev.-re Váll.tev.-re költség jutó jutó 51. Anyagjellegű költségek össz.: 8.247.949 8.178.666 69.283 52. Személyi jellegű költségek össz.: 2.774.389 2.751.084 23.305 55. Értékcsökkenési leírás: 899.538 891.982 7.556 86. Egyéb ráfordítás: 88.043 87.303 740 Összesen: 12.009.919 11.909.035 100.884 100 % 99,16 % 0,84 3.) Közhasznú és vállalkozási költségek alakulásáról készített kimutatást 1.sz. mellékletként csatoljuk. A Kht. egyéb vállalkozási tevékenysége bérbeadás és kapcsolódó szolgáltatások továbbszámlázása. A közhasznú eredmény kimutatásban az adózás előtti vállalkozási eredményből kell levonni a fizetendő társasági adót, emiatt mutatja e táblázat veszteségesnek a tárgyévi vállalkozási eredményt. Ugyanakkor a Tao. törvény 6. melléklet C. pontja szerint a közhasznú tevékenységből származó bevételből nem mind kedvezményezett, így e tevékenység eredményét is részben tánya terheli. A Kht-nál a 264.461,- eft, a közhasznú törvény szerint a közhasznúnak tekintett árbevételből 173.276,- eft a kedvezményezett, a többi nem (bemutatása a nyereségadó számításnál). B.2. Számviteli törvény szerinti eredmény kimutatás kiegészítése a.) Értékesítés nettó árbevétele 75.258,- eft, melyből a közhasznú 73.158,- eft, továbbszámlázott költségek, bérleti díjak 2.100,- eft, a B.1. pontban részletesen bemutatva. b.) Egyéb bevételek, támogatások bemutatása: Nyugat-dunántúli Reg. Fejl. Tanácstól kapott támogatások összesen: 106.679,- - működési költségek fedezetére 43.889,- - Tükörprogram menedzsment költségek fedezetére 17.804,- - NFT menedzsment költségek fedezetére 39.338,- - TTFC menedzsment költségek fedezetére 5.648,- OM-től - Innovációs Stratégia támogatása 4.284,- GM-től - klaszterfejlesztésre (PANAC) 14.245,- Gruntvig 2 projetkt költségeire 800,- Oracle projekt költségeire 2.277,- Phare CBC Eurégió projekt költségeire 29.615,- MEH Közreműködő Szervezetté válás költségeire 14.364,- PhareGazd.fejl.hálózatok integrálásáért költségeire 1.800,- Phare CBC A régió gyümölcstermesztésének lehetőségei pr. költségeire 749,- Támogatások összesen: 174.813,- Egyéb bevételek (biztosítótól, ÁH-tól, stb.) 144,- Egyéb bevételek összesen: 174.957,-

c.) Anyagjellegű ráfordítások bemutatása: Anyagköltség: ebből: nyomtatvány energia, üzemanyag prospektus, kiadvány egyéb anyag: Igénybevett anyagjellegű szolgáltatások: Ebből: bérleti díj: posta, telefon, Internet: utazási és kiküldetési ktsg: könyvelés, könyvvizsgálat, ügyvédi díj: egyéb szakértői díjak: hirdetés: továbbképzés: javítás, karbantartás: egyéb költségek ( szemétszállítás, takarítás, közös költség stb.): Eladott (közvetített) szolgáltatások: Igénybe vett egyéb szolgáltatások: Ebből: illeték bankköltség: biztosítás: tagdíj: 2.754,- eft 3.521,- eft 13.474,- eft 502,- eft 10.406,- eft 9.879,- eft 3.679,- eft 7.182,- eft 61.177,- eft 2.263,- eft 7.974,- eft 520,- eft 1.478,- eft 101,- eft 680,- eft 420,- eft 60,- eft 126.630,- eft 20.251,- eft 104.558,- eft 560-, eft 1.261,- eft d.) Személyi jellegű ráfordítások bemutatása 91.393,- eft Bérköltség: Bérjárulékok: Személyi jellegű egyéb költség: 61.613,- eft 21.073,- eft 8.707,- eft e.) Egyéb ráfordítások bemutatása Selejtezett tárgyi eszközök kivezetett értéke 318,- eft Tárgyi eszközök terven felüli écs-je (ellopott notebook) 438,- eft Adott támogatás (Széchenyi I. Egyetem) 354,- eft Helyi adó 1.049,- eft Egyéb (káreseménnyel kapcsolatos, le nem vonható Áfa, késedelmi pótlék, stb.) 319,- eft Követelésre elszámolt értékvesztés 23,- eft Egyéb ráfordítások összesen: 2.501,- eft

f.) Rendkívüli bevételek bemutatása Rendkívüli bevételként kerül könyvelésre a passzív időbeli elhatárolással szemben a fejlesztési célú támogatásokból beszerzett eszközök tárgyévben elszámolt értékcsökkenéséből a támogatott rész, a számviteli törvény előírásainak megfelelően. A fejlesztési támogatásból beszerzett eszközök támogatásra jutó értékcsökkenésének a tárgyévre eredmény hatása nincs. Rendkívüli bevétel az eszköz előző évi értékcsökkenésével arányosan a fejlesztési támogatás azon része, mely pénzügyileg az eszközbeszerzés évét követően érkezik. 2003-ra jutó fejlesztési támogatások összesen: 15.473,- eft - Alapítótól fejlesztési célra kapott támogatásból : 808,- eft - GM Diagnoszikai támogatásból (PANAC) 624,- eft - RFT információs hálózatának kiépítése bevételből.: 2.681,- eft - Tükörproject fejlesztési támogatásból: 2.542,- eft - MEH Informatikai project fejl.támogatásból 579,- eft - GM klaszterfejlesztési támogatásból fejlesztési részből (PANAC) 3.589,- eft - MeH Turisztikai fejlesztési támogatásból 1.337,- eft - MeH Közreműködő Szervezetté válás fejlesztési részből 771,- eft - Phare CBC Eurégió fejlesztési részből 1.559,- eft - Intellingens Régió projekt fejlesztési részből.: 670,- eft - NFT Tervezési Keret fejlesztési részből 313,- eft Mivel az értékcsökkenés az üzemi tevékenység eredményét rontja, a rá jutó támogatás pedig rendkívüli bevétel, ezért a Kht-nál a rendkívüli eredménnyel korrigált szokásos vállalkozási eredmény kategória tekintendő szokásosnak. g.) Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli ráfordítás a határidőn túli be nem hajtható bevételek leírásából ered. Legnagyobb tétele a 2000.évi MVA támogatás (1,5 Mft), a többi kisebb követelések, ill. le nem számlázott előleg követelésből származik. h.) Társasági nyereségadó meghatározása Társaságunk 2003-ban önellenőrzést végzett, melynek hatása nem jelentős, a társasági nyereségadó számításánál kerül figyelembe vételre. Önellenőrzés eredményeként 2002-ben téves elhatárolás számítás miatt a 2002-es bevétel 404,- eft-tal kisebb összegben, a 2002-es anyagjellegű ráfordítás 707,- eft-tal magasabb összegben került kimutatásra. A tételek 2003-ban korrigálásra kerültek.

Kedvezményezett bevétel aránya Tao. törvény 6. melléklet 2. pont: Összes bevétel kamat és önellenőrzés bevétel nélkül: 264.577,- eft ebből kedvezményezett 9633: 4.284,- eft 9634: 105.142,- eft 9635: 14.245,- eft 9637: 3.077,- eft 9638: 29.615,- eft 9639: 14.364,- eft 96391: 2.549,- eft Összesen: 173.276,- eft Kedvezményezett bevétel aránya: 173.276,- eft 264.577,- eft = 65,49 % Adózás előtti eredmény: 23.443,- Eft Csökkentő jogcímek: - értékcsökkenés adótv. szerint: 20.346,- eft - önellenőrzés miatt elszámolt bevétel 404,- eft - önellenőrzés miatt el nem számolt költség: 707,- eft Növelő jogcímek: - értékcsökkenés számviteli tv. szerint: 20.728,- eft - leírt követelések: 2.142,- eft - elszámolt értékvesztés: 23,- eft - egyéb ráfordításból (Áfa eleng., késedelmi p.) 142,- eft Adóalap: 25.021,- Eft Adómentes 65,49 %: 16.386,- Eft Adóköteles 34,51 %: 8.635,- Eft Társasági adó (8.635 x 18 %): Önellenőrzés miatti társasági adó: Összes fizetendő társasági adó: 1.554,- eft 69,- eft 1.623,- eft Adózott mérleg szerinti eredmény: 21.820,- eft

i.) Összehasonlíthatóság biztosítása 2003-tól az RFT Információs hálózat kiépítése program megvalósítása során beszerzett eszközök értékcsökkenésére jutó bevételt nem a nettó árbevételek, hanem a rendkívüli bevételek között mutatjuk ki, a számviteli politika módosítása következtében, melyet az első fejezetben ismertettünk. A 2002-2003.év adata az alábbi táblázat szerint hasonlítható össze. (adatok eft-ban) 2002.év Korr. Korrigált 2002.év 2003.év Értékesítés nettó árbevétele 70.676-3.091 67.585 75.258 Rendkívüli bevétel 9.764 +3.091 12.855 15.473 III. Tájékoztató rész Foglalkoztatottakra vonatkozó adatok: Állománycsoport Átlagos statisztikai Bérköltség Személyi jellegű létszám Eft egyéb költség Eft Teljes munkaidős - nem fizikai 20,46 61.613,- 3.845,- Év végén állományban lévők száma: 23 fő Ügyvezető igazgató részére 6.280,- eft munkabér került kifizetésre. A Felügyelő Bizottság tagjai díjazásban nem részesültek. A társaság képviseletére jogosult, a beszámoló aláírására kötelezett: Győrffy László Gábor 9700 Szombathely, Színyei u. 33. Sopron, 2004. április 22. Győrffy Gábor ügyvezető igazgató

Nyugat-Dunántúli Regionális Fejlesztési Ügynökség KHT. Összes költség alakulása 2003-ban (eft) Megnevezés közhasznú tevékenység vállalkozási tevékenység közvetlen közvetett összesen közvetlen közvetett összesen Költségek összesen Anyagi jellegű 117 135 8 179 125 314 1 247 69 1 316 126 630 Személyi jellegű 88 619 2 751 91 370 23 23 91 393 Értékcsökenés 19 390 892 20 282 8 8 20 290 Egyéb ráfordítások 2 413 87 2 500 1 1 2 501 Pénzügyi műveletek ráfordításai 302 302-302 Rendkívüli ráfordítások 2 142 2 142-2 142 Költségek és ráfordítások összesen 230 001 11 909 241 910 1 247 101 1 348 243 258

2). A költségvetési támogatás felhasználása Társaságunk 2003. évben az alábbi költségvetési támogatásban részesült: Támogató: Adatok E Ft-ban 2003. évben folyósított támogatások Alapítótól kapott támogatás, melyből 107 407 Általános célú működési támogatás 43 889 Az Előzetes Regionális Fejlesztési Program 2003.évi menedzsment költségét ellentételező támogatás 18 429 NFT fejlesztési programok kidolgozása projekt megvalósítását és menedzsment költségét ellentételező támogatás 45 089 Gazdasági és Közlekedési Minisztériumtól kapott támogatás 16 546 Látogatócsalogató kulturális portál - Széchenyi Terv 2 975 13 571 PANAC Divízió klaszterfejlesztésre kapott támogatás Miniszterelnöki Hivataltól kapott támogatás, melyből 38 800 ROP közreműködő szervezeti feladatok ellátására való 20 505 felkészülés Phare CBC Nyugat-Pannon Eurégió projekt támogatás 9 278 Phare CBC Együttműködés a gazdaságfejlesztési hálózatok 9 017 integrálásáért projekt támogatás Oktatási Minisztériumtól kapott támogatás, melyből 3 844 Nyugat-dunántúli Regionális Innovációs Sratégia projket 2 719 ORACLE projekt önerő hozzájárulás 1 125 Összesen 166 597 Megjegyzés: a táblázatban található adatok eltérnek az Ügynökség beszámolójában szereplőktől, mert azok az időbeli elhatárolásokat is tartalmaznak. Az Alapítótól működésre kapott 2003. évben realizált támogatás a 2003. évben befolyt összes támogatási bevételében 26,34%-ot képvisel. Az Alapítótól kapott támogatás az általános célú működési támogatás mellett tartalmazza a Tanács és az Ügynökség között létrejött közhasznúsági szerződés alapján ellátott feladatokra Előzetes Regionális Fejlesztési Program menedzsment feladatainak valamint a Nemzeti Fejlesztési Terv fejlesztési programjainak kidolgozására illetve a programokkal kapcsolatos menedzsment feladatok ellátására - átadott támogatás összegét. A Gazdasági és Közlekedési Minisztérium által folyósított 2 975 ezer forintos támogatás a 2001. évben a Széchenyi Terv keretében elnyert Látogatócsalogató kulturális portál megvalósítására kaptuk. A portál a szerződés szerint 2002. évben elkészült, pénzügyi realizálásra 2003. évben került sor.

A Gazdasági és Közlekedési Minisztérium által folyósított 13 571 ezer forintos támogatás részösszege, a Minisztériummal, a Pannon Autóipari Klaszter létrehozása és működtetése tárgyban megkötött 50 millió forint összegű támogatási szerződésnek. A 2003. évben a Miniszterelnöki Hivatal Nemzeti Területfejlesztési Hivatal támogatási szerződést kötött az Ügynökséggel a Regionális Operatív Programban közreműködő szervezetként ellátandó feladatainak elvégzésére való felkészülésre. A Hivatal 2003. évben 20 505 ezer forintot folyósított az Ügynökség részére. 2002. szeptemberében az Ügynökség a Miniszterelnöki Hivatal VÁTI Kht. Területfejlesztési Igazgatóság Phare CBC osztár-magyar Kisprojekt Alapjából 193.814 euro összegű támogatást nyert el Nyugat-Pannon Eurégió Regionális hálózatok határon átnyúló fejlesztésének megvalósítása céljából. A projekt 2003. év októberében lezárult, 2003. évben a záróbeszámoló elfogadása után folyósított összeg 9 278 e forint. 2003. júniuságban az Ügynökség a Miniszterelnöki Hivatal VÁTI Kht. Területfejlesztési Igazgatóság Phare CBC osztár-magyar Kisprojekt Alapjából 48 806 euro összegű támogatást nyert el az Együttműködés a gazdaságfejlesztési hálózatok integrálásáért című pályázattal. 2003. évben a szerződés szerinti előleg, azaz 9017 e forint realizálódott. Az Oktatási Minisztérium Alapkezelő Igazgatósága által kiírt pályázaton a Nyugat-dunántúli Régió Innovációs Stratégiájának megvalósítása 2002-2005 című projekt kedvező elbírálásban részesült. A projekt megvalósítása 2003-ban kezdődött, áthúzódik a 2004. évre. A 2003-ban átutalt támogatás 2719 e forint. Az Oracle projekt keretében A Socrates, Leonardo da Vinci és Youth programok közös akciója nevű pályázati felhívásra az Ügynökség, a Toscanai Innovációs Központ, Coimbra egyetem (Portugália),a lutoni helyi önkormányzat pályázatot nyújtott be az Informális tanulás európai bizonyítványának módszertana és tervezett felépítése címmel. A program megvalósításának időszaka 2002. június 1-től 2003. július 31. A projekt saját erejéhez hozzájárult az Oktatási Minisztérium 1 125 e forint támogatással.

3). Kimutatás a vagyon felhasználásáról Adatok E Ft-ban Megnevezés Előző év Tárgy év Saját tőke nyitó 15 648 24 454 záró 24 454 46 274 Induló tőke nyitó 3 000 3 000 záró 3 000 3 000 Tőkeváltozás nyitó 12 648 21 454 növelésére ható 8 806 21 820 csökkentésére ható 0 - Tőkeváltozás záróértéke 21 454 43 274 Tárgy évi eredmény 8 806 21 820 növelésére ható 210 854 266 701 csökkentésére ható 201 365 243 258 Tárgyévi eredmény záró értéke 8 806 21 820

4). Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról A közhasznú társaság vezető tisztségviselői: az ügyvezető a felügyelő bizottság elnöke és tagjai A közhasznú társaságnál az ügyvezető részére munkabér kifizetése történt. A felügyelő bizottság tiszteletdíjban nem részesült. Megnevezés Tárgyévi (Ft) Bér 6 280 000 Tiszteletdíj - Külfödi napidíj - Megbízási díj - Természetbeni juttatások - Egyéb juttatások - Összesen 6 280 000