Budapest Főváros XIX. ker. Önkormányzat Kispesti Egészségügyi Intézet A KISPESTI EGÉSZSÉGÜGYI INTÉZET 2008. ÉVI MŰKÖDÉSÉRŐL ÉS GAZDÁLKODÁSÁRÓL K I S P E S T I E G É S Z S É G Ü G Y I I N T É Z E T F Ő I G A Z G A T Ó F Ő O R V O S : D R. V A R G H A P É T E R 1 1 9 5 B P. A D Y E. Ú T 1 2 2.
TARTALOMJEGYZÉK 1 Vezetői összefoglaló......3 2 A járóbeteg-ellátás elemzése......5 2.1 Szakmai struktúra és változásai......5 2.2. Összesített intézeti forgalom......6 2.2 A járóbeteg-ellátás forgalomváltozása......7 2.3. A járóbeteg-ellátás összesített teljesítménye......8 2.4. Elszámoló egységek teljesítményváltozása......9 2.5 Fajlagos teljesítmények változása......10 2.3 Fajlagos teljesítmények változása elszámoló egységenként...11 2.7. A teljesítmények elemzése a TVK-finanszírozás tükrében...12 3. Intézeti működési eredmény......13 3.1. Intézményi bevételek alakulása......14 3.2. Közvetlen és közvetett költségek alakulása......15 3.3. Elszámoló egységek eredményessége......17 3.4. Elszámoló egységek eredménye a közvetett költségek felosztása után...18 4. Beruházási kiadások alakulása......19 Jelentés2008.doc 2
1 Vezetői összefoglaló Intézetünk 2008-ban a hosszú évek óta kialakult, stabil szakmai / szolgáltatási paletta megőrzésével gondoskodott a kispesti lakosok egészségügyi ellátásáról. A 2005-ben a finanszírozó által befagyasztott szakmai struktúra ugyanakkor az időközben végbement fekvőbeteg ellátási változások következtében egyre több problémát vet fel a lakosság ellátásában (várakozási idő növekedése, várólisták kialakulása). Több, nagy jelentőségű szakmai fejlesztési elképzelésünket (egynapos sebészet, nappali kórház, teljes-test csontsűrűségmérés) kellett a következő évekre halasztanunk az Országos Egészségbiztosítási Pénztár kapacitásbefogadásának hiányában, így csak olyan területek fejlesztésére kerülhetett sor, amelyek nem igénylik a finanszírozó jóváhagyását. A 2008-as évre a makrogazdasági feltételrendszer további romlására számíthattunk, így intézetünk vezetősége alapvetően az intézeti status quo megőrzését tűzte ki célul mind személyi, mind tárgyi kapacitások tekintetében. E célkitűzésünket úgy tudtuk elérni, hogy közben sikerült megőriznünk szakmai függetlenségünket, meglévő kapcsolatrendszereinket, megtartottuk betegeink bizalmát. A meghatározó bevételi forrásunkat jelentő járóbeteg-ellátás finanszírozási díjtétele 2007. márciusa óta változatlan maradt, teljesítményvolumen-korlátunk (TVK) pedig 1,5%-kal csökkent 2008-ban. Az év közben szigorított finanszírozási, elszámolási szabályok (biztosítási jogviszony ellenőrzése, gyógyászati segédeszköz és gyógyszerelési betegelfogadó nyilatkozat, elszámolási nyilatkozat), egyrészről a többlet adminisztrációs terhek miatt jelentősen megnövelte az egy betegre fordítandó, lényegében passzív időt, másrészről bevételkiesést okozott, mert az előírások végrehajtásának önhibánkon kívüli elmaradása esetén is csökkentett finanszírozási összeg járt az ellátás után. A vizitdíj 2008. áprilisi eltörlése jelentős bevételkiesést jelentett intézményünknek, melyet az egészségügyi kormányzat semmilyen módon nem kompenzál. A mintegy 30 millió forint vizitdíj-kiesést a betegforgalom várt növekedése sem ellentételezte. Az évközi bevétel-kiesés negatívan érintette megkezdett fejlesztéseinket, jelentősen rontotta az intézet működési eredményét. Intézetünk 2008. évi tiszta üzemgazdasági működési eredménye -72,3 mft volt, amelyet nem ellensúlyozott az önkormányzat működési támogatása és a 2008. évben kifizetett, de 2007-et terhelő prémiumok eredményből való elkülönítése sem. Jelentés2008.doc 3
Az Egészségügyi Intézet betegforgalma lényegében megfelelt a 2007. évinek (404 ezer eset), míg a vizsgálati, beavatkozási palettánk további bővítése és a finanszírozási szabályváltozások folyamatos kontrollja 13%-os teljesítményemelkedést hozott, amelynek következtében TVK határértékünket elértük, sőt - a járóbeteg-ellátásra országosan nem jellemző módon meghaladtuk. Összességében elmondható, hogy az intézet 2008. éve egy folyamatosan romló gazdasági környezetben, a korábban felhalmozott tartalékaink terhére történő megújulás és szakmai fejlesztés éve volt, megteremtve az alapfeltételeit a jövőbeni kiegyensúlyozott működésnek és a korábbiaknál magasabb szakmai elvárásoknak. Jelentés2008.doc 4
2 A járóbeteg-ellátás elemzése A Kispesti Egészségügyi Intézet szakmai struktúrája változatlanul stabil, ugyanakkor a kapacitások mindinkább kevésnek bizonyulnak a megnövekedett ellátási igényekhez képest. Az egyes szakmákon belül 2008-ban a gyógyító-megelőző tevékenységet változatlanul 37 szakrendelői, 6 gondozói és 4 diagnosztikai OEP szerződött munkahely látta el. 2.1 Szakmai struktúra és változásai A 2008. évi főbb változások és tendenciák az alábbiakban foglalhatók össze: Az ágazati kapacitás-szűkítés, az adminisztrációs feladatok további növelése és a TAJ szám ellenőrzés előírása következtében az előjegyzéssel működő osztályainkon kis mértékben tovább nőttek az előjegyzési idők. A folyamatosan szigorodó TAJ ellenőrzési követelmények és az OEP szerződésmódosítási szabályok következtében az év első három hónapjában jelentős visszavonások történtek az intézeti finanszírozásban. Jelentős szakmai sikernek értékeljük, hogy 2008. februárjától a korábban az OPNI-ban működő Tárt Kapu Színház intézetünk segítségével elkerülhette a megszüntetést és pszichiátriai szakrendelésünk keretében folytatja működését. A szakemberek átvétele megteremtette az előfeltételét az intézeti stratégiánkban megfogalmazott nappali kórház beindításának is. Az év folyamán új reumatológus orvos felvételére nyílt lehetőség, ezáltal szélesedő palettával folynak intézetünkben az akupunktúrás kezelések és az ehhez kapcsolódó egyéb alternatív gyógyászati ellátások. Az év folyamán több mint 28 millió forint saját erős fejlesztést hajtottunk végre intézetünk gépparkjában. Ennek során bővítettük informatikai hálózatunkat, 40 új munkaállomást helyeztünk üzembe, lecseréltük orvosszakmai informatikai rendszerünket. Fejlesztettük a laboratórium, a reumatológia, a fül-orr-gégészet és a szemészet eszközparkját. Ezen túlmenően 6,5 millió forintot fordítottunk szakrendelőink saját erőből történő felújítására és berendezésére. Ezen összegből kialakításra került 2 új reuma szakrendelő, megújult az ortopédiai és bőrgyógyászati szakrendelő. Bérleti konstrukció keretében új kardiológiai ultrahang került beszerzésre, mely biztosítja kardiológiai betegeinknek a kor szakmai színvonalán történő ellátását. Az év során megkíséreltük a teljes test denzitometriai és a gyermek fogszabályozási tevékenység szakmai befogadtatását, azonban ez a jogi szabályozás hiánya miatt sikertelennek bizonyult. Változatlanul nehezen megoldható a kieső orvosok átmeneti idejű pótlása (tartós betegség, továbbképzés, szabadság esetén). Folyamatos orvoshiánnyal küzdünk a Jelentés2008.doc 5
gyermek ortopédia, a gyermek pszichiátria, a bőrgyógyászat és a tüdőgyógyászat területén. Az év folyamán az önkormányzat vezetőinek támogatásával lépéseket tettünk a háziorvosi kapcsolatrendszerünk igazgatási szintű javítására, havi rendszerességű háziorvosi találkozók megtartásával. Ez évben is jelentős erőfeszítéseket tettünk munkatársainknak az orvosi és asszisztensi továbbképzéseken (kongresszusok, konferenciák, kötelező továbbképzések) történő részvételének biztosítására, a szakmai továbbképzések költségeihez való hozzájárulásra. 2.2. Összesített intézeti forgalom Jelentett esetszámok 2008. 2007.év: 401.788 eset 2008.év: 404.455 eset (+0,7%) 45 000 40 000 35 000 30 000 Q7ap3 Ś3śl3 ÇY 3 W3 =BM{3 x9r3 DÄ}3 ďl Ą2 *3:l3 e*uc3. g3 Ű[ë 3 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 Intézetünk 2008. évben 404.455 beteget látott el, amely lényegében megfelel a tavalyi év forgalmi volumenének. Fenti forgalmi grafikon alapján megállapítható, hogy az év első negyedében volt alacsonyabb az esetszám, amely a vizitdíj hatásának tulajdonítható. A vizitdíj eltörlése megnövelte a betegforgalmat, amely különösen jól látható a március április hónap közötti különbség esetében. Az egyes szakmák közötti forgalomátrendeződést a következő táblázatban mutatjuk be. Jelentés2008.doc 6
2.2 A járóbeteg-ellátás forgalomváltozása Esetszámok a forgalomváltozás csökkenő sorrendjében ELSZÁMOLÓ EGYSÉG ESETSZÁM 2007. 2008. Változás (2008/2007) Sebészet 22 227 25 613 3 386 15% Felnőtt Pszichiátria 10 085 12 913 2 828 28% Laboratórium 42 514 45 087 2 573 6% Orthopédia 5 345 7 495 2 150 40% Röntgen 23 259 25 287 2 028 9% Angiológia_Belgyógyászat 6 203 7 271 1 068 17% Urológia 8 626 9 018 392 5% Diabetológia 1 555 1 838 283 18% Kardiológia 12 043 12 231 188 2% Fül-orr-gégészet 19 934 20 115 181 1% Szemészet 18 754 18 900 146 1% Gyermek Neurológia 649 766 117 18% Nőgyógyászat 16 153 16 235 82 1% Gasztroenterológia 2 025 2 065 40 2% Gyermek Bőrgyógyászat 1 336 1 338 2 0% Gyermek Nőgyógyászat 367 348-19 -5% Cytológia 4 356 4 266-90 -2% Bőrgyógyászat 22 993 22 810-183 -1% Onkológia 2 868 2 612-256 -9% Gyermek Fül-orr-gége 3 754 3 425-329 -9% Gyermek Kardiológia 2 173 1 776-397 -18% Ideggyógyászat 6 538 5 941-597 -9% Mentálhygiénia 2 571 1 845-726 -28% Gyermek Tüdőgyógyászat 3 598 2 859-739 -21% Tüdőgyógyászat 33 117 32 164-953 -3% Gyermek Mentálhygiénia 4 015 2 489-1 526-38% Reumatológia 118 731 115 242-3 489-3% Gyermek Ortopédia 5 999 2 506-3 493-58% ÖSSZESEN 401 788 404 455 2 667 0,7% Hat osztály növelte forgalmát intézeti szempontból jelentős mértékben. Örvendetes, hogy a forgalomnövekedés elsősorban szakmai fejlesztések miatt következett be: a Pszichiátrián a művészetterápia, a Röntgenen a digitális képalkotás bevezetése; a Laboratóriumban a vizsgálati paletta bővítése; az Angiológia és az Ortopédia esetében pedig a kapacitás bővítése következtében. Számottevő esetszám-csökkenés szakemberek kiesése miatt a Gyermek Mentálhygiénia és a Gyermek Ortopédia esetében történt. Az orvos, pszichológus kollégák pótlására kiemelt erőfeszítéseket tettünk, azonban - hiányszakmákról lévén szó eleddig nem jártunk sikerrel. Jelentés2008.doc 7
2.3. A járóbeteg-ellátás összesített teljesítménye Jelentett pontszám 2008. 2007.év: 607 millió pont 2008.év: 686 millió pont (13,0%) 70 000 60 000 50 000 Q*ai55 Ś%śd56 ÇJ 48 E64 =#Mb56 xr59 2Äk5 ďn Ť48 *:L61 eue64 E63 Ű:ëy52 40 000 30 000 20 000 10 000 0 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 A szakrendelői összes teljesítmény 78 millió ponttal, 13%-kal nőtt 2007. évhez képest. A teljesítményjavulás döntő mértékben a kódolási technikák további javulásával, az intézeti kódoló panelek használatával függ össze. Ennek a jelentős javulásnak köszönhetjük, hogy a teljesítmény-volumenkorlát szabta finanszírozási lehetőségeinket teljes mértékben kihasználtuk. Az egyes szakmák közötti teljesítményátrendeződést a következő táblázatban mutatjuk be. Jelentés2008.doc 8
2.4. Elszámoló egységek teljesítményváltozása Pontszámok a teljesítményváltozás csökkenő sorrendjében ELSZÁMOLÓ EGYSÉG JELENTETT PONTSZÁM 2007. 2008. Változás (2008/2007) Reumatológia 111 477 138 514 27 037 24% Laboratórium 57 619 81 752 24 133 42% Röntgen 39 148 55 034 15 886 41% Sebészet 55 108 66 289 11 181 20% Angiológia_Belgyógy. 24 889 34 104 9 215 37% Orthopédia 6 860 11 441 4 581 67% Tüdőgyógyászat 33 588 37 225 3 637 11% Felnőtt Pszichiátria 24 505 28 051 3 546 14% Nőgyógyászat 18 695 20 612 1 917 10% Kardiológia 22 269 23 670 1 401 6% Urológia 19 116 20 247 1 131 6% Onkológia 3 651 4 604 953 26% Szemészet 45 280 45 870 590 1% Gyermek Tüdőgyógyászat 7 777 8 231 454 6% Gyermek Neurológia 1 341 1 604 263 20% Gasztroenterológia 5 410 5 413 3 0% Gyermek Nőgyógyászat 365 318-47 -13% Cytológia 4 847 4 758-89 -2% Gyermek Kardiológia 3 928 3 486-442 -11% Diabetológia 1 449 1 001-448 -31% Bőrgyógyászat 43 267 42 524-743 -2% Gyermek Bőrgyógyászat 3 720 2 831-889 -24% Fül-orr-gégészet 18 193 17 024-1 169-6% Gyermek Fül-orr-gége 4 770 3 548-1 222-26% Mentálhygiénia 9 755 6 089-3 666-38% Gyermek Ortopédia 8 694 4 557-4 137-48% Gyermek Mentálhygiénia 13 501 7 733-5 768-43% Ideggyógyászat 18 660 9 619-9 041-48% ÖSSZESEN 607 882 686 149 78 267 13% A 13%-os teljesítménynövekedés a nagy teljesítményű osztályok további javulásának köszönhető, illetve annak, hogy a saját bázisukhoz képest jelentősen romló osztályok nem képviselnek számottevő arányt az intézeti összes teljesítményből. A szolgáltatási paletta szélesítése, a kapacitások bővítése minden esetben számottevő hatást gyakorolt a teljesítményekre. Jelentés2008.doc 9
2.5 Fajlagos teljesítmények változása Intézeti fajlagos teljesítmények alakulása 2008. 2007.év: 1.513 pont 2008.év: 1.696 pont (12,0%) 2 000,00 1 800,00 1 600,00 X0hi1 0 i1 Ě.Üg1 X1 @PW1 zšp1 #Ä\1 îţr1 (8P brj1 ś J1 ÖćP1 1 400,00 1 200,00 1 000,00 800,00 600,00 400,00 200,00 0,00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 Intézetünk 12%-kal tovább javította a korábban is országos átlagot meghaladó egy esetre jutó pontszámok mutatóját. Az orvosra bontott finanszírozási mutatók folyamatos monitorozása a kollégák számára lehetővé tette a szabályváltozásokhoz való gyors alkalmazkodást, ezzel a tavalyi, egyébként igen jó bázisértékek meghaladását. Általánosságban elmondható, hogy az osztályok döntő többsége jelentősen hozzájárult ahhoz, hogy elérjük az intézeti teljesítményvolumen-korlátot és ezzel, bevételeinket maximalizálni tudjuk. Jelentés2008.doc 10
2.3 Fajlagos teljesítmények változása elszámoló egységenként Fajlagos teljesítmények a változás arányának csökkenő sorrendjében ELSZÁMOLÓ EGYSÉG PONT / ESET 2007. 2008. Változás (2008/2007) Gyermek Tüdőgyógyászat 2 161 2 879 718 33% Angiológia_Belgy. 4 012 4 690 678 17% Röntgen 1 683 2 176 493 29% Onkológia 1 273 1 763 490 38% Laboratórium 1 355 1 813 458 34% Gyermek Ortopédia 1 449 1 818 369 25% Reumatológia 939 1 202 263 28% Orthopédia 1 283 1 526 243 19% Gyermek Kardiológia 1 808 1 963 155 9% Tüdőgyógyászat 1 014 1 157 143 14% Nőgyógyászat 1 157 1 270 112 10% Sebészet 2 479 2 588 109 4% Kardiológia 1 849 1 935 86 5% Urológia 2 216 2 245 29 1% Gyermek Neurológia 2 066 2 094 28 1% Szemészet 2 414 2 427 13 1% Cytológia 1 113 1 115 3 0% Bőrgyógyászat 1 882 1 864-17 -1% Gasztroenterológia 2 672 2 621-50 -2% Fül-orr-gégészet 913 846-66 -7% Gyermek Nőgyógyászat 995 914-81 -8% Gyermek Fül-orr-gége 1 271 1 036-235 -18% Gyermek Mentálhygiénia 3 363 3 107-256 -8% Felnőtt Pszichiátria 2 430 2 172-258 -11% Diabetológia 932 545-387 -42% Mentálhygiénia 3 794 3 300-494 -13% Gyermek Bőrgyógyászat 2 784 2 116-669 -24% Ideggyógyászat 2 854 1 619-1 235-43% ÖSSZESEN 1 513 1 696 184 12% Az Intézet szempontjából jelentős teljesítményjavítást 12 osztályunk ért el, ebből 3 osztály 30% feletti arányban (Gyermek Tüdőgyógyászat, Onkológia, Laboratórium). Kiemelkedően nagy arányú fajlagos teljesítmény-visszaesés az Ideggyógyászati (szakmai kompetencialista jelentős szűkítése) és a Diabetológiai szakrendelésen történt. Jelentés2008.doc 11
2.7. A teljesítmények elemzése a TVK-finanszírozás tükrében Intézeti teljesítmény eltérése a TVK-tól (%) 2007.év 2008.év 160 140 120 100 80 B R ~ Ž»ŞË ^Ž 3C pk aľ člřś %55e a{q ťh x ÚęI 60 40 20 0 01 02 03 04 05 06 0 7 08 09 10 11 12 Az intézeti teljesítmények 2008. első negyedévében alatta maradtak a TVK határértékeinek, áprilistól azonban minden hónapban megközelítettük, illetve meghaladtuk a határértékeket. Ennek alapvető oka a vizitdíj áprilisi eltörlése volt. A 2008. évre OEP által megadott TVK összege 1,5%-kal alacsonyabb a 2007. évi értéknél. HÓ TVK különbözet pénzügyi hatása Elszámolt Pont* TVK Pont KÜLÖNBÖZET 100% Pont TVK % 2008.01 48 754 069 51 259 372-2 505 303 95,11% 2008.02 48 860 980 49 309 911-448 931 99,09% 2008.03 42 470 571 52 657 018-10 186 447 80,66% 2008.04 55 562 260 50 367 582 5 194 678 110,31% 2008.05 49 366 259 50 367 582-1 001 323 98,01% 2008.06 52 473 842 50 367 582 2 106 260 104,18% 2008.07 48 582 724 44 643 993 3 938 731 108,82% 2008.08 42 339 299 40 852 561 1 486 738 103,64% 2008.09 53 136 061 41 195 976 11 940 085 128,98% 2008.10 54 709 721 55 102 845-393 124 99,29% 2008.11 49 132 117 46 267 112 2 865 005 106,19% 2008.12* 46 007 367 32 504 788 13 502 579 141,54% Összesen 591 395 270 564 896 322 26 498 948 104,7% * Laborpont nélkül, 2008. 12.hó: jelentett teljesítmény Éves szinten a TVK szabály miatti nem finanszírozott teljesítmény 26,5 millió pont volt, amely 38,6 millió Ft bevételkiesésnek felel meg. Jelentés2008.doc 12
3. Intézeti működési eredmény Az alábbiakban bemutatandó üzemgazdasági szemléletű eredmény-levezetést a 2007. évi értékekkel hasonlítottuk össze. Külön elemeztük az egyes fedezetkomponensek (árbevétel, költségek) változását. Bemutatjuk az egyes elszámolási egységek fedezetét, melyet szintén összevetettünk az előző évi adatokkal. Az elemzést kiegészítettük azzal, hogy a központi költségeket árbevétel arányosan felosztottuk a költségviselő elszámolási egységek között. Intézeti működési eredmény Tételek 2007. 2008. Változás 2008/2007 eft % Bevétel* 1 140,6 1 209,8 69,2 6,1% Közvetlen (klinikai) költség -905,0-1 058,3 153,3 16,9% Közvetett (központi) költség -204,8-223,8 19,0 9,3% Nyers működési eredmény 30,8-72,3-103,1 - Szállítóállomány változása -1,1-8,9 7,8 - Technikai számla egyenlege 0,5-2,3-2,8 - Működési támogatás 41,9 43,8 1,9-2007. évi prémium - 22,6 - - 2007. évi kasszamaradv. kifiz - 4,0 - - Módosított eredmény 72,1-13,1-85,2 - OEP finanszírozás csúszása 8,5 8,0-0,5-5,9% Felújítási támogatás 8,8 18,0 9,2 104,5% Felújítási kiadások -9,9-4,7-5,2-52,5% Beruházási támogatások 4,2 5,0 0,8 19,0% Beruházási kiadások -16,5-27,4-10,9-66,1% Átadott pénzeszköz -2,3-0,8-1,5 65,2% Szállítóállomány változása 1,1 8,9 7,8 709,1% Pénzügyi eredmény 66,0-6,1-72,1 - * illetményemelés központi támogatásával együtt Az Intézet 2008. évi nyers működési eredménye -72,3 mft volt, amelyet nem ellensúlyozott az önkormányzat működési támogatása és a 2008. évben kifizetett, de 2007- et terhelő prémiumok levonása sem. Nyers működési eredményünket rontja a 2008. januárjában kifizetett, de 2007-es évre vonatkozó prémium és OEP kasszamaradvány összege, amelyet a módosított működési eredményben korrigáltunk. Az eredménytételek részletezését a következő fejezetben mutatjuk be. Jelentés2008.doc 13
3.1. Intézményi bevételek alakulása Intézményi bevételek Bevétel* (eft) 2007. 2008. Eltérés 2008. / 2007. eft % Alapellátás és gondozók 183 951,7 179 493,5-4 458,2-2,4% Fogászat (telj. díj) 15 234,8 15 842,5 607,7 4,0% Járóbeteg-ellátás 779 201,4 846 073,6 66 872,2 8,6% Laboratórium 42 298,3 41 275,4-1 022,9-2,4% Vizitdíj 44 024,5 14 151,7-29 872,8-67,9% Vizsgálati díjak 2 742,4 2 553,3-189,1-6,9% Tovább számlázott szolg. 24 916,0 26 546,8 1 630,8 6,5% Bérleti díjak, egyéb befiz. 20 970,0 25 241,4 4 271,4 20,4% Kamat 3 979,4 869,7-3 109,7-78,1% Központi bértámogatás 23 340,7 57 745,0 34 404,3 147,4% Összesen 1 140 659 1 209 793 69 134 6,1% * működési támogatás nélkül A járóbeteg-ellátás díjtétele lényegében 2007. áprilisától változatlan: 1,46 Ft / pont. Az itt elért 8,6%-os bevételemelkedés a szakrendelői teljesítmények növelésének tulajdonítható, ennek azonban a TVK szabott korlátot, így teljesítményeink 4,4%-a nem finanszírozódott. A vizitdíj eltörlése 30 mft-os bevételkiesést okozott, amelyre az OEP nem biztosított más forrást. Bár a Laboratórium teljesítménye 42%-kal nőtt, az OEP finanszírozási szerződésmódosításának elmaradása miatt bevételünk nem emelkedhetett. A kapacitásfinanszírozású alapallátási és gondozói kasszákon díjtételemelés szintén nem történt, a 2,4%-os csökkenés oka: 2007. áprilisától a gondozói kasszák finanszírozásának 50%-os csökkentése. Az intézeti saját (nem OEP) bevételek összességében 5%-kal emelkedtek. Intézményi bevételek összetétele Alapellátás és gondozók 3% 11% 16% Járóbeteg-ellátás Laboratórium 70% Nem OEP bevétel Jelentés2008.doc 14
3.2. Közvetlen és közvetett költségek alakulása Intézményi költségnemi költségek (ezer Ft) Költségek (eft) 2007. 2008. Eltérés 2008/2007 eft % Személyi jellegű költségek 575 180,9 612 376,7 37 195,8 6,5% Jutalmak 13 025,1 35 746,6 22 721,5 174,4% Járulékok 185 099,5 203 632,3 18 532,8 10,0% Bérek és járulékai összesen 773 305,5 851 755,6 78 450,1 10,1% Gyógyszer 6 145,2 6 909,1 763,9 12,4% Vegyszer, diagnosztikum 36 061,6 42 468,4 6 406,8 17,8% Szakmai anyagok 23 646,0 26 336,1 2 690,1 11,4% Egyéb anyagok 19 662,3 29 273,7 9 611,4 48,9% Informatikai és Komm. szolg. 19 224,3 21 398,4 2 174,1 11,3% Közmű költségek 25 098,8 28 122,1 3 023,3 12,0% Egyéb üzemeltetési szolg. 9 413,0 21 730,5 12 317,5 130,9% Vásárolt szolgáltatások 135 482,8 180 756,6 45 273,8 33,4% Karbantartási szolgáltatások 16 337,4 18 397,2 2 059,8 12,6% Egyéb adók és díjak 3 365,2 3 310,3-54,9-1,6% ÁFA 17 812,1 22 825,1 5 013,0 28,1% Továbbszámlázott szolg. 21 452,3 25 306,6 3 854,3 18,0% Egyéb költségek 2 777,6 3 493,3 715,7 25,8% Dologi költségek összesen 336 478,6 430 327,4 93 848,8 27,9% Összesen 1 109 784,1 1 282 083,0 172 298,9 15,5% A személyi jelegű költségek 6,7%-os emelkedése a kötelező illetményemelés, az egyszeri kereset kiegészítés hatásának tulajdonítható. A jutalmak összegének emelkedése a 2007. évi év végi egyszeri jutalom 2008. évre történő áthúzódásának hatása. A vegyszerek, diagnosztikumok költségének növekedése a laboratóriumi teljesítmények 42 %-os növekedésével függ össze. Szakmai anyagok költségének növekedését az egyszer használatos anyagok körének bővítése indokolja (vizeletes poharak, műanyag orvosi eszközök, papírlepedők). Egyéb anyagok között az informatikai fejlesztésekhez kapcsolódó hardver beszerzés (9mFt) a számottevő tétel. A közműköltségek emelkedése teljes egészében a gázár évközi többszöri emelésével függ össze. Jelentés2008.doc 15
Az egyéb üzemeltetési szolgáltatások költségnemen az orvosi eszközök lízingdíja (digitális képalkotó-berendezés, kardiológiai ultrahang) nőtt 12,3mFt-tal. A vásárolt szolgáltatások költségeinek emelkedését a 24 órás ügyelet díja, az egészségügyi vállalkozók létszámának és teljesítményének emelkedése okozza. Több esetben a kieső közalkalmazott szakemberek pótlása csak vállalkozókkal volt megoldható. Dologi költségeink összességében 28%-kal nőttek, amelynek okai a szakmai fejlesztésekben (medikai informatikai rendszer cseréje, digitális képalkotó eljárások bevezetése, kardiológiai ultrahang, korábbi sterilizálandó kézi eszközök felváltása egyszer használatosra). Intézményi bérek és dologi költségek aránya 2007. év Dologi költségek 30,3% Bérek és járulékai 69,7% Intézményi bérek és dologi költségek aránya 2008.év Dologi költségek 33,6% Bérek és járulékai 66,4% Jelentés2008.doc 16
3.3. Elszámoló egységek eredményessége 2007.év 2008.év Változás 2008/2007. Bevétel Közvetlen Eredmény Közvetlen Eredmény Közvetlen Eredmény Bevétel Bevétel Költség eft % Költség eft % Költség eft Reumatológia 157 249 88 539 68 710 44% 196 538 104 955 91 583 47% 39 289 16 416 22 873 Röntgen 56 510 62 092-5 582-10% 81 245 77 326 3 919 5% 24 735 15 234 9 501 Sebészet 77 864 50 899 26 965 35% 95 451 61 437 34 014 36% 17 587 10 538 7 049 Angiológia_Belgyógy. 35 107 16 091 19 016 54% 48 870 26 385 22 485 46% 13 763 10 294 3 469 Felnőtt háziorv. 9 461 12 106-2 645-28% 9 546 10 250-704 -7% 85-1 856 1 941 Védőnői szolgálat 81 989 92 546-10 557-13% 92 352 100 975-8 623-9% 10 363 8 429 1 934 Iskola egészségügy 11 140 10 733 407 4% 11 511 9 351 2 160 19% 371-1 382 1 753 Foglalkozás-eü. 1 774 3 684-1 910-108% 5 209 5 401-192 -4% 3 435 1 717 1 718 Gasztroenterológia 7 631 4 336 3 295 43% 7 539 3 183 4 356 58% -92-1 153 1 061 Felnőtt fogászat 5 984 4 471 1 513 25% 6 716 5 016 1 700 25% 732 545 187 Ortopédia 9 678 7 143 2 535 26% 16 336 13 686 2 650 16% 6 658 6 543 115 Pályázatok 0 500-500 - 0 495-495 - 0-5 5 Otthoni szakápolás 0 18-18 - 0 18-18 - 0 0 0 ACsI 0 22-22 - 0 23-23 - 0 1-1 Gy. Nőgyógyászat 453 1 516-1 063-235% 418 1 633-1 215-291% -35 117-152 Onkológia 8 080 7 818 262 3% 8 318 8 338-20 0% 238 520-282 Cytológia 7 088 4 539 2 549 36% 7 154 4 900 2 254 32% 66 361-295 Gyermek háziorv. 3 779 3 459 320 8% 4 058 4 100-42 -1% 279 641-362 Nőgyógyászat 26 356 27 510-1 154-4% 30 769 32 312-1 543-5% 4 413 4 802-389 Urológia 26 532 15 492 11 040 42% 29 041 18 438 10 603 37% 2 509 2 946-437 Gy.Tüdőgyógyászat 10 970 5 035 5 935 54% 11 464 6 239 5 225 46% 494 1 204-710 Diabetológia 1 966 1 896 70 4% 1 386 2 356-970 -70% -580 460-1 040 Szemészet 63 890 33 469 30 421 48% 65 420 36 247 29 173 45% 1 530 2 778-1 248 Gy. Bőrgyógyászat 5 241 3 128 2 113 40% 3 977 3 161 816 21% -1 264 33-1 297 Gyermek fogászat 30 000 40 294-10 294-34% 35 290 47 158-11 868-34% 5 290 6 864-1 574 Gy. Kardiológia 5 555 9 032-3 477-63% 5 520 10 851-5 331-97% -35 1 819-1 854 Tüdőgyógyászat 71 096 64 696 6 400 9% 74 042 69 605 4 437 6% 2 946 4 909-1 963 Kardiológia 31 423 24 831 6 592 21% 34 146 29 522 4 624 14% 2 723 4 691-1 968 Gy. Ortopédia 12 263 7 492 4 771 39% 6 347 4 497 1 850 29% -5 916-2 995-2 921 Mentálhygiénia 13 759 6 518 7 241 53% 8 480 5 909 2 571 30% -5 279-609 -4 670 Fül-Orr-Gégészet 32 477 36 937-4 460-14% 31 499 41 060-9 561-30% -978 4 123-5 101 Felnőtt Pszichiátria 41 183 38 774 2 409 6% 47 122 50 242-3 120-7% 5 939 11 468-5 529 Labor 47 592 74 757-27 165-57% 49 902 83 180-33 278-67% 2 310 8 423-6 113 Bőrgyógyászat 65 874 35 810 30 064 46% 64 588 41 909 22 679 35% -1 286 6 099-7 385 Gy. Mentálhygiénia 20 934 18 933 2 001 10% 14 048 20 423-6 375-45% -6 886 1 490-8 376 Ideggyógyászat 26 320 16 176 10 144 39% 14 316 18 340-4 024-28% -12 004 2 164-14 168 Ügyeleti szolgálat 37 706 40 932-3 226-9% 36 573 57 799-21 226-58% -1 133 16 867-18 000 Egyéb nem szr. tev. 95 735 32 744 62 991 66% 54 601 41 588 13 013 24% -41 134 8 844-49 978 Összesen 1 140 659 904 968 235 691 21% 1 209 792 1 058 308 151 484 13% 69 133 153 340-84 207 A Reumatológia továbbra is az Intézet legkiemelkedőbb fedezettel rendelkező szervezeti egysége, amely a kapacitásbővítésnek köszönhetően tovább javult. Lényeges mértékű és arányú fedezetjavulás figyelhető meg a Röntgenben, a Sebészeten és az Angiológián. A Röntgenben a digitális képalkotó technika költségnövekedéssel járt, de a többletteljesítmény hatására javult az eredményesség. A Labor gazdasági eredménye továbbra is nagy veszteséget mutat (-33 mft), amelynek elsődleges oka, hogy az óraszámbővítés ellenére az OEP nem emelte meg laboratóriumi TVK értékünket. Az Egyéb nem szakrendelői tevékenységek -en elszenvedett veszteség elsősorban a vizitdíj megszűnése miatt következett be. Jelentés2008.doc 17
3.4. Elszámoló egységek eredménye a közvetett költségek felosztása után 2008.év Bevétel Összes Eredmény költség eft % ACsI 0 23-23 - Felnőtt fogászat 6 716 5 767 949 14% Felnőtt háziorvosok 9 546 11 318-1 772-19% Gyermek fogászat 35 290 51 105-15 815-45% Gyermek háziorvosok 4 058 4 554-496 -12% Iskola egészségügy 11 511 10 638 873 8% Ügyeleti szolgálat 36 573 61 890-25 317-69% Védőnői szolgálat 92 352 111 304-18 952-21% Alapellátás összesen 196 046 256 599-60 553-31% Angiológia_Belgyógy. 48 870 31 851 17 019 35% Bőrgyógyászat 64 588 49 133 15 455 24% Cytológia 7 154 5 700 1 454 20% Diabetológia 1 386 2 511-1 125-81% Felnőtt Pszichiátria 47 122 55 512-8 390-18% Foglalkozás-eü. 5 209 5 984-775 -15% Fül-Orr-Gégészet 31 499 44 583-13 084-42% Gasztroenterológia 7 539 4 026 3 513 47% Gy. Bőrgyógyászat 3 977 3 606 371 9% Gy. Kardiológia 5 520 11 468-5 948-108% Gy. Mentálhygiénia 14 048 21 994-7 946-57% Gy. Nőgyógyászat 418 1 680-1 262-302% Gy. Ortopédia 6 347 5 207 1 140 18% Gy.Tüdőgyógyászat 11 464 7 521 3 943 34% Ideggyógyászat 14 316 19 941-5 625-39% Kardiológia 34 146 33 341 805 2% Labor 49 902 88 761-38 859-78% Mentálhygiénia 8 480 6 857 1 623 19% Nőgyógyászat 30 769 35 753-4 984-16% Onkológia 8 318 9 268-950 -11% Ortopédia 16 336 15 513 823 5% Otthoni szakápolás 0 18-18 - Reumatológia 196 538 126 937 69 601 35% Röntgen 81 245 86 413-5 168-6% Sebészet 95 451 72 113 23 338 24% Szemészet 65 420 43 564 21 856 33% Tüdőgyógyászat 74 042 77 886-3 844-5% Urológia 29 041 21 686 7 355 25% Szakellátás összesen 959 145 888 831 70 314 7% Egyéb nem szr. tev. 54 601 47 695 6 906 13% Pályázatok 0 495-495 - Központi Költségek 0 88 463-88 463 - Központi irányítás össz. 54 601 136 653-82 052-150% Mindösszesen 1 209 792 1 282 083-72 291-6% Az előző oldalon bemutatott táblázat - a Központi irányítás költségeit kivéve - az egyes Jelentés2008.doc 18
elszámolási egységek fedezetét mutatja a háttérszolgáltatásokat tartalmazó központi költség árbevétel arányos felosztása után. A költséghelyeken lévő 223,7mFt-ból az igazgatási költségek levonásával 135,3 mft került felosztásra árbevétel arányosan a különböző elszámolási egységek között. Az alapellátás összesített vesztesége 60,5mFt, ami a tavalyi évhez (-44,5mFt) képest további 16 millió Forintos veszteséget jelent és alapvetően a 24 órás Ügyeleti szolgálat működtetésének köszönhető (2007. szeptemberétől kezdte meg működését). 4. Beruházási kiadások alakulása Felújítási és felhalmozási kiadások (eft) Önkormányzati Saját forrás Pályázati forrás Összesen forrás Fejlesztés 5.000 28.574 0 33.574 Felújítás 18.039 0 0 18.039 Összesen 23.038 28.574 51.613 Az önkormányzati források szűkös voltából eredően a korábbi éveknél kisebb összeg került biztosításra felújítások és fejlesztések finanszírozására. Önkormányzati támogatásból megvalósult felújításaink: Ady E. u. 122. belső udvar felújítása 18.039 eft Önkormányzati támogatásból megvalósult fejlesztések: Informatikai rendszer fejlesztése 5.000 eft Önkormányzati forrás hiányában fejlesztésekre az OEP működési támogatás, illetve a korábbi megtakarításaink terhére valósítottunk meg a napi működéshez szükséges eszközpótlásokat és fejlesztéseket. Ezen kiadásainkat a táblázat tartalmazza. Jelentés2008.doc 19
2008.évi beszerzések Megnevezés Összeg (Ft) Informatikai hálózatbővítés 1 139 160 Számítógépek, monitorok, nyomtatók 14 847 018 Szoftverek (gazdasági és medikai) 1 426 668 Betegbehívó rendszer bővítése 72 480 Szünetmentes tápegység 99 600 Fénymásológép 241 200 Nagyértékű bútorok 798 240 RTG-csőcsere 1 872 000 Haematológiai laborautomata (rész-szla) 3 253 336 Sejtszámláló (Labor) 115 200 Minidoppler (Angiológia) 669 360 Szívókészülék (Fül-orr-gége) 140 369 Vizsgálószék (Audiológia) 129 000 Próbaszemüveg-keret 190 800 Idegentest-fúró 266 352 Orvosi lézerkészülék (Reumatológia) 399 840 Rádiófrekvenciás vágóhóz elektródák 57 774 Klímák (7 db) 1 270 800 Ipari mosógép 1 584 480 Összesen 28 573 677 A fejlesztési támogatások előirányzott összege még a szinten tartáshoz sem elegendő, emiatt eszközeink átlagéletkora tovább nőtt. Önkormányzati forrás hiányában egyre több pótlás jellegű beszerzést kénytelen az Intézet a működési költsége terhére megvalósítani, mely tendencia hosszabb távon a biztonságos napi működést veszélyeztetheti. A források elégtelen volta miatt a nagy értékű eszközök beszerzése csak bérleti konstrukció formájában lehetséges, mely összességében mintegy 50 %-kal drágítja meg az egyes eszközök árát. Budapest, 2009. március 3. Dr. Vargha Péter főigazgató Jelentés2008.doc 20