2005. december 20. 13. szám Tartalomjegyzék Szám Tárgy Oldal SZEMÉLYI RÉSZ 162/2005. (XII. 15.) Kgy. Delegálás a PANNON-TISZK Intézményirányítási Testületébe 3 és Megyei Koordinációs Testületébe 18/2005. (XII. 20.) Kgy. Az átmeneti gazdálkodás 2006. évi szabályairól 4 20/2005. (XII. 20.) Kgy. A megyei fenntartású szociális intézmények 2006. évi intéz- 48 ményi térítési díjairól 21/2005. (XII. 20.) Kgy. A személyes gondoskodást nyújtó gyermekvédelmi szakellá- tások formáiról, azok igénybevételéről és a fizetendő térítési díjakról szóló 10/1998. (V. 5.) Kgy. rendelet módosításáról 163/2005. (XII. 15.) Kgy. RENDELET 19/2005. (XII. 20.) Kgy. A megyei fenntartású nevelési-oktatási intézmények 2006. évi gyermekétkeztetési intézményi térítési díjairól HATÁROZATOK 161/2005. (XII. 15.) Kgy. Interpellációra adott válasz elfogadása A megyei fenntartású szociális intézmények 2006. évi intézményi térítési díjairól szóló 20/2005. (XII. 20.) Kgy. rendelet végrehajtásával összefüggő intézkedés 164/2005. (XII. 15.) Kgy. A Baranya Megyei Önkormányzati Társulás megszüntető okiratának elfogadása 165/2005. (XII. 15.) Kgy. A Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Ellátó Szervezete alapító okiratának módosítása 167/2005. (XII. 15.) Kgy. A Baranya Megyei Önkormányzat ifjúsági koncepciója 56 168/2005. (XII. 15.) Kgy. Pécs, az Életminőség Pólusa Élhető város, megye, régió 56 169/2005. (XII. 15.) Kgy. Megállapodás Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzatával a gyermekvédelmi szakellátási feladatok ellátásáról és a költségek elszámolásáról 46 51 55 55 55 56 57
2 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 170/2005. (XII. 15.) Kgy. Pályázat kiírása a Baranya Megyei Kórház működtetésére 171/2005. (XII. 15.) Kgy. Javaslat a Baranya Megyei Önkormányzat pályázati eljárási rendjére és az európai uniós társfinanszírozású pályázatok megvalósításának módjára 172/2005. (XII. 15.) Kgy. A Baranya Megyei Önkormányzat és Komló Város Önkormányzata közötti megállapodás módosítása ingatlanhaszná- lat tárgyában 173/2005. (XII. 15.) Kgy. Ingatlanok kijelölése értékesítésre 58 175/2005. (XII. 15.) Kgy Tájékoztató a Baranya Megyei Önkormányzat kommunikáci- 58 ós és PR tevékenységéről 176/2005. (XII. 15.) Kgy. 178/2005. (XII. 15.) Kgy Települési önkormányzatok közoktatási intézkedéseiről szak- 59 vélemény 177/2005. (XII. 15.) Kgy. Sellye város szociális szolgáltatástervezési koncepciójának véleményezése A BMTT által meghirdetett TEKI támogatás igénybevételének módosítása MELLÉKLETEK 164/2005. (XII. 15.) Kgy. A Baranya Megyei Önkormányzati Társulás megszüntető ok- 61 határozat melléklete irata 165/2005. (XII. 15.) Kgy. A Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Ellátó Szervezete 63 határozat melléklete alapító okirata 169/2005. ( XII. 15.) Kgy. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata, valamint a Baranya 65 határozat melléklete Megyei Önkormányzat megállapodása gyermekvédelmi szakellátási feladatok ellátásáról és a költségek elszámolásáról 170/2005. (XII. 15.) Kgy. 66 határozat 1. számú melléklete A Baranya Megyei Kórház átalakulásának szakmai koncepciója 7. számú melléklete A Baranya Megyei Kórház működtetésére kiírt pályázat dokumentációja 100 7. számú mellékletének 104 m elléklete A Baranya Megyei Önkormányzat pályázati felhívása a Baranya Megyei Kórház által végzett egészségügyi közfeladatok ellátására 171/2005. (XII. 15.) Kgy. A Baranya Megyei Önkormányzat pályázati eljárási rendje és 179 határozat melléklete az európai uniós társfinanszírozású pályázatai megvalósításának módja 172/2005. (XII. 15.) Kgy. határozat melléklete Komló Város Önkormányzat, valamint a Baranya Megyei Önkormányzat megállapodásának módosítása a Nagy László Gimnázium által ellátott nevelési-oktatási feladatok és az intézmény fenntartói jogának átadása tárgyában 182 57 58 58 59 59 TÁJÉKOZTATÓ A Magyar Közlönyben 2005. november 18. és 2005. december 10. között kihirdetett egyes jogszabályokról, közleményekről 183 HELYESBÍTÉS 183
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 3 SZEMÉLYI RÉSZ 162/2005. (XII. 15.) Kgy. határozat Delegálás a PANNON-TISZK Intézményirányítási Testületébe és Megyei Koordinációs Testületébe 1. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Kallós Miklósné dr-t, a Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala Humánszolgáltatási Irodájának vezetőjét bízza meg a Baranya Megyei Önkormányzat képviseletével a PANNON Térségi Integrált Szakképző és Pedagógiai Szolgáltató Központ Integrált Intézményirányító Testületében. 2. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Tasnádi Pétert, a közgyűlés alelnökét, Németh Máriát a közgyűlés tagját és Amigya Antalt, a közgyűlés tagját bízza meg a Baranya Megyei Önkormányzat képviseletével a PANNON-TISZK Térségi Integrált Szakképző és Pedagógiai Szolgáltató Központ Integrált Intézményirányító Testületének Koordinációs Testületében. Határidő Felelős: a közlésre: azonnal dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke
4 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye RENDELET A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 18/2005. (XII. 20.) Kgy. rendelete az átmeneti gazdálkodás 2006. évi szabályairól A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 76. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az átmeneti gazdálkodás szabályairól a következő rendeletet alkotja: 1. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése felhatalmazza elnökét az önkormányzat költségvetését megillető bevételek beszedésére, valamint a 2005. évi kiadási előirányzatok arányos összegét meghaladó kiadások teljesítésére, amennyiben a kiadások összegének emelkedését jogszabályi rendelkezés vagy közgyűlési határozat eredményezi. 2. (1) A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése a Baranya Megyei Önkormányzat finanszírozási körébe tartozó intézményei részére legfeljebb a 2005. évi módosított működési fenntartói támogatás 4/13-ad részének megfelelő működési célú fenntartói támogatást biztosít. (2) A Baranya Megyei Önkormányzat 2005. évi költségvetése beruházási, felújítási tervében meghatározott, fenntartói támogatással fedezett, a 2005. évben megkezdett de még be nem fejezett intézményi feladatok vonatkozásában a tényleges teljesítés alapján biztosít felhalmozási célú fenntartói támogatást. (3) Az intézmény(ek) kérelmére a közgyűlés elnöke az 1. -ban foglalt feltételek fennállása esetén soron kívüli működési fenntartói támogatás folyósítását engedélyezheti. 3. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése felhatalmazza elnökét a) a megyei önkormányzat sikeres pályázatainak megvalósításával kapcsolatos a támogatási szerződés szerinti arányos kiadások teljesítésére, b) a Baranya Megyei Esélyegyenlőségi Koordinációs Iroda Pécsi Esélyek Háza működésével kapcsolatos dologi jellegű kiadások arányos teljesítésére,valamint arra, hogy kötelezettséget vállaljon négy fő (két főállású, két fő négy órás foglalkoztatott) alkalmazott határozott idejű, hat hónapra szóló foglalkoztatására, összesen havi 540 ezer bér, és 10 ezer forint egyéb juttatás, valamint a tizenharmadik havi munkabér összegéig és ezzel kapcsolatos kifizetések teljesítésére. 4. (1) A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése, a megyei önkormányzat kötelező feladatait ellátási szerződés keretében ellátó - Magyar Máltai Szeretetszolgálat részére havi 929 ezer forint, - Bezerédj -Kastélyterápia Alapítvány részére havi 558 ezer forint, - a Baranya Megyei Sportszövetségek Szövetsége részére 1 928 ezer forint, - a Baranya Megyei Diáksport Tanács részére 1 438 ezer forint, támogatási előleget biztosít.
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 5 (2) Az (1) bekezdés szerint megelőlegezett támogatásokat korrekciós tételként figyelembe kell venni a 2006. évi működési támogatások első részlete összegének átutalásakor. (1) A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése a működési kiadások részbeni fedezetére 5. a) a Baranyai Alkotótelepek Közhasznú Társaság (továbbiakban: Kht.) részére az év eleji, működéssel kapcsolatos likviditási gondok enyhítésére. 600 ezer forint; b) a Jelenkor Alapítvány részére a folyamatos működés biztosítása érdekében 600 ezer forint; c) a Fogyatékkal Élők Baranya Megyei Sportszövetsége részére 500 ezer forint; d) a Szervátültetettek Dél-dunántúli Egyesülete részére 500 ezer forint előleget biztosít. (2) Az (1) bekezdés szerint megelőlegezett támogatást korrekciós tételként figyelembe kell venni a 2006. évi működési támogatások első részlete összegének átutalásakor. 6. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése a Magyar Kultúra Napja 2006. január 22-i rendezvény lebonyolítására 800 ezer forint céljellegű fenntartói támogatást biztosít a Művészetek Háza részére. 7. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése a bevételt növelő pályázati lehetőségek igénybevétele érdekében az intézmények és az önkormányzat által alapított önkormányzati többségi tulajdonú közhasznú társaságok és alapítványok, melyek önkormányzati feladatok ellátását végzik pályázatainak benyújtásához szükséges saját forrás kiegészítése vagy biztosítása céljából 20 millió forint, az önkormányzati pályázatok önrészének fedezetére 20 millió forintot összegű pályázati alapot biztosít. 8. A közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy az önkormányzat likviditásának biztosítására a Baranya Megyei Önkormányzat és az Országos Takarékpénztár és Kereskedelmi Bank Rt. által megkötött, módosított folyószámla szerződés szerinti folyószámla hitelkeretet a szükségletnek megfelelően igénybe vegye. 9. Az átmeneti gazdálkodásról a Közgyűlés Elnöke a Közgyűlés előtt elszámol. A beszedett bevételeket és a teljesített kiadásokat a 2006. évi költségvetési rendeletbe be kell illeszteni. A Baranya Megyei Önkormányzat és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 6/2003. (VI. 16.) Kgy. rendelet (a továbbiakban: SZMSZ) módosítása: 10. A közgyűlés az SZMSZ. 8. számú A Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala Ügyrendjét tartalmazó mellékletét kiegészíti a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés rendszeréről szóló 1. számú melléklettel.
6 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Záró rendelkezések (1) E rendelet az 1-9. -ok kivételével a kihirdetése napján lép hatályba. (2) E rendelet 1-9. -ai 2006. január 1-jén lépnek hatályba, amelyek rendelkezései a Baranya Megyei Önkormányzat 2006. évi költségvetési rendelete hatályba lépésének napjáig alkalmazhatók. A rendelet kihirdetéséről a főjegyző gondoskodik. Pécs, 2005. december 15. dr. Kékes Ferenc s. k. Lászlóné dr. Kovács Ilona s. k. a közgyűlés elnöke megyei főjegyző
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 7 INDOKOLÁS az átmeneti gazdálkodás 2006. évi szabályairól szóló 18/2005. (XII. 20.) Kgy. rendelethez 1-2. -hoz Minden év január 1-jétől a tárgyévi költségvetési rendelet hatálybalépése napjáig az önkormányzat intézményeinél felmerülhetnek olyan az időarányosnál magasabb költségvetési támogatást igénylő működési kiadások, amelyek fedezetére az előző évi költségvetési támogatási előirányzatnak megfelelő arányos támogatás folyósítása nem elégséges. A hatályos törvényi szabályozás szerint különösen ilyen egyszeri és nagy összegű kifizetés 13. havi illetmény valamint az azzal összefüggő visszamenőleges fizetési kötelezettség teljesítése 2006. január hónapban. Ezért élve a jogszabály adta lehetőségekkel az átmeneti gazdálkodásról szóló rendelet megalkotásával az intézmények likviditási problémákból eredő esetleges működési zavarai elkerülhetőek, a zökkenőmentes feladatellátás biztosítható. 3. -hoz A Baranya Megyei Önkormányzat sikeres, már megvalósítás szakaszában lévő pályázatainak valamint a közel jövőben aláírásra kerülő támogatási szerződésekkel megerősített projektek kiadásainak teljesítése szükségszerű, ahhoz, hogy a projekt megvalósulás a támogatási szerződéseknek megfelelően történjen. Az Ifjúsági Családügyi Szociális és Egészségügyi Minisztérium (ICSSZEM) 2006 évben is biztosítani kívánja az Esélyek Háza működtetésének pénzügyi feltételeit. A feladatellátáshoz várhatóan havi 1 300 ezer forint összegű támogatás áll rendelkezésre. Tekintettel arra, hogy a 2005. évi támogatási szerződés alapján a feladatokat ellátók munkaszerződése évvégén lejár szükséges felhatalmazást adni a foglalkoztatottak alkalmazására valamint az időarányos dologi jellegű kiadások teljesítésére. 4. -hoz A Baranya Megyei Önkormányzat kötelező feladatainak ellátására több évre szóló ellátási szerződést kötött a Magyar Máltai Szeretetszolgálattal 10 fő különleges gyermek, a Bezerédj-Kastélyterápia Alapítvánnyal 6 fő speciális gyermek ellátására. A 2006. évi költségvetésről szóló törvénytervezet szerint a helyi önkormányzat kötelező feladatainak ellátási szerződés keretében történő ellátása esetén a normatív hozzájárulás igénylésére - az eddigi szabályozástól eltérően - a helyi önkormányzat jogosult. Ezért az előbbiekben említett szervezetek által ellátott gyermekek után járó normatív támogatást valamint annak az ellátási szerződésben az önkormányzat által vállalt további kiegészítő összegét a feladatellátás zökkenőmentessége érdekébenszükséges átadni a két szervezet részére. A megyei önkormányzat kötelező feladatát szintén megállapodás alapján ellátó Baranya Megyei Sportszövetségek Szövetsége és a Baranya Megyei Diáksport Tanács zavartalan működéséhez az átmeneti időszakban indokolt a támogatás egy részének átadása. 5. -hoz A Baranyai Alkotótelepek Közhasznú Társaság, a Jelenkor Alapítvány, a Fogyatékkal Élők Baranya Megyei Sportszövetsége működtetésével kapcsolatos év eleji problémák enyhítésére szükséges a rendelet szerinti támogatást biztosítani. A Szervátültetettek Dél-dunántúli Egyesülete részére a rendeletben meghatározott előleg összege a Pécsett megrendezésre kerülő Művese kezeltek és Szervátültetettek IV. Európa Játéka rendezvény megrendezéséhez adott támogatási előleg. 7. -hoz A külső bevételi források növelése érdekében az átmeneti időszakban benyújtható intézményi és önkormányzati pályázatok önrészének biztosításához indokolt pályázati alapok létrehozása, amelyek felhasználására a Baranya Megyei Önkormányzat és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatának vonatkozó rendelkezései az irányadóak.
8 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 8. -hoz Az átmeneti időszakban, különös tekintettel a 13. havi külön juttatások egyidejű kifizetésének kötelezettségére, valamint a saját bevételek január-február hónapban várható alacsony szintű teljesülésére indokolt felhatalmazást adni a közgyűlés elnökének az érvényes szerződés szerinti folyószámla hitelkeret szükség szerinti igénybevételére. 9. -hoz Az átmeneti gazdálkodás időtartama alatt beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat az Áht. 76. (2) bekezdése alapján költségvetési rendeletbe be kell illeszteni. 10. -hoz A folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés kialakított rendszerét az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet szabályozása szerint a felügyeleti szerv által jóváhagyott szervezeti és működési szabályzatban kell részletezni. Ezért szükséges a hivatal szervezeti és működési rendjét meghatározó Ügyrendet FEUVE-ra vonatkozó szabályozással kiegészíteni.
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 9 1. számú melléklet az Ügyrend 2. számú melléklete A BARANYA MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT HIVATALA FOLYAMATBA ÉPÍTETT ELŐZETES ÉS UTÓLAGOS VEZETŐI ELLENŐRZÉS RENDSZERE A Baranya Megyei Önkormányzat Hivatalának Folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői ellenőrzési rendszerét (a továbbiakban FEUVE) az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény, az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Kormányrendelet, illetve a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003. (XI.26.) Kormányrendelet alapján a következők szerint határozom meg. I. ÁLTALÁNOS RÉSZ Az államháztartási törvény alapján a költségvetési szerv vezetője, a megyei főjegyző felelős: a feladatai ellátásához a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű igénybevételéért, az alapító okiratban előírt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáért, a hivatal gazdálkodásában a szakmai hatékonyság és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséért, a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettség teljesítéséért, annak teljességéért és hitelességéért, a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért, a hivatali számviteli rendért, a folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés, valamint a belső ellenőrzés megszervezéséért és hatékony működtetéséért. A FEUVE RENDSZERÉNEK CÉLJA, TARTALMA A folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés a szervezeten belül az első szintű pénzügyi-irányítási és ellenőrzési rendszer, amelynek létrehozásáért, működtetéséért és fejlesztéséért a költségvetési szerv vezetője, a megyei főjegyző felelős, a pénzügyminiszter által közzétett irányelvek figyelembevételével. A megyei főjegyző köteles olyan szabályzatokat kiadni, folyamatokat kialakítani és működtetni a szervezeten belül, amelyek biztosítják a rendelkezésre álló források szabályszerű, szabályozott, gazdaságos, hatékony és eredményes felhasználását. A pénzügyi irányítási és ellenőrzési feladatok magukban foglalják: a pénzügyi döntések dokumentumainak elkészítését, az előzetes és utólagos pénzügyi ellenőrzést, a pénzügyi döntések szabályszerűségi és szabályozottsági szempontból történő jóváhagyását, illetve ellenjegyzését, a gazdasági események elszámolását. A pénzügyi irányítási és ellenőrzési rendszernek biztosítania kell, hogy: a szervezet valamennyi, gazdálkodással kapcsolatos tevékenysége és célja összhangban legyen a szabályszerűsség, szabályozottság és megbízható gazdálkodás elveivel, az eszközökkel és forrásokkal való gazdálkodásban ne kerüljön sor pazarlásra, visszaélésre, rendeltetésellenes felhasználásra, megfelelő, pontos és naprakész információk álljanak rendelkezésre a szervezet gazdálkodásával kapcsolatosan, a folyamatba építet előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés harmonizációjára és összehangolására vonatkozó irányelvek végrehajtásra kerüljenek, a rendelkezésre álló eszközök és források a szabályszerűség, szabályozottság és megbízható gazdálkodás elveivel összhangban kerüljenek felhasználásra.
10 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye A költségvetési forrás felhasználásában résztvevő szervezetek vezetőjének az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló többször módosított 217/1998. (XII.30.) kormányrendelet szabályozásainak megfelelően kell megszerveznie és működtetnie a folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői ellenőrzést a szervezeten belül. A FEUVE rendszere az alábbi három fő területre terjed ki: a szabálytalanságok kezelésének rendjére, az ellenőrzési nyomvonalra külön szabályozás keretében: a kockázatkezelési szabályzatra, II. SZABÁLYTALANSÁGOK KEZELÉSÉNEK ELJÁRÁSRENDJE (NEMMEGFELELŐSÉGEK KEZELÉSÉNEK RENDJE) II. 1. BEVEZETÉS Szabálytalanság fogalma: A szabálytalanság az államháztartás működési rendjében valamely létező szabálytól (törvény, rendelet, utasítás, szabályzat, stb.) való eltérést jelenti, amely megjelenhet a költségvetési gazdálkodás bármely gazdasági eseményében, az állami feladatellátás bármely tevékenységében, az egyes műveletekben. Formái: - a korrigálható mulasztások vagy hiányosságok, illetve - a fegyelmi, büntető, szabálysértési, illetve kártérítési, eljárás megindítására okot adó cselekmények. Alapesetei: 1. a szándékosan okozott szabálytalanságok (félrevezetés, csalás, sikkasztás, megvesztegetés, szándékosan okozott szabálytalan kifizetés, stb.) 2. a nem szándékosan okozott szabálytalanságok (figyelmetlenségből, hanyag magatartásból, helytelenül vezetett nyilvántartásból, stb. származó szabálytalanság) A szabálytalanságokkal kapcsolatos intézkedések általános célja, hogy: hozzájáruljon a különböző jogszabályokban és szabályzatokban meghatározott előírások sérülésének, megszegésének, szabálytalanság kialakulásának megakadályozásához, (megelőzés) keretet biztosítson ahhoz, hogy azok sérülése, megsértése esetén a megfelelő állapot helyreállításra kerüljön; a hibák, hiányosságok, tévedések korrigálása, a felelősség megállapítása, az intézkedések foganatosítása megtörténjen. A szabálytalanságok elkerülése érdekében a hangsúlyt a megelőzésre kell helyezni. A szabálytalanságok kezelése (az eljárási rend kialakítása, a szükséges intézkedések meghozatala, a kapcsolódó nyomon követés, a keletkezett iratanyagok elkülönített nyilvántartása) a főjegyező feladata, mely átruházható. A szervezeti struktúrában meghatározott egységek vezetőinek hatáskörét, feladatait, és felelősségét, a munkavállalók konkrét feladatait ezen szabályozáson túl a munkaköri leírások és a közszolgálati jogviszonyra vonatkozó jogszabályok szabályozzák. II. 2. A SZABÁLYTALANSÁGOK MEGELŐZÉSE A szabályozottság biztosítása, a szabálytalanságok megakadályozása elsődlegesen a főjegyző felelőssége.
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 11 A megelőzés körébe tartozó tevékenységek elvégzésére vonatkozó jogosultságot, valamint a szankcionálás nélkül orvosolható korrekciót a főjegyző a kialakított munkaköri, hatásköri, felelősségi és elszámoltathatósági rendnek megfelelően az egyes szervezeti egységek vezetőire (irodák/önálló csoportok vezetőire, illetékhivatal vezetőjére) ruházza át. Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. Törvény (továbbiakban: Áht.) 97. -a meghatározza a költségvetési szerv vezetőjének gazdálkodással, ellenőrzéssel kapcsolatos feladatait. A szabálytalanságok megelőzésével kapcsolatosan a megyei főjegyző felelős azért, hogy: a szervezet a jogszabályoknak megfelelő szabályzatok alapján működjön, a szabályozottság, illetve a szabályok betartásának figyelemmel kísérése folyamatos legyen, szabálytalanság esetén hatékony intézkedés szülessen, a szabálytalanság a szabálytalansággal arányban álló mértékben kerüljön korrigálásra. A szabályzatok nyilvántartása elektronikus módon történik, az MSZ EN ISO 9001:2001-es utasítás szerinti rendszerben (ME 04-01) II. 3. A SZABÁLYTALANSÁGOK ÉSZLELÉSE A szabálytalanságok észlelése a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés rendszerében történhet a dolgozó és munkáltató, valamint a belső és külső ellenőrzés részéről. II. 3. A. A KÖLTSÉGVETÉSI SZERV MUNKATÁRSA ÉSZLELI A SZABÁLYTALANSÁGOT Amennyiben a szabálytalanságot a hivatal belső szervezeti egységnek valamely munkatársa észleli, köteles írásban értesíteni a minőségügyi vezetőn keresztül a megyei főjegyzőt. Az észlelésről az ISO eljárás szerinti nemmegfelelőségi bizonylatot kell kiállítania. Eljárásrendet az MSZ EN ISO 9001:2001-es eljárási utasítás tartalmazza. (ME 08-02) A megyei főjegyző kötelessége gondoskodni a megfelelő intézkedések meghozataláról, illetve indokolt esetben a szükséges eljárások megindításáról, illetve kezdeményezéséről. II. 3. B. A KÖLTSÉGVETÉSI SZERV VEZETŐJE, VAGY BELSŐ SZERVEZETI EGYSÉG VEZETŐJE ÉSZLELI A SZABÁLYTALANSÁGOT A megyei főjegyző, vagy a belső szervezeti egységek vezetői észlelése alapján a feladat, hatáskör és felelősségi rendnek megfelelően kell intézkedést hozni a szabálytalanság korrigálására, megszüntetésére. A nemmegfelelőségi bizonylatok felvétele ebben az esetben is kötelező. II. 3. C. A KÖLTSÉGVETÉSI SZERV BELSŐ ELLENŐRZÉSE ÉSZLELI A SZABÁLYTALANSÁGOT Amennyiben a belső ellenőr ellenőrzési tevékenysége során szabálytalanságot tapasztal, a 193/2003. (XI.26.) Korm. rendelet rendelkezéseinek, valamint a Belső Ellenőrzési Kézikönyvben foglaltaknak megfelelően jár el. Az érintett szervezeti egység vezetőjének intézkedési tervet kell kidolgoznia. Az intézkedési tervet az ellenőrzési vezető minősíti. (Eljárásrendet az Ellenőrzési Kézikönyv tartalmazza.) Az éves ellenőrzési jelentés, illetve éves összefoglaló ellenőrzési jelentés tartalmazza az ellenőrzések során a büntető, szabálysértési, kártérítési, fegyelmi eljárás megindítására okot adó cselekmény, mulasztás vagy hiányosság gyanúja kapcsán tett jelentések számát.
12 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye II. 3. D. KÜLSŐ ELLENŐRZÉSI SZERV ÉSZLELI A SZABÁLYTALANSÁGOT A szabálytalanságra vonatkozó megállapítások alapján a főjegyzőnek intézkedési tervet kell kidolgozni, melyet a közgyűlés elnöke hagy jóvá. Az intézkedési tervben foglaltak végrehajtását a megyei főjegyző a függetlenített belső ellenőrzéssel utóellenőriztetheti. II. 4. A SZABÁLYTALANSÁGOK FELMERÜLÉSE ESETÉN ALKALMAZANDÓ JOGSZABÁLYOK JEGYZÉKE JELÖLÉSE: az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény (Áht.) az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet (Ámr.), a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003. (XI. 26.) Korm. rendelet (Ber.), a Büntető Törvénykönyvről szóló 1978. évi IV. törvény (Btk.) a büntetőeljárásról szóló 1998. évi XIX. törvény (Be.), a szabálysértésekről szóló 1998. évi LXIX. törvény (Szabs.), a Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény (Ptk.), a polgári perrendtartásról szóló 1952. évi iii. törvény (Pp.) a Munka Törvénykönyvéről szóló 1992. évi XXII. törvény (Mt.), a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény (Ktv.) az államháztartás szervezeti beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet II. 5. A SZABÁLYTALANSÁGGAL KAPCSOLATOS ELJÁRÁS (INTÉZKEDÉS) NYOMON KÖVETÉSE A megyei főjegyző feladatai: Nyomon követi az elrendelt vizsgálatokat, a meghozott döntések, illetve a megindított eljárások helyzetét; Figyelemmel kíséri az általa és a vizsgálatot végzők által tett javaslatok végrehajtását; A feltárt szabálytalanság típusa alapján a további szabálytalanság-lehetőségeket (a hasonló projektek, témák, kockázatok) meghatározza; Információt szolgáltat a belső ellenőrzés számára, elősegítve annak folyamatban lévő ellenőrzéseit, az ellenőrzési környezetre és a vezetési folyamatokat érintő eseményekre való nagyobb rálátást. Az intézkedést tevő szervezeti egységvezetők saját hatáskörükben is kötelesek az általuk megtett intézkedéseket nyomon követni. II. 6. A SZABÁLYTALANSÁGGAL KAPCSOLATOS ELJÁRÁS (INTÉZKEDÉS) NYILVÁNTARTÁSA A megyei főjegyző: gondoskodik a szabálytalanságokkal kapcsolatban keletkezett iratanyagok nyilvántartásának naprakész és pontos vezetéséről; gondoskodik kapcsolódó írásos dokumentumoknak elkülönített nyilvántartásban való iktatásáról; nyilvántartja a megtett intézkedéseket, az azokhoz kapcsolódó határidőket;
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 13 a pályázati úton felhasználásra kerülő források, költségvetési előirányzatok tekintetében figyelembe veszi a Nemzeti Fejlesztési Terv Operatív Programjai, az EQUAL Közösségi Kezdeményezés Program és a Kohéziós Alap projektek támogatásának fogadásához kapcsolódó pénzügyi lebonyolítási, számviteli és ellenőrzési rendszerek kialakításáról szóló 360/2004. (XII.26.) Korm. rendelet VII. Szabálytalanságok kezelése című fejezetében meghatározottakat. A szabálytalanságok, (nemmegfelelőségek) dokumentumainak iktatása-kezelése az Iratkezelési Szabályzat előírásai szerint történik. A dokumentumnak 1 példánya, az iktatás időpontjától számított 3 napon belül a Minőségügyi Tanácshoz továbbítandó nyilvántartás céljából. A nyilvántartásnak tartalmaznia kell a szabálytalanság megjelölését, körülményeit, feltételezett vagy tényleges okait, a saját hatáskörben, illetve a közgyűlés elnöke, s a főjegyző által megtett intézkedéseket. Jelentési kötelezettsége van: II. 7. JELENTÉSI KÖTELEZETTSÉGEK TARTALMA a dolgozóknak, a belső szervezeti egységek vezetőinek a megyei főjegyzőnek, a belső ellenőröknek. A dolgozó által észlelt szabálytalanságokról készült nemmegfelelőségi jelentés - (ME 08-02, B01) bizonylat kitöltése után továbbítási kötelezettség lép fel a minőségügyi vezető felé. A belső ellenőrzés vizsgálata során az általa tapasztalt szabálytalanságokat belső ellenőrzési jelentésében jelenteni köteles. A belső ellenőrzés által végzett ellenőrzések ellenőrzési jelentései alapján a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003. (XI.26.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ber.) 29. -ában kapott felhatalmazás alapján a szervezeti egységek vezetőinek a szükséges intézkedések végrehajtásáért felelős személyek és a vonatkozó határidők megjelölésével az ellenőrzési jelentés kézhezvételétől számított 8 (kivételes esetben 30) munkanapon belül intézkedési tervet kell készítenie. A megyei főjegyzőnek a Ber. 31.. (3) b), ba), bb) pontjai alapján éves ellenőrzési jelentésben kell számot adnia a belső ellenőrzés által tett megállapítások és javaslatok hasznosításáról, az intézkedési tervek megvalósításáról, az ellenőrzési megállapítások és ajánlások hasznosulásának tapasztalatairól, az ellenőrzési tevékenység fejlesztésére vonatkozó javaslatokról. III. ELLENŐRZÉSI NYOMVONAL III. 1. AZ ELLENŐRZÉSI NYOMVONAL JELENTŐSÉGE Az ellenőrzési nyomvonal a folyamatokra vonatkozó egyes tevékenységeket a tevékenységek jogi alapját, felelősét, ellenőrzését, nyomon követését a kapcsolódó dokumentumokat öleli fel: a költségvetési szerv működésének egyes tevékenységeinek egymásra épülő eljárásrendjei egységes folyamatként mutatja, teljes egészében tartalmazza az ellenőrzési pontok, típusok összességét, kialakításával a költségvetési szervre jellemző valamennyi tevékenység, valamennyi szereplő, funkció együttes koordinálására kerül sor, valamennyi résztvevő számára írott és átlátható formában válik (követendő eljárásként) feladattá az eljárások és módszerek betartása, miközben a dokumentumtípusok és maguk az eljárások is standardizáltakká válnak,
14 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Az ellenőrzési nyomvonal célja: az ellenőrzési nyomvonal egy standardot jelent, eljárások együttesét, amelyek alapján meghatározhatók valamennyi folyamatban a felelősök, az ellenőrzési nyomvonal segítségével könnyen és gyorsan azonosítható a hibás működés bármely pontja, a teljes folyamat minősége az egyes résztevékenységek felelős közreműködőin múlik. III. 2. AZ ELLENŐRZÉSI NYOMVONAL KIALAKÍTÁSA A nyomvonal készítési kötelezettség felöleli a szervezet tevékenységét jellemző összes folyamatot. A nyomvonal kialakítása a Hivatal teljes tevékenységére vonatkozik, annak szervezetét, struktúráját jellemző működési folyamatokkal, illetve azokat működtető folyamatgazdákkal együtt, vagyis azon személyekkel, akik a szervezeten belül elsődlegesen felelősek az adott folyamat végrehajtásáért. A nyomvonal elkészítése a tevékenységenkénti működési főfolyamatok meghatározásán túl, a főfolyamatok alá sorolható részfolyamatok meghatározásával és a folyamatgazdák-felelősök kijelölésével történik. A modell felépítésének alapkövetelménye olyan tevékenységcsoportok kialakítása, amely több elemei tevékenységet összefoglalóan képes leírni. Célszerű ezt a hierarchikus rendszert táblázatos formában felvázolni, ami az érintett egységek különböző felelősségi és információs szintjét tartalmazza. Az alapfolyamatokhoz, az egyes állomásokhoz, szakaszokhoz hozzárendelhető az adott tevékenység felelőse, ellenőrzési pontjai a beérkező dokumentumok típusa, valamint a tevékenység következtében előálló imput dokumentum. Ellenőrzési pontok lehetnek: vezetői ellenőrzési pontok szervezeti ellenőrzési pontok jóváhagyási ellenőrzési pontok működési ellenőrzési pontok. software által biztosított ellenőrzési pontok. Az ellenőrzési nyomvonal kialakításánál figyelembe veendő szempontok: az aktuális tevékenységet tükröző, teljes körű, minden tevékenységet lefedő Szervezeti és Működési Szabályzat, a Hivatal MSZ EN ISO 9001:2001, Minőségirányítási eljárási utasítások, a kapcsolódó szabályzatok, ügyrendek munkaköri leírások, a tevékenységek folyamatábrái, dokumentumáramlások, számlastruktúra, számlamagyarázatok, iratmozgatás, stb. III. 3. TÁBLÁZATRENDSZER FELÉPÍTÉSÉNEK SZABÁLYAI A táblarendszer elsősorban az érintett szervezet (tevékenység) felelősségi és információs szintjeit tartalmazza, a kapcsolódásokat az irányítási és ellenőrzési folyamatot. Az egyes állomásokhoz, szakaszokhoz hozzárendelésre kerül az adott tevékenység (szakasz) felelőse, ellenőrzési pontja, a beérkező dokumentum típusa, a tevékenység következtében előállt, gyakran már a következő feladat inputját képező dokumentum. A táblarendszer fejléce a következő: - tevékenység sorszáma - tevékenység megnevezése, - jogszabályi háttér
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 15 - keletkezett dokumentum (könyvekben való megjelenítés) - felelősök - határidők, tevékenység gyakorisága - ellenőrzési pontok (kötelezettségvállaló, ellenőrzés/érvényesítés utalványozás/ellenjegyzés) Nem minden folyamat esetében értelmezhető a fejléc rovata, ezért a szervezeti egységeknek az adott tevékenységre jellemző rovatokat kötelező csak használni. A fejléc speciális tevékenységnél egyedileg kiegészíthető. III. 3. A. TÁBLARENDSZERŰ FOLYAMATOK LISTÁJA: Önkormányzati és Társadalmi Kapcsolatok Iroda: Törvényességi vizsgálatok, véleményezések folyamata ME 07-04 eljárás 3.2 pont Választások előkészítése, lebonyolításának folyamata ME 07-04 eljárás M02 mell. Alapítványokkal, civil szervezetekkel kapcsolatos tevékenység folyamata Humánszolgáltatási Iroda: ME 07-04 eljárás 3.7 pont Intézményi éves beszámolók, munkatervek, szakmai programok jóváhagyásának folyamata ME 07-08 eljárás A nem helyi önkormányzatok által fenntartott közoktatási intézmények nyilvántartásba vételének folyamata ME 07-08 eljárás A nem helyi önkormányzatok által fenntartott közoktatási intézmények működési engedélyének kiadási folyamata ME 07-08 eljárás Intézmények működéséhez kapcsolódó teendők folyamatai Közgazdasági Iroda: ME 07-08 eljárás Fejlesztések közbeszerzési eljárása (Beszerzések szabályozása) ME 07-01 eljárás Költségvetés készítés folyamata ME 07-05 eljárás Beszámoló készítés folyamata ME 07-05 eljárás Hivatali gazdálkodás (Operatív gazdálkodás) folyamatai ME 07-05 eljárás Beruházás előkészítése, pályázatírás (Vagyongazdálkodási folyamatok) Illetékiroda: ME 07-06 eljárás Forgalmi értékelés folyamata ME 07-11 eljárás Illetékkiszabás folyamata ME 07-11 eljárás Fizetési kedvezmény, jogorvoslati eljárások folyamata ME 07-11 eljárás Végrehajtás ME 07-11 eljárás Illetékek számviteli elszámolása ME 07-11 eljárás
16 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Személyzeti és Munkaügyi Csoport: Állományba történő felvételek folyamata ME 07-10 eljárás Köztisztviselők átsorolásának folyamata ME 07-10 eljárás Személyi értékelések folyamata ME 07-10 eljárás Oktatás, képzések folyamatai ME 07-10 eljárás Intézményvezetői megbízások folyamatai ME 07-10 eljárás Ellenőrzési Csoport: Belső ellenőrzések folyamatai ME 07-09 eljárás Ellenőrzési Kézikönyv
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 17 Főfolyamat Részfolyamatok Tevékenységek sorszám 1/1 1/2 2/1 2/2 2/3 3/1 3/2 3/3 4/1 4/2 1. testületi ülések előkészítése, lebonyolítása III. 3. A. 1. TÁBLARENDSZERŰ ELLENŐRZÉSI NYOMVONALAK RENDSZERE Önkormányzati és Társadalmi Kapcsolatok Iroda ellenőrzési nyomvonala Testületi ülések és választások előkészítése, lebonyolítása, egyéb önkormányzati, jogi ügyek intézése 2. törvényességi vizsgálatok, véleményezések 3. választások előkészítése, lebonyolítása 4. hivatali iktatás tevékenység leírása tevékenység leírása dokumentumok felelősök Testületi ülések előkészítése testületi ülések lebonyolítása előterjesztés előzetes tv. véleményezése bizottsági határozatok utólagos tv. véleményezése jogszabálytervezetek, koncepciók véleményezése választások előkészítése választások lebonyolítása jogorvoslati eljárás iktatás Ötv. SZMSZ, Főjegyzői intézkedés Ötv. SZMSZ, Főjegyzői intézkedés Ötv. SZMSZ, ágazati törvények SZMSZ éves munkaterv meghívók forgatókönyv lejárt beszámoló jegyzőkönyv határozat kivonatok nyilvántartás közlöny feljegyzés feljegyzés csoportvezető ügyintéző csoportvezető ügyintéző ügyintéző ügyintéző 1998. évi XI. törvény vélemény ügyintéző 1997. évi C. törvény BM rendeletek OVI intézkedések 1997. évi C. törvény BM rendeletek OVI intézkedések 1997. évi C. törvény BM rendeletek OVI intézkedések SZMSZ iratkezelési szabályzat esküokmányok oktatási jegyzőkönyvek választási listák jegyzőkönyvek irodavezető ügyintéző irodavezető ügyintéző 5. alapítványokkal, civil szervezetekkel kapcsolatos tevékenység ellenőrzési pont határidő gyakoriság jóváhagyási (irodavezető) vezetői (irodavezető) jóváhagyási (irodavezető) jóváhagyási (irodavezető) jóváhagyási (irodavezető) vezetői (TVI vezető) vezetői (TVI vezető) a kgy-t megelőző 6. nap a kgy-t követő 15. nap főjegyzői intézkedés szerint főjegyzői intézkedés szerint igény szerint jogszabályban előírt jogszabályban előírt közgyűlésenként közgyűlésenként közgyűlésenként bizottsági ülésenként megkeresésenként kitűzött választásonként kitűzött választásonként TVB határozatok ügyintéző vezetői (TVI vezető) jogszabályban előírt kitűzött választásonként előadói ív ügyintéző irattározás iratkezelési szabályzat iratcsomó ügyintéző 4/3 irat selejtezés 1995. évi LXVI. törvény 5/1 5/2 alapító okiratok szerkesztése, módosítása civil szervezetekkel kapcsolatos tevékenység Ptk. SZMSZ, Civil Stratégia selejtezési jegyzőkönyv ügyintéző jóváhagyási (irodavezető) jóváhagyási (irodavezető) vezetői főjegyző naponta 24 órán belül folyamatos december 31. iratok szignálása után folyamatos évente alapító okirat ügyintéző vezetői (irodavezető) igény szerint folyamatos civil megállapodások ügyintéző jóváhagyási (irodavezető) folyamatos folyamatos
18 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye A Humánszolgáltatási Iroda főbb tevékenységei, munkafolyamatai Ellenőrzési nyomvonala Tev. sorsz. 1. 1/1 1/2 Tevékenység megnevezése Az érkezett ügyiratok folyamata Kérelmek, beadványok fogadás Bizottsági ülés, közgyűlés, határozathozatal Szabályozási háttér Szervezeti és Működési Szabályzat Szervezeti és Működési Szabályzat Ötv, és Szervezeti és Működési Szabályzat Tevékenység leírása Döntési folyamat és döntés az adott ügyben Az irat érkezése Bizottságoknak közgyűléseknek helyzetelemzés, döntés előkészítés Keletkezett dokumentum Kérelem, beadvány, jegyzőkönyv, feljegyzés, levél, előterjesztés, határozat Felelősök Főjegyző, irodavezető, csoportvezető, ügyintéző Ellenőrzési pont Vezetői, szervezeti, működési ellenőrzési pontok Kérelem, beadvány, Főjegyző, irodavezető Vezetői ellenőrzési utasítás pont Előterjesztés, határozat Főjegyző, csoportvezető, ügyintéző Vezetői, szervezeti ellenőrzési pontok Határidők Ötv. meghatározottan Azonnal Szervezeti és Működési Szabályzat által meghatározott Tevékenység gyakorisága Folyamatos Folyamatos Bizottsági és közgyűlési munkatervek által meghatározottan 2. 2/1. 2/2 Szakbizottsági ülések előkészítése Bizottsági ülés, döntéshozatal, jegyzőkönyv vezetése Ötv., Szervezeti és Működési Szabályzat, bizottsági munkatervek Ötv., Szervezeti és Működési Szabályzat Ötv., Szervezeti és Bizottsági határozatok végrehajtása Működési Szabályzat Szakbizottsági ülések előkészítése döntésre Bizottsági ülés szervezési lebonyolítása Bizottság által meghatározott feladatok elvégzése Meghívók, előterjesztések, határozatok, levél Bizottság szakmai referensei, bizottság szervezési referense Bizottság szakmai, Jegyzőkönyv és határozat valamint szervezési referense Határozat, határozati kivonat Bizottság szakmai, valamint szervezési referense Vezetői, szervezési, jóváhagyási, működési ellenőrzési pontok Bizottsági munkaterv, Szervezeti és Működési Szabályzat, főjegyzői utasítások által meghatározott Szervezeti és Működési Szabályzat és fő- Vezetői, szervezeti, működési ellenőrzési pontok jegyzői utasítások által meghatározott Ötv., Szervezeti és Vezetői, szervezeti, Működési Szabályzat működési ellenőrzési által meghatározott pontok Bizottsági munkatervek által meghatározottan Bizottsági munkaterv szerint Bizottsági döntések után 3. Intézményi éves beszámolók ás munkatervek, szakmai programok jóváhagyása Ágazati törvények, Szervezeti és Működési Szabályzat Az intézmények egész éves munkájának áttekintése, a következő időszak tervezése Intézményi éves beszámolója, következő évi munkaterve Irodavezető, ügyintéző Vezetői, szervezeti ellenőrzési pontok Bizottsági munkatervben elfogadottak szerint Évente
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 19 Tev. sorsz. Tevékenység megnevezése Szabályozási háttér Tevékenység leírása Keletkezett dokumentum Felelősök Ellenőrzési pont Határidők Tevékenység gyakorisága 3/1. Intézményvezetőkkel történő egyezte-szervezeti és Mű- Ágazati törvények, tés ködési Szabályzat Az intézmények egész éves munkájának előzetes áttekintése, a következő időszak tervezése Levél, munkabeszámoló, munkaterv Irodavezető Vezetői ellenőrzési pont Bizottsági munkatervben elfogadottak szerint Éven-te 4. 5. 6. A nem helyi önkormányzatok által fenntartott közoktatási intézmények nyilvántartásba vétele A nem helyi önkormányzatok által fenntartott közoktatási intézmények működési engedélyének kiadása Intézményi működtetéshez kapcsolódó teendők Közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. törvény Közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. törvény és a működést szabályozó egyéb rendeletek Ágazati törvények, rendeletek, Szervezeti és Működési feladatok Szakmai irányítási Szabályzat Nem helyi önkormányzat által alapított közoktatási intézmény nyilvántar- Hatósági határozat Főjegyző, ügyintéző tása Nem helyi önkormányzat által alapított közoktatási intézmények műkö- Hatósági határozat Főjegyző, ügyintéző dési engedélyének kiadása Feljegyzés, határozat, jegyzőkönyv Vezetői, ellenőrzési, működési ellen- Irodavezető, ügyintézőrzési pontok Vezetői, szervezeti, Beérkezéstől számított jóváhagyási ellenőrzési 30 nap pontok Vezetői, szervezeti, Beérkezéstől számított jóváhagyási ellenőrzési 30 nap pontok Folyamatos Folyamatos Folyamatos Folyamatos
20 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Közgazdasági Iroda Beruházási Csoport Fejlesztések közbeszerzési eljárásának ellenőrzési nyomvonala Tev. sorsz. 1. 2. Tevékenység, feladat Jogszabály alap Előkészítés Bíráló bizottság létrehozása Ajánlati, ajánlattételi felhívás és dokumentáció megfogalmazása Kbt. Kbt. Főjegyzői megbízás Témafelelős Keletkező dokumentum Megbízólevél Ajánlati, ajánlattételi felhívás és dokumentáció Felelős, kötelezettségvállaló Közbeszerzési témafelelős Közbeszerzési témafelelős Határidő Értelem szerint Ért. sz. Ellenőrzési pont Beruházási csoportvezető Beruházási csoportvezető 3. Ajánlati felhívás és dokumentáció jóváhagyása Önkormányzat Közbeszerzési Szabályzata Közbeszerzési témafelelős Bizottsági előterjesztés Költségvetési és Gazdasági Bizottság Ért. sz. Közgazdasági irodavezető 4. 5. 6. 7. 8. Hirdetmény közzététele (ha kötelező) vagy megküldése Helyszíni szemle lebonyolítása (ha a dokumentációban előírt) Ajánlatok átvétele, borítékbontás Ajánlatok értékelése Nyertes pályázó kiválasztása Kbt. és végrehajtási rendelete Kbt. Kbt. és az önkormányzat szabályzata Kbt. és az önkormányzat szabályzata Közbeszerzési témafelelős Közbeszerzési témafelelős Közbeszerzési témafelelős Bíráló bizottság Közgyűlés, vagy Ktgb. Felhívás Jkv. Jkv. Jegyzőkönyv és szakvélemény Határozat Közbeszerzési témafelelős Közbeszerzési témafelelős Közbeszerzési témafelelős Közbeszerzési témafelelős Közgyűlés elnöke vagy Költségvetési és Gazdasági Bizottság elnöke Tv. és Vhr. sz Ért. sz. Tv. sz. Ért. sz. Tv. sz. Beruházási csoportvezető Beruházási csoportvezető Beruházási csoportvezető és Közgazdasági irodavezető Megyei főjegyző 9. Szerződéskötés Kbt. Közbeszerzési témafelelős Szerződés Közgyűlés elnöke Tv. sz. 10. Végrehajtás megkezdése, (építési napló nyitás) Vh. rendelet Közbeszerzési témafelelős Építési napló Közbeszerzési témafelelős Ért.sz. Beruházási csoportvezető 11. Heti koordinációk megtartása (építési beruházás) Beruházási Szabályzat Beruházási előadó Jkv. Beruházási előadó Beruházási csoportvezető 12. Műszaki átadás átvétel lebonyolítása Vh. rendelet Beruházási előadó Jkv. Beruházási előadó Beruházási csoportvezető 13. Egy éves garanciális felülvizsgálat lefolytatása Vh. rendelet Beruházási előadó Jkv. Beruházási előadó Beruházási csoportvezető
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 21 Közgazdasági Iroda Beruházási Csoport Beruházás előkészítés, pályázatírás ellenőrzési nyomvonala Tev. sorsz. 1. 2. Tevékenység, feladat Jogszabály alap Előkészítés Intézmények és szakirodák beruházási-felújítási igényeinek összegyűjtése Fejlesztési koncepció öszszeállítása Körlevél Keletkező dokumentum Igénylista Koncepció Felelős, kötelezettségvállaló Beruházási csoportvezető Beruházási csoportvezető Határidő Tv. szerint Ellenőrzési pont Közgazdasági irodavezető Közgazdasági irodavezető 3. Éves költségvetés fejlesztési kiadásainak összeállítása Költségvetésről szóló törvény szerint Intézményi és szakirodai egyeztetés Önkormányzat éves költségvetésének fejlesztési előirányzatot tartalmazó táblázatai Beruházási irodavezető Tv. szerint Közgazdasági irodavezető 4. Címzett és céltámogatási megvalósíthatósági tanulmányok elkészíttetése 104/1998.(V.22.) Korm. rendelet Tervezők és szakértők megbízása Megvalósíthatósági tanulmányok Beruházási csoportvezető Korm. rendelet előírása szerint Közgazdasági irodavezető 5. Címzett és céltámogatási pályázatok benyújtásáról döntés 1998. évi LXXXIX. tv. a helyi önkormányzatok címzett és céltámogatásáról Beruházási csoportvezető Kgy. határozat Megyei főjegyző vagy ágazatilag illetékes tisztségviselő Tv. szerint Megyei főjegyző 6. Befogadott beruházás esetén engedélyezési dokumentáció készíttetése 45/1997.(XII.29.) KTM rendelet Tervezői megbízás Építési engedélyezési dokumentáció Beruházási csoportvezető Közgazdasági irodavezető 7. Címzett támogatási igénybejelentés megtétele 1998. évi LXXXIX tv., 19/2005.(II.11.) Korm.rendelet Beruházási csoportvezető Igénybejelentési dokumentáció Beruházási csoportvezető Közgazdasági irodavezető 8. 9. 10. Finanszírozási szerződés megkötése Kiviteli tervdokumentáció készíttetése Engedélyokirat jóváhagyása 1998.évi LXXXIX. tv. 45/1997.(XII.29.) KTM rendelet MÁK Tervezési megbízás Beruházási Szabályzat Előterjesztés Finanszírozási szerződés Kiviteli tervdokumentáció Engedélyokirat MÁK és beruházási csoportvezető Beruházási csoportvezető Kgy. elnöke MÁK és közgazdasági irodavezető Közgazdasági irodavezető
22 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Sorszám Tevékenység/feladat megnevezés Jogszabály alap Közgazdasági Iroda Költségvetési csoport Költségvetés készítési nyomvonal terv Előkészítés Keletkező dokumentum Felelős/kötelezettségvállaló Határidő Ellenőrzés 1. Koncepció előkészítés Áht. körlevél intézményi koncepciók intézményvezetők november 30. főjegyző 2. Határozat Áht. előterjesztés kgy. elnöke december 15. főjegyző 3. Határozat érvényesítése Kgy. hat. kgy. elnöke március 15. főjegyző Kgy. hat., költségvetési és egyéb törvények, 4. önkor- Körlevél, önkormányzati költségvetési Szintrehozott önkormányzati költségvetés mányzati rendeletek, számítások rendelet tervezet irodavezetők, intézményvezetők március 15. főjegyző határoza- tok, speciális egyedi kérelmek 5. Egyeztetések Áht. körlevél jegyzőkönyvek, feljegyzések irodavezetők, intézményvezetők tisztségviselők, pártok, érdekegyeztető fórum, könyvvizsgáló február 28. főjegyző 6. Bizottsági ülések SZMSZ bizottsági határozatok Bizottsági elnökök február 28. főjegyző 7. Rendeletalkotás Áht. kgy. rendelet kgy. elnöke március 15. főjegyző, Pénzügyi Bizottság, könyvvizsgáló 8. 9. 10. Költségvetési garnitura összeállítása Garnitúra MÁK felé történő továbbítása Nyilvánosság biztosítása Áht. honlapról letöltés költségvetési garnitúra intézményvezetők, csoportvezető március 15. Áht. floppy, PM füzetek irodavezető március 15. Ötv. közlöny szerkesztés irodavezető, költségvetési csoportvezető irodavezető, költségvetési csoportvezető közlöny főjegyző, elnök március 30. Közig. Hivatal
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 23 Közgazdasági Iroda Költségvetési csoport Költségvetési beszámoló készítési nyomvonal terv Sorsz. Tevékenység/feladat megnevezés Jogszabály alap Előkészítés Keletkező dokumentum Felelős/kötelezettségvállaló Határidő Ellenőrzés 1. Év végi zárlat Számviteli szabályzat, gazdálkodási szabályzat, számviteli törvény analitika főkönyvi könyvelés intézményvezetők, csoportvezetők január 31. csoportvezetők 2. Beszámoló űrlapok elkészítése Számviteli szabályzat, gazdálkodási szabályzat, számviteli törvény honlapról letöltés beszámoló űrlapok intézményvezetők, csoportvezetők február 10. csoportvezetők 3. Garnitúra MÁK felé történő továbbítása 4. Rendelet tervezet készítés Áht körlevél 5. Bizottságok általi megvitatás Áht floppy, PM füzetek irodavezető március 15. irodavezető SZMSZ előterjesztések postázása rendelet tervezet előterjesztés irodavezető április 1. főjegyző bizottsági határozatok bizottsági elnökök április15. főjegyző 6. Rendeletalkotás Áht. kgy. rendelet kgy. elnöke április 30. főjegyző, Pénzügyi Bizottság, könyvvizsgáló 7. Nyilvánosság biztosítása Ötv. közlöny szerkesztés közlöny főjegyző, elnök március 30. Közig. Hivatal
24 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Közgazdasági Iroda, Gazdálkodási és Finanszírozási Csoport Hivatali gazdálkodás folyamata Tevékenységek sorszáma 1 2 3 Tevékenység megnevezése Előkészítő számítások a költségvetési koncepcióhoz, a Hivatal tárgyévi költségvetésének elkészíté se Elemi költségvetés összeállítása Költségvetés módosítása Szabályozási háttér A Magyar Köztársaság költségvetéséről szóló tv, az államháztartásról szóló 1992.éviXXXVIII.tv,a 217/1998.(XII.30.) Korm. rend, az 1992.évi XXIII. tv. (Ktv.) 1994.évi tv. A polgárm. tisztség és önkorm. képviselők tisztd. ról, a BMÖ. SZMSZ, a Kgy, rendeletei, a Szja. Tv. 1992.évi XXXVIII.törvény az államháztartásról; 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet az államháztartás működési rendjéről; 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól; 2000.évi C. törvény a számvitelről; 1992.évi XXXVIII. törvény az államháztartásról; 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet az államháztartás működési rendjéről; 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól; 2000.évi C. törvény a számvitelről; Előkészítő pénzügyi ügyintézők Pénzügyi ügyintézők Pénzügyi ügyintézők Keletkezett dokumentum A költségvetési koncepciót megalapozó kimutatások, részköltségvetés Elemi költségvetés (MÁK füzet) Részelőterjesztés Felelősök pénzügyi ügyintézők Pénzügyi ügyintézők, Gazdálkodási és Finanszírozási csoportvezető Pénzügyi ügyintézők, Gazdálkodási és Finanszírozási csoportvezető Ellenőrzési pont irodavezető, csoportvezetők Közgazdasági Iroda vezető; Gazdálkodási és Finanszírozási csoportvezető Közgazdasági Irodavezető; Gazdálkodási és Finanszírozási csoportvezető Határidők az előterjesztések leadási határideje 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet szerint a MÁK által megadott SZMSZ szerint Tevékenység gyakorisága évente egyszer évente BMÖ Közgyűlésének munkaterve alapján többször