DEBRECENI EGYETEM GAZDÁLKODÁSTUDOMÁNYI ÉS VIDÉKFEJLESZTÉSI KAR TUDOMÁNYOS DIÁKKÖRI KONFERENCIA HAJTATOTT PAPRIKATERMESZTÉSI TECHNOLÓGIÁK ÖSSZEHASONLÍTÓ GAZDASÁGI ELEMZÉSE Készítette: Kicska Tibor Gazdasági agrármérnök MSc szak Debrecen 2014.04.29. Konzulens: Dr. Apáti Ferenc Adjunktus
Célkitűzések Fő célkitűzés: Melyik technológiai változat alkalmazása a leggazdaságosabb? Specifikus célkitűzések: Hogyan alakulnak a naturális ráfordítások, illetve a termelési költségek? Milyen kibocsátási szint (hozam, értékesítési ár, termelési érték) jellemzi a termelést? Hogyan alakul a gazdálkodás eredménye, a termelés hatékonysága? Mi jellemzi a termelés gazdaságosságát? Hogyan befolyásolják a termelés gazdaságosságát a legfontosabb ható tényezők változásai? A termesztőberendezés kapcsán melyek a beruházás kritikus paraméterei?
Anyag és módszer A kalkulációk peremfeltételei Jó színvonalú technológia Ráfordítások ára 2013-as árszínvonalon Nettó termelési költségek Közepesen jónak tekinthető, többéves átlaghozam Termelői árak négy éves átlag alapján Adatgyűjtés és - feldolgozás Termelő vállalkozások Naturáliák Inputárak a meghatározó kereskedéstől Nettó termelői árak a felvásárlótól Excel alapú determinisztikus modellek Délkertész szövetkezet
Anyag és módszer Az elemzés módszertana Költség-haszon elemzések Munkaműveletenként Költségnemenként Ágazati eredmények (FÖ, Cash Flow) Beruházás-gazdaságossági vizsgálatok Elsősorban dinamikus mutatók IRR (Belső megtérülési ráta) NPV (Nettó jelenérték) DPP (Dinamikus megtérülési Idő) PI (Jövedelmezőségi index) Érzékenységvizsgálatok Elaszticitás vizsgálat Kritikusérték-vizsgálat
Eredmények és értékelésük Termelési költségek
Munkaművelet megnevezése Talajos hideg Talaj nélküli hideg Talajos fűtött M.e.: Ft/m 2 Talaj nélküli fűtött Talaj/terület-előkészítés 100 164 113 164 Szellőztetés 48 48 96 96 Fűtés 0 0 450 450 Ültetés és palánta 410 488 796 976 Öntözőberendezés telepítése 23 10 46 19 Zöldmunkák 179 167 245 233 Sorközművelés 15 2 38 3 Tápoldatozás 442 611 630 923 Növényvédelem 125 144 249 268 Betakarítás 115 134 192 250 Értékesítés 98 114 163 212 Szezonvégi munkák 24 22 47 42 Egyéb munkaműveleti költség 65 65 130 130 Egyéb közvetlen költség 8 0 8 0 Termesztőberendezés amortizációja 280 320 1 260 1 300 ÖSSZES KÖZVETLEN KÖLTSÉG 1 932 2 288 4 462 5 066
Költségnem megnevezése Talajos hideg Talaj nélküli hideg Talajos fűtött M.e.: Ft/m 2 Talaj nélküli fűtött Anyagjellegű költség 705 935 1 721 2 080 Személyi jellegű költség 815 816 1 193 1 334 Gépüzemeltetés 124 217 280 352 Egyéb közvetlen költség 8 0 8 0 Termesztőberendezés amortizációja 280 320 1 260 1 300 ÖSSZES KÖZVETLEN KÖLTSÉG 1 932 2 288 4 462 5 066
Eredmények és értékelésük Eredmények és hatékonyság
A termelés hozama és árbevétele (1 m 2 -re) Termelői ár (Ft/kg) Megnevezés M.e. TALAJOS HIDEG TALAJ NÉLKÜLI HIDEG TALAJOS FŰTÖTT TALAJ NÉLKÜLI FŰTÖTT Hozam - 5/8-7/12 kg 4,43 6,59 10,96 14,27 ÖSSZES TERMÉSHOZAM - 4/7 kg 4,00 4,86 5,62 6,58 - lecsó kg 0,62 0,61 1,23 1,26 kg 9,05 12,05 17,81 22,11 Árbevétel - 5/8-7/12 Ft 1 139,04 1 628,79 4 178,22 5 392,59 ÁRBEVÉTEL ÖSSZESEN - 4/7 Ft 778,33 917,84 1 531,00 1 790,29 Hónap - lecsó Ft 56,34 49,58 188,88 204,01 Ft 1 973,71 2 596,21 5 898,10 7 386,89 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013.
A gazdálkodás eredménye és hatékonysága Megnevezés M.e. (1 m 2 -re) TALAJOS HIDEG TALAJ NÉLKÜLI HIDEG TALAJOS FŰTÖTT TALAJ NÉLKÜLI FŰTÖTT TERMELÉSI ÉRTÉK Ft 1 974 2 596 5 898 7 387 Összes közvetlen költség Ft 1 932 2 288 4 462 5 066 Összes működési 1 968 Ft 1 652 költség 3 202 3 766 FEDEZETI ÖSSZEG Ft 42 308 1 436 2 321 CASH FLOW Ft 322 628 2 696 3 621 Közvetlen önköltség Ft/kg 214 190 251 229 Közvetlenköltségarányos jöv.% % 2,2% 13,5% 32,2% 45,8% Működési költségarányos cash flow % 19,5% 31,9% 84,2% 96,2%
Eredmények és értékelésük Beruházás-gazdaságosság
NPV (Ft/m2) NPV (Ft/m2) 21 25 000 18 22 000 15 19 000 12 16 000 13 9 000 10 6 000 37 000 4 0000-31 000-6 -2 000-9 -5 000-12 -8 000 NPV érték támogatás nélkül NPV érték 40%-os támogatással 0. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 0. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. -15-11 000 Termesztőberendezés használati ideje (év) TALAJOS HIDEG TALAJ NÉLKÜLI HIDEG TALAJOS FŰTÖTT TALAJ NÉLKÜLI FŰTÖTT r=7%
A beruházás-gazdaságosság statikus és dinamikus mutatói a 15. évben Megnevezés M.e. Talajos hideg Talaj nélküli hideg Talajos fűtött Talaj nélküli fűtött Támogatás mértéke 0% 40% 0% 40% 0% 40% 0% 40% Kumulált cash flow Ft/m 2 2 032 3 152 6 223 7 503 27 835 32 875 41 316 46 516 Statikus megtérülési év 9 6 6 4 5 3 4 3 idő NPV* Ft/m 2 134 1 254 2 521 3 801 11 952 16 992 19 980 25 180 DPP* év 14 7 7 4 6 4 5 3 PI* - 1,05 1,75 1,79 2,98 1,95 3,25 2,54 4,23 IRR* % 7,80 17,00 18,0 32,0 20,0 35,0 27,1 46,0 * r=7%
Eredmények és értékelésük Érzékenységvizsgálatok eredményei
Elaszticitás vizsgálat eredményei HATÓ TÉNYEZŐ TALAJOS HIDEG TALAJ NÉLKÜLI HIDEG TALAJOS FŰTÖTT M.e.: Ft/m 2 TALAJ NÉLKÜLI FŰTÖTT Eredeti NPV 134 2 521 11 952 19 980 1%-os javulás hatása az NPV-re NPV VÁLTOZÁSA NPV VÁLTOZÁSA NPV VÁLTOZÁSA NPV VÁLTOZÁSA Ható tényező érték arány érték arány érték arány érték arány Hozam 180 134% 237 9,4% 537 4,5% 673 3,4% Értékesítési átlagár 180 134% 237 9,4% 537 4,5% 673 3,4% 5/8-7/12 min. kat. 104 77,6% 149 5,9% 380 3,2% 491 2,5% ára 4/7 min. kat. ára 71 52,9% 84 3,3% 139 1,2% 163 0,8% Lecsó min. kat. ára 5 3,7% 5 0,2% 17 0,1% 19 0,1% Inputanyagok ára 64 47,7% 85 3,4% 156 1,3% 189 0,9% Munkabér 72 53,7% 72 2,9% 104 0,9% 117 0,6% Beruházási költség költségében 28 20,9% 32 1,3% 126 1,1% 130 0,7%
Kritikusérték-vizsgálat eredményei MEGNE- VEZÉS TALAJOS HIDEG TALAJ NÉLKÜLI HIDEG TALAJOS FŰTÖTT TALAJ NÉLKÜLI FŰTÖTT NPV változása érték arány érték arány érték arány érték arány Hozam (kg/m 2 ) 8,98 0,7% 10,76 10,7% 13,89 22,2% 15,54 29,7% Ért. átlagár 99,3% 0,7% 89,3% 10,7% 77,8% 22,2% 70,3% 29,7% 5/8-7/12min.ár 98,7% 1,3% 83,0% 17,0% 68,6% 31,4% 59,3% 40,7% Inputanyagok ára 102% 2,0% 130% 29,8% 176,1% 76,1% 206% 105,7% Munkabér (Ft/m.óra) 815 1,9% 1 081 35,1% 1 718 115% 2 166 170,8% Beruházási költség (Ft/m 2 ) 2 934 4,8% 5 722 78,8% 25 545 94,8% 32 981 153,7%
Következtetések és javaslatok
A termelési költségek tekintetében jelentős különbség mutatkozik a hideg (2 000-2 300 Ft/m 2 ) és a fűtött (4 500-5 000 Ft/m 2 ) technológiák között. FŰTÖTT TECHNOLÓGIÁK A fűtött technológiákban nagyságrendileg kétszer akkora hozam érhető el, mint a fűtetlen fóliákban. Az értékesítési 5-13 kg-mal ár azokban magasabb az időszakokban fajlagos terméshozam a legmagasabb, amikor csak fűtött berendezésekben lehet termelni. A termelési 3 000 érték 5 000 hideg Ft/m technológiákban 2 rel magasabb 2 termelési 000 2 600 érték Ft/m 2, míg a fűtött berendezésekben 1 500 2 000 6 000 Ft/m 2 7 500 rel magasabb Ft/m 2 között ágazati alakul. eredmény Az ágazati Viszont eredmény hideg változatoknál 0 300 Ft/m 2, míg a fűtött technológiákban ennek többszöröse, 1 500-2 500 Ft/m 2. A fűtött 2 berendezések 000 3 000 Ft/m beruházási 2 rel magasabb költsége közvetlen a hideg létesítményekhez termelési költség képest 1 nagyságrendileg 9 évvel rövidebb 10 000Ft/m idő alatt 2 térül relmeg. magasabb beruházási költség A ható tényezők közül minden technológia a hozam, illetve az értékesítési ár változására a legérzékenyebb, ezen tényezők 1%-os javulása 3% 135%- al növeli az NPV értékét.
Köszönöm a megtisztelő figyelmet!