JELENTÉS A KISPESTI EGÉSZSÉGÜGYI INTÉZET ÉVI MŰKÖDÉSÉRŐL ÉS GAZDÁLKODÁSÁRÓL

Átírás

1 Budapest Főváros XIX. ker. Önkormányzat Kispesti Egészségügyi Intézet A KISPESTI EGÉSZSÉGÜGYI INTÉZET ÉVI MŰKÖDÉSÉRŐL ÉS GAZDÁLKODÁSÁRÓL

2 K I S P E S T I E G É S Z S É G Ü G Y I I N T É Z E T F Ő I G A Z G A T Ó : D R. V A R G H A P É T E R B P. A D Y E. Ú T T A R T A L O M J E G Y Z É K 1. VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ A JÁRÓBETEG-ELLÁTÁS ELEMZÉSE ÖSSZESÍTETT INTÉZETI FORGALOM A JÁRÓBETEG-ELLÁTÁS BETEGFORGALMÁNAK VÁLTOZÁSA A JÁRÓBETEG-ELLÁTÁS ÖSSZESÍTETT TELJESÍTMÉNYE ELSZÁMOLÓ EGYSÉGEK TELJESÍTMÉNYVÁLTOZÁSA FAJLAGOS TELJESÍTMÉNYEK VÁLTOZÁSA FAJLAGOS TELJESÍTMÉNYEK VÁLTOZÁSA ELSZÁMOLÓ EGYSÉGENKÉNT A TELJESÍTMÉNYEK ELEMZÉSE A TVK-FINANSZÍROZÁS TÜKRÉBEN INTÉZETI MŰKÖDÉSI EREDMÉNY INTÉZMÉNYI BEVÉTELEK ALAKULÁSA INTÉZMÉNYI KÖLTSÉGEK ALAKULÁSA ELSZÁMOLÓ EGYSÉGEK EREDMÉNYESSÉGE AZ ELSZÁMOLÓ EGYSÉGEK EREDMÉNYE A KÖZVETETT KÖLTSÉGEK FELOSZTÁSA UTÁN BERUHÁZÁSI KIADÁSOK, TÁMOGATÁSOK ALAKULÁSA A KISPESTI EGÉSZSÉGÜGYI INTÉZET HUMÁNERŐFORRÁS HELYZETE Jelentés a évi gazdálkodásról

3 1. Vezetői összefoglaló A I. féléve az egészségügyi ellátórendszer kormányzati szintű átszervezésének lekövetésével telt el. A 2012-ben megkezdett államosítási hullám felvetette annak lehetőségét, hogy Intézetünk is ez év első felében állami kézbe kerüljön. A Kispesti Önkormányzat Képviselő-testülete januárjában úgy döntött, hogy megtartja egészségügyi intézményét az ezzel összefüggő kormányzati döntés folytán az Intézet jövőbeni tulajdonosi helyzete májusra rendeződött. A társadalombiztosítási nyugellátásról szóló évi LXXXI. tv. módosítása folytán júliustól megszűnt a nyugdíjas munkavállalók úgynevezett kettős ellátása (83/C. (1) bekezdés), a közalkalmazottként dolgozó nyugdíjasok választás elé kerültek, megtartják közalkalmazotti munkaviszonyukat vagy ténylegesen nyugállományba vonulnak. Az intézkedés eredeti formájában történő végrehajtása közel 60 dolgozónkat érintette volna. A helyzet feloldása egy miniszteri engedélyezéshez kötött nyugdíjkompenzációt magában foglaló rendszer kialakításával valósult meg, melynek eredményeként júliustól lehetőség nyílt az egészségügyi szakdolgozók (orvosok, asszisztensek) továbbfoglalkoztatására, ugyanakkor a gazdasági-műszaki állomány esetén erre nem volt lehetőség, így az ezen a területen dolgozók közül mintegy 36 munkavállalótól voltunk kénytelenek megválni. Intézetünk a fenti változások időszakában is mindent megtett a színvonalas betegellátásért, az Intézet működőképességének, finanszírozhatóságának fenntartásáért. A 42 szakrendelés heti 1500 órában több mint 384 ezer beteget látott el, ami a tavalyi évhez képest 1 %-os emelkedést jelent. Jelentett teljesítményeink 4,2 %-kal, fajlagos teljesítményeink 2 %-kal, bevételeink 2,1 %-kal nőttek. Intézetünk 9,6 %-kal lépte túl a teljesítmény volumen korlátot, ami közel 76 millió forint elmaradt bevételt jelentett. Működési költségeink az év folyamán az előző évhez képest 8,1 %-kal nőttek. Ez részben a tovább folyó központi kötelező bérfejlesztéseknek (13,2 %), részben a közüzemi költségek emelkedésének és inflációs hatásoknak tudható be (0,6 %). Az Intézet éves nyers működési eredménye 63,4 millió forint veszteséget mutat, amit a korábbi évek pénzmaradványából sikerült finanszírozni. A veszteség oka alapvetően az év végén elmaradt kasszasöprés miatti bevételkiesésből származik. A beszámolási időszakban az ágazati átalakításokat kísérő bizonytalanságok kezelése mellett a legnagyobb problémát továbbra is az elhasználódott eszközök pótlása és az évek óta húzódó felújítási munkák finanszírozása jelentette. Az év folyamán 18,5 millió forint Jelentés a évi gazdálkodásról 1

4 önkormányzati forrásból megvalósult az alapellátás működési körébe tartozó Ady Endre utcai Gyermek háziorvosi rendelő bővítése, a Madách utcai Gyermek fogászat kezelőegységeinek cseréje, valamint két háziorvosi rendelő tetőfelújítása. A szakellátás eszközpótlására, az amortizációs problémák kezelésére önkormányzati támogatásra lenne szükség, ami immár harmadik éve elmaradt. Ennek hiányában egyre nagyobb összegeket vagyunk kénytelenek eszközbérletre fordítani. Összességében elmondható, hogy az Intézet évben is maradéktalanul el tudta látni az Alapító Okiratában felsorolt feladatait. Az előző év végi központi költségvetésből kapott rendkívüli juttatásnak köszönhetően adósságállományt nem halmozott fel, szakmai problémáit kezelni tudta, végrehajtotta a nyugdíjas foglalkoztatottak továbbfoglalkoztatásából rá háruló feladatait. Ugyanakkor a forrásszűkülés következtében egyre nehezebb a likviditás fenntartása, az elhasználódott eszközök pótlása, a működőképesség fenntartása. Jelentés a évi gazdálkodásról 2

5 2. A járóbeteg-ellátás elemzése 2.1. Összesített intézeti forgalom Az Intézet évi havi járóbeteg-ellátási esetszámának alakulását a diagram szemlélteti Jelentett esetszámok évben január február március április május június július augusztus szeptember október november december EV EV Intézetünk évben összesen beteget látott el, szemben a évi esettel, ami a betegforgalom 1,3 %-os emelkedését jelenti. Az intézeti szakellátás esetszáma főről főre emelkedett, míg a labordiagnosztikai ellátás főről főre csökkent. A betegforgalom gyakorlatilag évben az előző évi forgalom körül alakult, azonban a betegmegjelenések osztályok közötti megoszlása több esetben jelentősen változott, melyre a szakrendelő teljesítményelemzésénél részletesen kitérünk. Jelentés a évi gazdálkodásról 3

6 2.2. A járóbeteg-ellátás betegforgalmának változása Az egyes szakrendelések évi járóbeteg-ellátási esetszámát a következő táblázatban mutatjuk be, összevetve az előző év adataival. Esetszámok a forgalomváltozás csökkenő sorrendjében Elszámoló egység EV EV Változás (2013 / 2012) BOR BŐRGYÓGYÁSZAT ,03% PSZ PSZICHIÁTRIA ,85% RAD RADIOLÓGIA ,32% SZE SZEMÉSZET ,61% GYM GYERMEK MENTÁLHYHIÉNIA ,04% GYF GYERMEK FÜL-ORR-GÉGÉSZET ,86% IDE IDEGGYÓGYÁSZAT ,12% NGY NŐGYÓGYÁSZAT ,97% BEL BELGYÓGYÁSZAT ,34% SEB SEBÉSZET ,97% URO UROLÓGIA ,02% GAS GASZTROENTEROLÓGIA ,86% KAR KARDIOLÓGIA ,71% ONK ONKOLÓGIA ,99% DIA DIABETOLÓGIA ,00% MEN MENTÁLHÍGIÉNIA ,48% GYO GYERMEK ORTOPÉDIA ,06% CYT CYTOLÓGIA ,42% GYT GYERMEK TÜDŐGYÓGYÁSZAT ,57% GYU GYERMEK NEUROLÓGIA ,28% GYK GYERMEK KARDIOLÓGIA ,86% ORT ORTOPÉDIA ,40% REU REUMATOLÓGIA ,42% FOG FÜL-ORR-GÉGÉSZET ,06% TUD TÜDŐGYÓGYÁSZAT ,88% SZAKELLÁTÁS ÖSSZESEN ,68% LAB LABORDIAGNOSZTIKA ,77% Bár az ellátott esetek száma némileg csökkent, a Reumatológiai szakrendelés továbbra is meghatározó súlyú az Intézet járóbeteg-szakellátásában: az orvos-beteg találkozások kicsivel több mint 30%-át adja. A beszámolási időszakban a korábbi évek betegforgalmára javult fel a Bőrgyógyászati szakrendelés és gondozás, a Pszichiátriai szakellátás és az Addiktológiai szakellátás. Örvendetes, hogy több év után végre sikerült megoldani a Gyermek menthalhygiénés osztály személyzeti problémáit, melyet jól érzékeltet az ellátott esetek számának jelentős növekedése. Továbbra is meghatározó súlyú az Intézet életében az előzőeken túlmenően a Szemészeti szakrendelés, Sebészeti szakrendelés és a Tüdőgyógyászat, melyek egyenként 7-8 %-os Jelentés a évi gazdálkodásról 4

7 arányt képviselnek az intézeti betegellátásban. Az előző évhez képest lényegesen romlott a Tüdőgyógyászati szakrendelés és a Fül-orrgégészeti szakrendelés betegforgalma, ami egyértelműen a jelentkező orvoshiányra vezethető vissza. A labordiagnosztika betegforgalma annak ellenére, hogy élve a jogszabály adta lehetőséggel, korlátoztuk az ellátási területen kívülről érkező betegek fogadását gyakorlatilag nem változott. A beszámolási időszakban is alapvető problémát jelentett az osztályok szakmai munkájában a fővárosban jelentkező szakemberhiány. Jelenleg valamennyi szakmában nehézséget okoz új orvos felvétele, különösen a tüdőgyógyász, radiológus, sebész, ortopédus és valamennyi gyermek szakellátás tekintetében. Az elmenő kollégákat szinte csak vállalkozókkal vagyunk képesek pótolni a közalkalmazotti munkabért jelentősen meghaladó díjazásért, mely mind érzékenyebben érinti az intézeti költségvetés fenntarthatóságát. Jelentés a évi gazdálkodásról 5

8 2.3. A járóbeteg-ellátás összesített teljesítménye A járóbeteg-ellátás teljesítményeinek változását évhez képest a következő grafikon foglalja össze (járóbeteg- és laborszakellátás együtt). Jelentett pontszámok évben millió ,08 51,28 59,86 66,63 64,51 58,44 55,05 47,05 57,02 58,04 58,24 44, január február március április május június július augusztus szeptember október november december EV EV elszámolt teljesítmény (pont): évben összesen 24,9 millió ponttal nőtt az intézet teljesítménye az előző időszakhoz képest, ami 3,8 %-os emelkedést jelent. Az összteljesítményen belül 4,2 %-kal nőtt a szakellátások teljesítménye, míg 1,1 %-kal a labordiagnosztika teljesítmények. A teljesítmények mérsékelt növekedését a évben megváltoztatott elszámolási szabályok fogták vissza, mely változásokra későbbiekben részletesen kitérünk. Jelentés a évi gazdálkodásról 6

9 2.4. Elszámoló egységek teljesítményváltozása Az egyes szakrendelések évi járóbeteg-ellátási teljesítményét az alábbi táblázat tartalmazza, összevetve az előző év adataival. Pontszámok a teljesítményváltozás csökkenő sorrendjében Elszámoló egység EV EV Változás (2013 / 2012) REU REUMATOLÓGIA ,11% GYM GYERMEK MENTÁLHYHIÉNIA ,91% PSZ PSZICHIÁTRIA ,44% BEL BELGYÓGYÁSZAT ,40% RAD RADIOLÓGIA ,43% SZE SZEMÉSZET ,17% GAS GASZTROENTEROLÓGIA ,92% KAR KARDIOLÓGIA ,59% GYF GYERMEK FÜL-ORR-GÉGÉSZET ,69% URO UROLÓGIA ,38% GYT GYERMEK TÜDŐGYÓGYÁSZAT ,94% NGY NŐGYÓGYÁSZAT ,42% MEN MENTÁLHÍGIÉNIA ,86% CYT CYTOLÓGIA ,22% GYO GYERMEK ORTOPÉDIA ,92% GYU GYERMEK NEUROLÓGIA ,91% IDE IDEGGYÓGYÁSZAT ,22% DIA DIABETOLÓGIA ,18% ONK ONKOLÓGIA ,36% GYK GYERMEK KARDIOLÓGIA ,99% FOG FÜL-ORR-GÉGÉSZET ,24% SEB SEBÉSZET ,39% BOR BŐRGYÓGYÁSZAT ,38% TUD TÜDŐGYÓGYÁSZAT ,59% ORT ORTOPÉDIA ,51% SZAKELLÁTÁS ÖSSZESEN ,27% LAB LABORDIAGNOSZTIKA ,18% Kimagasló, intézeti szempontból is jelentős teljesítménynövekedést ért el az előző évhez viszonyítva a Gyermek menthalhygiéne, mely 237 %-kal növelte teljesítményét. A kiemelkedő teljesítménynövekedést új szakemberek felvételével sikerült elérni. Jelentős teljesítményemelkedést realizált ezen túlmenően a Reumatológia, Pszichiátria, Belgyógyászat, Radiológia, Gasztroenterológia. A Radiológia, Szemészet és Gasztroenterológia teljesítményemelkedése alapvetően összefüggött a év első felében megvalósult új, saját erős eszközbeszerzésekkel (ultrahang, réslámpa, látótérvizsgáló készülék, video colonoscop). A Tüdőgyógyászat és az Ortopédia jelentős teljesítményromlása mögött a csökkenő számú szakemberállomány áll. Jelentés a évi gazdálkodásról 7

10 2.5. Fajlagos teljesítmények változása A betegadminisztráció színvonalát mutatja az egy esetre jutó pont alakulása, melyet az alábbi grafikon ábrázol és évben (járóbeteg- és laborszakellátás együtt) ,0 Intézeti fajlagos teljesítmények alakulása évben 1 850, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,0 január február március április május június július augusztus szeptember október november december A fajlagos teljesítmény alakulása az intézményi szintű kódolási szokások változatlantságát mutatja. A folyamatosan TVK fölötti teljesítmények már nem ösztönzik a gyógyító osztályokat arra, hogy fajlagos teljesítményüket tovább emeljék, mivel az országos átlagtól lényegesen eltérő fajlagos teljesítményadatokkal rendelkező osztályokat az OEP előszeretettel ellenőrzi. Az, hogy az intézeti fajlagos teljesítmények kiegyensúlyozottakká váltak, az egy ellátott betegre jutó lekódolt pontszám stabilizálódott, arra enged következtetni, hogy a korábbi évek kódjavításai, illetve az indokolatlan túlkódolások megszűntek, az Intézet kódoló orvosai a szakmailag védhető kódolási paneleket valamennyien alkalmazzák. A fajlagos teljesítmények állandósága sem jelenti azt, hogy ne tekintenénk lényeges szempontnak ezen mutató állapotát. A kódolási szokások folyamatos ellenőrzésével, az országos átlagok figyelésével, a Szabálykönyvben történő gyakori módosítások gyors átvezetésével törekszünk arra, hogy az ellátott esetekből a lehető legnagyobb teljesítményt hozzuk ki. Jelentés a évi gazdálkodásról 8

11 2.6. Fajlagos teljesítmények változása elszámoló egységenként Az egy esetre jutó pont alakulását mutatja az alábbi táblázat szervezeti egység szintű bontásban. Fajlagos teljesítmények a változás arányának csökkenő sorrendjében Elszámoló egység EV EV Változás (2013 / 2012) GYM GYERMEK MENTÁLHYHIÉNIA ,88% BEL BELGYÓGYÁSZAT ,10% GAS GASZTROENTEROLÓGIA ,76% GYT GYERMEK TÜDŐGYÓGYÁSZAT ,41% PSZ PSZICHIÁTRIA ,05% REU REUMATOLÓGIA ,75% TUD TÜDŐGYÓGYÁSZAT ,23% FOG FÜL-ORR-GÉGÉSZET ,71% MEN MENTÁLHÍGIÉNIA ,34% KAR KARDIOLÓGIA ,83% GYF GYERMEK FÜL-ORR-GÉGÉSZET ,39% GYK GYERMEK KARDIOLÓGIA ,20% CYT CYTOLÓGIA ,20% NGY NŐGYÓGYÁSZAT ,46% RAD RADIOLÓGIA ,77% URO UROLÓGIA ,57% SZE SZEMÉSZET ,27% ONK ONKOLÓGIA ,03% SEB SEBÉSZET ,47% GYU GYERMEK NEUROLÓGIA ,54% DIA DIABETOLÓGIA ,17% GYO GYERMEK ORTOPÉDIA ,73% IDE IDEGGYÓGYÁSZAT ,40% BŐR BŐRGYÓGYÁSZAT ,04% ORT ORTOPÉDIA ,48% GYN GYERMEK NŐGYÓGYÁSZAT SZAKELLÁTÁS ÖSSZESEN ,01% LAB LABORDIAGNOSZTIKA ,45% A Gyermek Mentalhygiénia kiemelt fajlagos teljesítménynövekedése a szakemberváltást követően a kódolási szokások felülvizsgálatának tapasztalatai alapján végrehajtott kódolási gyakorlatváltással magyarázható. A Gyermek Tüdőgyógyászat valamint a felnőtt Tüdőgyógyászat fajlagos teljesítménynövekedése új allergológiai vizsgálatok bevezetése eredményeként jelentkezik. A Gasztroenterológia 10 %-ot meghaladó fajlagos teljesítmény növekedése az Intézet által önerőből megvásárolt video-endoszkópos torony nyújtotta többlet beavatkozási lehetőségek elszámolása következtében jelentkezik. Jelentés a évi gazdálkodásról 9

12 Az Ortopédia és a Gyermek Ortopédia jelentős fajlagos teljesítmény romlása a vállalkozó orvosok elfogadhatatlan kódolási gyakorlatának igazgatói beavatkozással történő megváltoztatásával függ össze. Az Ideggyógyászat és a Bőrgyógyászat fajlagos pontszám csökkenése részben a túlterheltség miatti "lazább" kódolásnak, részben a gondozói kódok használatának mellőzése miatt következett be. A hibás kódolási gyakorlatot az érintettek bevonásával folyamatosan javítjuk. Jelentés a évi gazdálkodásról 10

13 2.7. A teljesítmények elemzése a TVK-finanszírozás tükrében A következő grafikon a járóbeteg-szakellátás (labor nélküli) teljesítményét és a teljesítmény volumen korlátot (TVK) veti össze évben. Intézeti teljesítmény eltérése a TVK-tól ,08% 107,70% 111,44% 103,49% 114,09% 126,05% 111,90% 114,46% 111,44% 110,76% 108,00% 86,72% január február március április május június július augusztus szeptember október november december elszámolt pont TVK évben Intézetünk december kivételével minden hónapban túllépte a Teljesítmény Volumen Korlátot, jól lehet ismételten megnyílott a lehetőség az évközi "szezonalítás" beépítésére havi volumen korlát meghatározásakor évben elszámolt pontok és a TVK különbözete Időszak TVK Finanszírozott pont 100% 20% 0% összesen Különbözet ,1% ,7% ,4% ,5% ,1% ,1% ,9% ,5% ,4% ,8% ,0% ,7% összesen ,6% év elején ismételten változtak a járóbeteg szakellátás finanszírozásának elszámolási szabályai. Az előző évihez képest lényegesen csökkent az OEP által TVK felett elszámolható Jelentés a évi gazdálkodásról 11

14 teljesítmény mértéke (20 %-ról 8 %-ra), ami 3,6 % finanszírozás kivonást jelent országos szinten. Az új elszámolási szabályok következtében pontot finanszírozott az OEP csökkentett összegben (40 filléren), ami 44 millió forint bevételkiesést jelentett az intézmény számára. További pontot egyáltalán nem finanszírozott az OEP, ami 32 millió forint újabb bevételkiesést jelent. Összességében elmondhatjuk, hogy Intézetünk teljesítményének közel 10 %-át nem vagy csak részben finanszírozza az OEP, ami 76 millió forint ki nem fizetett jogosan elszámolt teljesítményt jelent. A rendszer logikájából adódóan a december hónapban fel nem használt 8 millió pont volumen korlát "többletet" a január havi teljesítményekben elszámolhattuk, így ezen volumen korlát nem veszett el. Jelentés a évi gazdálkodásról 12

15 3. Intézeti működési eredmény Az alábbiakban bemutatandó üzemgazdasági szemléletű eredmény-levezetést, a szélesebb áttekintés érdekében, az elmúlt év értékeivel hasonlítottuk össze. Külön elemeztük az egyes fedezetkomponensek (árbevétel, költségek) változását. Bemutatjuk az egyes elszámolási egységek fedezetét, melyet szintén összevetettünk az előző évi adatokkal. Az elemzést kiegészítettük azzal, hogy a központi költségeket (az igazgatási költségek kivételével) árbevétel arányosan, a teherviselő képesség figyelembevételével felosztottuk a költségviselő elszámolási egységek között. Intézeti működési eredmény Megnevezés 2012.év 2013.év eltérés eltérés ezer Ft Ft % OEP bevételek összesen ,66% - járó kassza ,45% - labor kassza ,97% - bázis ,90% - fogászat ,56% Intézményi működési saját bevételek ,83% Keresetkieg.támogatás (OEP-en keresztül) bérkompenzáció (önkorm. keresztül) ,20% Önkormányzati bértámogatás Kasszamaradvány Többlettámogatás Bevételek összesen ,14% Személyi juttatások ,21% Dologi költségek ,59% Költségek összesen ,15% Működési eredmény ,86% Az Intézet évi működési eredménye - 63,4 millió forint volt. A veszteséget döntő mértékben az okozta, hogy a korábbi évek gyakorlatától eltérően a tárgyévben sem OEP kasszamaradvány, sem többlettámogatás kifizetésére nem került sor. (Az OEP kassza többleteit a nyugdíjas dolgozók nyugdíjtámogatására, valamint az adósságállománnyal küszködő intézmények adósságcsökkentésére használta fel az OEP.) A évben keletkezett veszteséget az előző évek pénzmaradványa terhére Intézetünk saját erőből képes volt finanszírozni. A személyi juttatások emelkedése az egészségügyi ágazatban végrehajtott (és államilag támogatott) központi bérfejlesztés eredménye. Az Intézet dologi költségei rendkívül szerteágazó módon változtak, összességében azonban csak ezen változások 3 millió forint költségnövekedést jelentenek. Jelentés a évi gazdálkodásról 13

16 3.1. Intézményi bevételek alakulása Intézményi bevételek Bevétel* (eft) év év változás (2013/2012) Alapellátás Ft Ft Ft 9,90% Fogászat (telj.díj) Ft Ft Ft 35,57% Járóbeteg ellátás Ft Ft Ft 2,45% Laboratórium Ft Ft Ft -1,97% Vizsgálati díjak Ft Ft Ft 14,88% Tovább számlázott szolg Ft Ft Ft -6,16% Bérleti díjak, egyéb befiz Ft Ft -539 Ft -2,24% Kamat Ft 966 Ft -117 Ft -10,81% Központi bértámogatás Ft Ft Ft 57,20% Önkormányzati bértámogatás 0 Ft Ft Ft - kasszamaradvány+többletfin Ft 0 Ft Ft -100,00% Összesen Ft Ft Ft 2,14% évben kormányzati szándékot követően több lépcsőben került sor az alapellátás finanszírozásának javítására. A fejlesztés meghatározó tényezője a Védőnői Szolgálat finanszírozási feltételeinek javítása volt, de kisebb finanszírozási módosítások történek a Gyermek fogászat és Háziorvosi ügyelet területén is. Ezek együttes hatása jelenik meg az alapellátás 14,8 millió forintos bevétel növekedésénél. Az Intézet életében meghatározó járóbeteg szakellátás bevételei 2,4 %-kal emelkedtek, ami alapvetően egy év közbeni korábban ki nem fizetett, de lejelentett járóbeteg-teljesítmény utólagos kiegyenlítéséből, valamint a évről áthozott fel nem használt volumen korlát elszámolásából származik. A vizsgálati díjak 15 %-os emelkedése a tüdőszűrési díjak központi megemelésével függ össze. A fogászat teljesítménydíj emelkedésének oka részben a már korábban említett központi finanszírozás-növelés, részben a Gyermek fogászat korábbinál eltérő kódolási gyakorlata. A Laboratóriumi bevételek csökkenése a teljesítmény-csökkenéssel függ össze. Az intézményi egyéb bevételek a korábbi évekhez hasonlóak voltak. A központi bértámogatás jelentős növekedése az ágazati központi béremelésekkel (eü. tev. + nyugdíjas dolgozók nyugdíjkompenzációja) függ össze évben a Gyermek fogászaton dolgozók 10 %-os bérfejlesztését az Önkormányzat testületi döntést követően 6,2 millió forinttal támogatta. Ezen támogatás jelenik meg az önkormányzati bértámogatás soron. Jelentés a évi gazdálkodásról 14

17 Az Intézet működésének finanszírozásában jelentős problémát okozott a korábbi években szinte már az alapfinanszírozásba beépült "kasszamaradvány" kifizetésének elmaradása. Ez különösen azáltal válik súlyossá, hogy a kasszamaradvánnyal azonos összegű elvégzett teljesítmény sem került az OEP által kifizetésre. A kasszamaradvány + többletfinanszírozás soron elmaradt 65,1 millió forint ugyan nem rengette meg évi pénzügyi helyzetünket, azonban 2014-ben annak áthúzódó hatása a napi finanszírozásban is jelentkezni fog. Jelentés a évi gazdálkodásról 15

18 3.2. Intézményi költségek alakulása Költségek EV EV eltérés (2012/2011) Személyi jellegű költség ,9% Jutalmak ,7% Járulékok ,7% Bérek és járulékai összesen ,2% Gyógyszerek ,9% Vegyszer, diagnosztikum ,0% Szakmai anyagok ,6% Egyéb anyagok ,3% Informatikai és Kommunikációs szolgáltatások ,1% Közmű költségek ,6% Egyéb üzemeltetési szolgáltatások ,4% Vásárolt közszolg. (magánorvosok) ,5% Karbantartási szolgáltatások ,7% Adók, díjak és bírságok ,7% ÁFA ,0% Továbbszámlázott szolgáltatások ,4% Egyéb költségek ,8% Dologi költségek összesen ,6% Intézményi költségek összesen ,1% Az intézet összes költsége évben 100,6 millió forinttal, 8,1 %-kal növekedett. A költségek emelkedésének döntő részét a személyi jellegű kifizetések és azok járulékai jelentették, melyek 97,6 millió forinttal, 13,2 %-kal nőttek. A bérek növekedése a központi bérfejlesztésekkel függ össze ban több lépcsőben nőtt az orvosok és egészségügyi dolgozók bére, megvalósult a nyugdíj mellett dolgozó közalkalmazottak nyugdíjpótló támogatásának bevezetése, továbbá központi béremelésekre került sor a védőnői szolgálatnál is. Ezen túlmenően önkormányzati forrásból növekedett a Gyermek fogászati alapellátásban dolgozók bére. A dologi költségek évben gyakorlatilag összegszerűségükben változatlanok maradtak, azonban a valós növekedést csak az fedi el, hogy évben egyéb költségeink 20 millió forinttal csökkentek (egy korábbi kártérítés), míg egyéb költségelemeink nőttek. Mivel dologi költségeink az elmúlt években folyamatosan csökkentek, tartalékaink kimerültek, ezért tényleges dologi költségeink az inflációt meghaladó mértékben emelkedtek évben. Dologi költségeink közül jelentős mértékben emelkedtek a közműköltségek (28,6 %), amit részben a díjváltozások, részben a Dobó Katica utcai Pszichiátriai épület üzemeltetési költségei indokolnak. Jelentés a évi gazdálkodásról 16

19 Jelentős mértékben, 19,7 %-kal emelkedtek karbantartási kiadásaink. Egyre nagyobb összeget vagyunk kénytelenek fordítani elavuló eszközparkunk üzembentartására, mivel önkormányzati források hiányában amortizálódott tárgyi eszközeink cseréje megoldhatatlan feladat az intézmény számára. Anyagköltségeink 10 % körüli növekedése alapvetően az árfolyamváltozásokból fakadó áremelkedéseknek tudható be. Az adók, díjak és bírságok 202 %-os növekedése a korábban alapellátásban keletkezett kártérítési kötelezettségünkből ered, melynek során az elhunyt hozzátartozójának havi ,- Ft járadékot kell fizetnünk. További költségelemeink összességében az előző év szintjén realizálódtak. Jelentés a évi gazdálkodásról 17

20 3.3. Elszámoló egységek eredményessége Elszámoló egységek közvetlen költség szintű eredménye Szervezeti Egység év év Változás 2013 / 2012 Eredmény Eredmény Eredmény Bevétel Költség eft % Bevétel Költség eft % Bevétel Költség eft % Egyéb nem szr. tev % % % Gyermek fogászat % % % Védőnői szolg % % % Reumatológia % % % Bőrgyógyászat % % % Iskola egészségügy % % % Nőgyógyászat % % % Gy. Mentálhygiénia % % % Gy. Neurológia % % % Cytológia % % % F. allerg. és gy.pul % % % Ortopédia % % % Foglalkozás eü % % % Sebészet % % % Felnőtt fogászat % % % Gyermek háziorvosok % % % Felnőtt háziorvosok % % % Mentálhygiénia % % % Gy. Ortopédia % % % Diabetológia % % % Urológia % % % Onkológia % % % Gy. Kardiológia % % % Gasztroenterológia % % % Szemészet % % % Ideggyógyászat % % % Fül-Orr-Gégészet % % % Belgyógyászat % % % Kardiológia % % % F. Pszichiátria % % % Labor % % % Tüdőgyógyászat Felnőtt % % % Röntgen % % % Ügyeleti szolg % % % Összesen % % % Az Intézet szervezeti egységei az év végén elmaradt kasszamaradvány és többlettámogatás kifizetésének köszönhetően 40 millió forinttal rontották bevételi pozíciójukat és eredményüket. Az Intézmény életében fedezettermelő képesség szempontjából továbbra is meghatározó osztályok a Reumatológia, a Bőrgyógyászat, a Szemészet és az Angiológia. Jelentősen javult a korábbi évekhez viszonyítva a Gyermek Mentalhygiénia eredményessége. Továbbra is kezelhetetlen probléma a Laboratórium jelentős vesztesége, melyet csak a további, már a háziorvosi praxisokat is érintő tevékenység korlátozással vagy az üzemeltetés kiadásával lehetne mérsékelni. Ezen döntés meghozatala - figyelemmel az állam laborcentralizációs törekvéseire is - a közeli jövő feladata lesz. Jelentés a évi gazdálkodásról 18

21 3.4. Az elszámoló egységek eredménye a közvetett költségek felosztása után Elszámoló egységek eredményessége a közvetett költségek felosztása után megnevezés bevétel összes költség eredmény Ft % Felnőtt fogászat ,0% Felnőtt háziorvosok ,6% Gyermek fogászat ,6% Gyermek háziorvosok ,6% Iskola egészségügy ,0% Ügyeleti szolg ,3% Védőnői szolg ,2% ALAPELLÁTÁS ÖSSZESEN ,1% Belgyógyászat ,7% Bőrgyógyászat ,7% Cytológia ,1% Diabetológia ,2% F. allerg. és gy.pul ,9% F. Pszichiátria ,4% Foglalkozás eü ,8% Fül-Orr-Gégészet ,8% Gasztroenterológia ,7% Gy. Kardiológia ,3% Gy. Mentálhygiénia ,0% Gy. Neurológia ,1% Gy. Ortopédia ,1% Ideggyógyászat ,6% Kardiológia ,2% Labor ,9% Mentálhygiénia ,2% Nőgyógyászat ,0% Onkológia ,8% Ortopédia ,0% Reumatológia ,5% Röntgen ,1% Sebészet ,0% Szemészet ,2% Tüdőgyógyászat Felnő ,3% Urológia ,0% SZAKELLÁTÁS ÖSSZESEN ,7% Egyéb nem szr. tev ,2% Központi irányítás költségei KÖZPONTI IRÁNYÍTÁS ÖSSZESEN ,4% MINDÖSSZESEN ,0% A fenti táblázat a központi irányítás költségeit kivéve az egyes osztályok fedezetét mutatja a háttérszolgáltatások (karbantartás, pénzügy, munkaügy, takarítás, házüzemeltetés stb) költségeinek árbevétel arányos felosztása után. A költséghelyeken lévő 264 millió forintból 188 millió forint került felosztásra a szervezeti egységek között. Jelentés a évi gazdálkodásról 19

22 Az alapellátás összesített vesztesége 48 millió forint, mely veszteséget az Önkormányzat által folyósított 30 millió forint működési támogatás beszámolási időszakban sem finanszírozott teljes egészében. Jelentés a évi gazdálkodásról 20

23 4. Beruházási kiadások, támogatások alakulása évben az előző évi 0 forintos önkormányzati felhalmozási támogatás után 18,5 millió forint önkormányzati fejlesztési forrást használhattunk fel, amiből 3 millió forint évről áthozott felhalmozási pénzmaradvány volt. A támogatások folyósítása testületi döntés alapján célzottan az alapellátás sürgős fejlesztésének megvalósítását szolgálták. Ezen összegből került átalakításra az Ady Endre utcai Gyermek Háziorvosi rendelő 3 millió forintért, valamint ebből valósult meg 6,5 millió forintért a Madách utcai Gyermek fogászati rendelő kezelőegységeinek cseréje. Ezen túlmenően 8 millió forint forrás állt rendelkezésre Háziorvosi rendelők tetőfelújítására. A szakellátás eszközpótlására, az amortizációs problémák kezelésére az Önkormányzat évben sem biztosított fejlesztési forrást. 1 millió forint felújítási forrásból az Ady Endre utcai szakrendelő fővíznyomó vezetékének cseréjét sikerült megvalósítanunk. Beruházások forrásmegoszlása (eft), Önkormányzati forrás Saját forrás Pályázati forrás Összesen Fejlesztés Felújítás Összesen Önkormányzati forrás hiányában a évi felújítási koncepciónkban tervezett munkákat kénytelenek voltunk elhalasztani. Az OEP működési bevételekből fejlesztésre-felújításra csak a napi működéshez szükséges eszközöket tudtuk beszerezni. Saját forrásból megvalósult fejlesztések Számítástechnikai eszközök vásárlása Gőzsterilizátor maradványérték Hitachi Uh. készülék RAM bővítés Cystoscop és tartozékai Periméter résztörlesztés Röntgentechnikai eszközök pótlása Hálózati végpontszerelés Klímaberendezések Oxigén palack Vízlágyító berendezés Fűtésrendszer hőcserélő Összesen: Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Fejlesztési forráshiányunk enyhítése érdekében nagyértékű tárgyi eszközeink pótlásánál több esetben voltunk kénytelenek élni bérleti konstrukció illetve részletfizetés kezdeményezésével. Így sikerült évben megvásárolni a Gasztroenterológiai szakrendelésen használt video endoscopos tornyot, a Szemészeti szakrendelésen üzemelő Perimétert és Réslámpát, a digitális röntgenrendszerünk új archiváló egységét, valamint a radiológiai szakrendelésen beüzemelt új ultrahang készüléket. Az így beszerzett eszközök összértéke meghaladja a 40 millió forintot. Jelentés a évi gazdálkodásról 21

24 Sajnos továbbra is igaz, hogy a fejlesztési támogatásra előirányzott önkormányzati források - különösen ha azok csak az alapellátási feladatok fejlesztését szolgálják - még a szinten tartáshoz sem elegendőek. A korábbi időszakokban bérleti konstrukció keretében vállalt kötelezettségeink a jelenben mind nagyobb terhet rónak Intézetünkre, folyamatosan szűkítik saját forrásainkat, ezáltal pedig nem teszik lehetővé az eszközpótlások további saját erőből történő megoldását. Az eszközpótlások elmaradása miatt az Intézet bármikor kerülhet abba a helyzetbe, hogy elhasználódott eszközei pótlásának hiányában veszélybe kerül a biztonságos napi betegellátás. Jelentés a évi gazdálkodásról 22

25 5. A Kispesti Egészségügyi Intézet humánerőforrás helyzete Az Intézet engedélyezett létszáma változatlanul 297 fő. Ezen belül az engedélyezett létszám megoszlása szakfeladatonként, valamint szakrendelésenként és munkakörönként is változatlan maradt, a KSH részére évente készítendő 1019-es adatszolgáltatásban foglaltak szerint. A munkajogi létszámunk a tárgyidőszak utolsó napján 269 fő. Ebből orvos egyéb felsőfokú szakdolgozó gazdasági, műszaki 36 fő 36 fő 101 fő 64 fő A tárgyidőszakban kilépett belépett 67 fő 58 fő Intézetünkben évben a korábbi évekhez képest, mintegy kétszeresére nőtt a fluktuáció. A kilépések aránya 14 %-ról 24,9 %-ra, az új belépések aránya 12 %-ról 21,6 %-ra emelkedett a közalkalmazott munkavállalók tekintetében. A megemelkedett fluktuáció alapvetően a nyugdíjas munkavállalók továbbfoglalkoztatásának kormányzati szintű adminisztratív korlátozására vezethető vissza. A gazdasági-műszaki ellátásban június 30- ával 29 főt kellett elbocsátanunk nyugdíjjogosultságára való tekintettel. Ezen munkavállalókat rövid idő alatt képzetlen illetve gyakorlattal nem rendelkező dolgozókkal voltunk kénytelenek pótolni. A fluktuációt növelte az is, hogy a nők 40 éves kedvezményes nyugdíját 11 fő vette igénybe, akiket alkalmazkodva a jogszabályi feltételeknek, szabadfoglalkozású jogviszonyban foglalkoztattunk tovább. Az év első felében valamennyi nyugdíjas orvosunk megkapta az engedélyt a továbbfoglalkoztatásra, így a foglalkoztatási jogszabályok módosulása csak morális problémát okozott. Intézetünk humánerőforrás helyzetét tekintve változatlanul probléma az elöregedés. A dolgozók átlagéletkora 50 év, azonban az orvosoké 58 év. Az egyéb felsőfokúak és a szakdolgozók tekintetében 48 év, míg a gazdasági műszaki területen 51 év. Láthatóan orvosok esetében rossz a helyzet, különös tekintettel arra, hogy 40% 50 év feletti, 31 % 60 éves elmúlt és 12 % pedig már túl van a hetven éves életkoron is. A helyzetet csak nehezíti az egyes szakmacsoportokban tapasztalható szakorvos hiány. Budapest, március 18. dr. Vargha Péter főigazgató Jelentés a évi gazdálkodásról 23