1025 Budapest, Törökvész út 87-91. KÖZHASZNÚ NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGÚ TÁRSASÁG KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE Tartalma: I. A számviteli törvény szerinti egyszerűsített éves beszámoló a) egyszerűsített éves mérleg b) egyszerűsített éves eredménykimutatás c) egyszerűsített éves kiegészítő melléklet d) taggyűlési jegyzőkönyv II. Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról III. Kimutatás a vagyon felhasználásáról IV. Kimutatás a cél szerinti juttatásokról V. Kimutatás a kapott támogatásokról VI. VII. Kimutatás a vezető tisztviselőnek nyújtott juttatásokról Szöveges beszámoló a 2011. év közhasznú tevékenységéről a) preambulum b) küldetés c) beszámoló I. d) taggyűlési és felügyelőbizottsági jegyzőkönyv Budapest, 2011. április 26. 1
I. fejezet A számviteli törvény szerinti egyszerűsített éves beszámoló Könyvvizsgáló által nem ellenjegyzett 2
Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE Sor szám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a. b. c. d. e. 01. A. Befektetett eszközök 0 0 2530 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 0 0 03. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 0 2530 04. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 0 05. B. Forgóeszközök 11436 0 37461 06. I. KÉSZLETEK 0 0 07. II. KÖVETELÉSEK 250 54 08. III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 0 09. IV. PÉNZESZKÖZÖK 11186 0 37407 10. C. Aktív időbeli elhatárolások 9 170 11. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 11445 0 40161 Sor szám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a. b. c. d. e. 12. D. Saját tőke 8608 0 39596 13. I. JEGYZETT TŐKE 500 500 14. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE 0 0 15. III. TŐKETARTALÉK 0 0 16. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 0 8108 17. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 0 18. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 19. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 8108 30988 20. E. Céltartalékok 0 0 21. F. Kötelezettségek 2794 0 565 22. I.HÁTRA SOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 23. I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 24. II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2794 565 25. G. Passzív időbeli elhatárolások 43 0 26. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 11445 0 40161 3
2011.01.01-2011. 12.31. A EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sor szám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a. b. c. d. e. I. Értékesítés nettó árbevétele 0 0 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 III. Egyéb bevételek 20544 55775 IV. Anyagjellegű ráfordítások 4341 8253 V. Személyi jellegű ráfordítások 2287 2566 VI. Értékcsökkenési leírás 406 564 VII. Egyéb ráfordítások 1727 1078 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 11783 0 43314 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 13 656 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) 13 0 656 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B) 11796 0 43970 X. Rendkívüli bevételek 1371 703 XI. Rendkívüli ráfordítások 5059 13685 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) -3688 0-12982 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D) 8108 0 30988 XII. Adófizetési kötelezettség Társasági adó 0 0 Adófizetési kötelezettség Különadó 0 0 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII) 8108 0 30988 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+18-19) 8108 0 30988 4
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2011. ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ A 2010. április 28-án kelt Társasági szerződéssel jött létre. A Társaságot a területileg illetékes cégbíróság 2010. május. 11-én a -es cégjegyzékszámon jegyezte be. Tagok: - Dr. Gubacsi Attila tulajdonosi részesedés 50% - Dr. Zsuga János tulajdonosi részesedés 50% A Társaság törzstőkéje 500 ezer forint, azaz ötszázezer forint, melyet az Alapítók a megalakuláskor véglegesen a Társaság rendelkezésére bocsátottak. A Társaság székhelye: 1025 Budapest, Törökvész út 87-91. A Társaság telephellyel, ill. fiókteleppel nem rendelkezik. A Társaság fő tevékenysége: M.n.s. egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül (TEÁOR 8899 01), amely tevékenység bejegyzett közhasznúsági fokozata szerint közhasznú minősítéssel bír. A Társaság könyvvezetése a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény szerinti kettős könyvvitel keretében történik. A Társaság Egyszerűsített Éves beszámolót készít a számviteli törvény 9. -a alapján. Mérlegét a számviteli törvény 1. számú mellékletében meghatározott A változat szerint figyelembe véve a 4. számú mellékletet, valamint az eredmény-kimutatását a 2. számú melléklet alapján összköltség-eljárással A változat szerint készíti. A mérlegkészítés napja a vállalkozó döntése alapján az üzleti év mérlegforduló napját (december 31.) követő április 26. A Társaság a könyvvezetésében minden adatot magyar forintban, a beszámolóban az adatokat ezer forintban mutatja ki. A Társaság a 2011. üzleti év tekintetében könyvvizsgálatra nem kötelezett. A mérlegtételeket a számviteli törvény alapján értékeli, attól eltérő értékelést nem alkalmaz. A beszámolót készítette: Koreny Károly mérlegképes könyvelő, mint az Ag. Mamas Kft. alkalmazottja Cím: 1039. Budapest Jós u. 2. Regisztrációs szám: 158965 A Társaság képviseletében az Egyszerűsített éves beszámoló aláírására jogosult személy: Dr. Gubacsi Attila vezető tisztségviselő (ügyvezető) (önálló képviselet), lakcíme: 1028 Budapest, Patakhegyi út 17. Mérleghez kapcsolódó kiegészítés A Társaság a tárgyévi beszámoló fordulónapján nem rendelkezik immateriális, valamint befektetett pénzügyi eszközökkel, így ezek értéke nulla forint, ugyanakkor a tárgyi eszközök között egyéb berendezésként, felszerelésként nullára leírt, kisértékű eszközöket, továbbá egyéb járműként egy személygépkocsit szerepeltet. Befektetett eszközök A Társaság befektetett eszközeinek értéke a 2011. üzleti évben 2 530 ezer forint. Az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre osztja fel, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogják. Nem számol el a vállalkozás terv szerinti értékcsökkenést a telek bekerülése után, és az üzembe nem helyezett beruházásnál, valamint a számviteli törvény szerint tiltott egyéb eszköz után. Az értékcsökkenés elszámolása a bruttó érték alapján lineáris értékcsökkenéssel történik negyedévente. Az 100 ezer Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök és immateriális javak egy összegben, azonnal leírásra kerülnek, a 200 ezer Ft alatti eszközök két év alatt. 5
Immateriális javak A Társaság a tárgyévben immateriális javakkal nem rendelkezik. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök értéke: 2 530 ezer Ft. Adatok eft-ban Megnevezés Bruttó érték Elszámolt értékcsökkenés Nettó érték 2011. nyitó 2011. csökkenés 2011. növekedés 2011. záró 2011. nyitó 2011. csökkenés 2011. növekedés 2011. záró 2010 2011 Egyéb járművek 0 0 2 908 2 908 0 0 378 378 0 2 530 Kis értékű tárgyi eszközök 406 0 186 592 406 0 186 592 0 0 Összesen 406 0 3 094 3 500 406 0 564 970 0 2 530 Befektetett pénzügyi eszközök A Társaság befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezik. Forgóeszközök A forgóeszközök mérlegfordulónapi értéke 37 461 ezer Ft, amely a pénzeszközök (37 407 eft) és a követelések (54 eft) értékéből adódik. Készletek A Társaság a mérlegfordulónapon nem rendelkezett készletekkel. Követelések A Társaság a mérlegben a követelést (ide értve a vállalkozás áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból származó követeléseit, valamint egyéb követeléseket) az elfogadott, az elismert összegben, illetve a már elszámolt értékvesztéssel csökkentett, az értékvesztés visszaírt összegével növelt könyv szerinti értéken mutatja ki. A követelések beszámolóban szerepeltetett mérlegértéke 54 ezer Ft, amelyekre értékvesztést a Társaság a tárgyévben nem számolt el. A 2011. évi beszámoló mérlegfordulónapján a társaság devizás követeléssel nem rendelkezik. A vevői követelések értéke 0 ezer Ft. Az egyéb követelések összege 54 ezer Ft, amely magánnyugdíjpénztári túlfizetésből (12 eft), munkavállalóval szembeni követelésből (15 eft) és egyéb szállítói követelésből (27 eft) adódik. Értékpapírok A Társaság nem rendelkezik forgatási célú értékpapírokkal. Pénzeszközök A pénzeszközök mérlegfordulónapi értéke 37 407 ezer Ft, amely a forintos házipénztár (1 061 eft), az OTP forintalapú elszámolási betétszámla (6 062 eft), valamint egy OTP forintalapú lekötött betétszámla (30 284 eft) fordulónapi értékeiből tevődik össze. A Társaság a 2011. évben nem rendelkezik devizás pénzeszközökkel. 6
Aktív időbeli elhatárolások A Társaságnak aktív időbeli elhatárolása a tárgyévben a bankbetét lekötéséből eredő kamatbevételből keletkezett, melynek összege 170 eft. Saját tőke A saját tőke összege 39 596 ezer Ft, amely a jegyzett tőkéből (500 ezer Ft), az eredménytartalékból (8 108 eft) és a tárgyévi mérleg szerinti eredményből (30 988 eft) áll. A Társaság a 2011. üzleti évben nem rendelkezik tőketartalékkal, lekötött tartalékot nem képzett, és értékelési tartaléka nem keletkezett. Céltartalékok A Társaság céltartalékot nem képzett a tárgyévben. Kötelezettségek A kötelezettségek összege 565 ezer Ft, amely teljes egészében rövid lejáratú kötelezettség. A rövid lejáratú kötelezettségek 565 ezer Ft-os forintos összegéből 223 ezer Ft szállítói tartozás és 342 ezer Ft az egyéb rövid lejáratú kötelezettség. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összege az alábbiakból tevődik össze: Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összeg (eft) Személyi jövedelemadó 21 Szakképzési hozzájárulás 15 Cégautóadó 45 Késedelmi pótlék 1 Egyszerűsített foglalkoztatásának közterhe 5 Jövedelem elszámolási számla 141 Nyugdíjbiztosítási alap járulékai 73 Egészségbiztosítási és munkaerő-piaci járulék 41 Összesen 342 Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolás a tárgyévben nem került elszámolásra. A mérleg főösszeg egyezően 40 161 ezer forint. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítés Értékesítés nettó árbevétele A HEGYEM Nonprofit Kft. tárgyévi vállalkozási tevékenységből származó belföldi, ill. export értékesítési árbevétel nem keletkezett. A Társaság a tárgyévben csak és kizárólag közhasznú tevékenységből származó bevételt realizált. Egyéb bevételek Az egyéb bevételek 55 775 ezer Ft-os összege teljes egészében visszafizetési kötelezettség nélkül kapott pénzügyi támogatásból áll. 7
Anyagjellegű ráfordítások Egyéb bevételek Összeg (eft) Alapítóktól visszafizetési kötelezettség nélkül kapott pénzügyi támogatások 700 Magánszemélyektől visszafizetési kötelezettség nélkül kapott pénzügyi támogatások 2 414 Gazdálkodó szervezetektől visszafizetési kötelezettség nélkül kapott pénzügyi támogatások 52 660 Kerekítések elszámolása 1 Összesen 55 775 Az anyagjellegű ráfordítások összege 4 341 ezer Ft, amely az alábbi tételekből tevődik össze: Anyagjellegű ráfordítások Összeg (eft) Összesen (eft) Nyomtatvány, irodaszer beszerzés 38 Éven belül elhasználódó anyagi eszközök 30 Üzemanyag költség 783 Magazin, szóróanyag beszerzés 93 Egyéb anyagköltség 593 Anyagköltségek összesen 1 538 Szállítási, rakodási költség 3 Bérleti díjak 513 Javítási, karbantartási költség 658 Hirdetés, reklám-propaganda költség 51 Oktatási költség 91 Utazási- és kiküldetési költség 184 Postai költség 28 Távközlési, internet költség 831 Csomagküldés, futárköltség 11 Szakkönyv, folyóirat, napilap beszerzés 24 Vásár, kiállítás, rendezvény költség 1 663 Fénymásolási, nyomtatási, sokszorosítási költség 114 Számviteli, könyvvizsgálói szolgáltatás díja 600 Takarítás, szemétszállítás díja 4 Egyéb igénybe vett szolgáltatás költség 1 811 Igénybevett szolgáltatások összesen 6 586 Bankköltségek 116 Biztosítási díj 13 Egyéb szolgáltatások összesen 129 Összesen 8 253 Személyi jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások összege 2 566 ezer Ft. A Társaság a tárgyévben 1 főt foglalkoztatott szellemi állományban. Személyi jellegű ráfordítások Összeg (eft) Összesen (eft) Alapbérek, törzsbérek 1 216 Kiegészítő fizetések 219 Egyszerűsített foglalkoztatás bérköltsége 183 Bérköltség összesen 1 618 Gépkocsi költségtérítés 111 Természetbeni telefonköltség 204 Üzleti ajándékozás költségei 81 Kifizetőt terhelő juttatások utáni SZJA 44 Személyi jellegű egyéb kifizetések összesen 440 Nyugdíjbiztosítási járulékok 345 Egészségbiztosítási és munkaerőpiaci járulékok 43 Egészségügyi hozzájárulás 74 Szakképzési hozzájárulás 22 Egyszerűsített foglalkoztatás közterhe 24 Bérjárulékok összesen 508 Összesen: 2 566 8
Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírás elszámolt összege 564 ezer Ft, amely a terv szerinti értékcsökkenési leírásból (378 eft) és a kisértékű tárgyi eszközök egy összegben (186 eft) történő elszámolásából adódik. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások összege 1 078 ezer Ft, amely az alábbi tételekből tevődik össze: Egyéb ráfordítások Összeg (eft) Összesen (eft) Nonprofit szervezetnek adott pénzbeli támogatás 608 Ellenszolgáltatás nélkül átadott pénzbeli támogatás összesen 608 Önellenőrzési pótlék 15 Késedelmi pótlék 1 Egyéb bírság 14 Egyéb ráfordítás 318 Bírság, kötbér, késedelmi kamat, kártérítés összesen 348 Gépjármű súlyadó 15 Cégautó adó 105 Adók, illetékek, hozzájárulások összesen 120 Kerekítési különbözet 2 Kerekítési különbözet összesen 2 Összesen 1078 Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye a fentiek által 43 314 ezer Ft (nyereség). Pénzügyi műveletek A pénzügyi műveletek bevételei 656 ezer Ft, amely teljes egészében pénzintézettől származó kamatbevételből áll. A tárgyévben pénzügyi műveletek ráfordításai nem kerültek elszámolásra. A pénzügyi műveletek eredménye a fentiek alapján 656 ezer Ft (nyereség), ezáltal a szokásos vállalkozási eredmény 43 970 ezer Ft (nyereség). Rendkívüli műveletek A Társaságnak 703 ezer Ft rendkívüli bevétele keletkezett, mely teljes egészében térítés nélkül átvett eszközök forgalmi, piaci értékéből áll: Rendkívüli bevételek Összeg (eft) Összesen (eft) Térítés nélkül átvett készlet forgalmi, piaci 700 értéke Térítés nélkül átvett tárgyi eszközök piaci, 3 forgalmi értéke Egyéb vagyonnövekedésből eredő összes 703 rendkívüli bevétel Összesen 703 A tárgyévi rendkívüli ráfordítások értéke 13 685 ezer Ft, amely térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartás szerinti értékéből (12 121 eft), ill. térítés nélkül átadott szolgáltatások bekerülési értékéből (1 564 eft) tevődik össze: 9
Rendkívüli ráfordítások Összeg (eft) Összesen (eft) Térítés nélkül átadott élelmiszer, vitamin, táplálék-kiegészítők értéke 9 745 Térítés nélkül átadott utcai ruházat értéke 910 Térítés nélkül átadott sportruházat értéke 76 Térítés nélkül átadott sportfelszerelés értéke 223 Térítés nélkül átadott könyv, újság, folyóirat értéke 21 Térítés nélkül átadott takarító-, tisztítószer értéke 543 Térítés nélkül átadott iskola-felszerelés értéke 251 Térítés nélkül átadott egyéb eszköz értéke 352 Térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartás szerinti értéke 12 121 Térítés nélkül nyújtott vendéglátás, étkeztetés értéke 473 Térítés nélkül nyújtott táboroztatás, szállásbiztosítás értéke 808 Térítés nélkül nyújtott sporttevékenység, versenyeztetés értéke 64 Térítés nélkül nyújtott személyszállítás értéke 219 Térítés nélkül nyújtott szolgáltatás bekerülési értéke 1 564 Összesen 13 685 Így a rendkívüli eredmény mínusz 12 982 ezer Ft (veszteség). Az adózás előtti eredmény a fentiek alapján 30 988 ezer Ft (nyereség). Társasági adó A Társaság a tárgyévben nem végzett vállalkozási tevékenységet. Tárgyévi adózás előtti eredménye 30 988 ezer Ft (nyereség), amely teljes egészében a Társaság közhasznú tevékenységeiből származik. A Társaság vállalkozási tevékenységének eredménye után számított adóalap 0 ezer Ft, ezáltal a Társaságnak a normál szabályok alapján, a vállalkozási tevékenysége után számított társasági adófizetési kötelezettsége nem keletkezett. A HEGYEM Nonprofit Kft. a 2011. üzleti évet 30 988 ezer Ft (nyereség) adózott eredménnyel zárta. A mérleg szerinti eredmény 30 988 ezer Ft (nyereség). Vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet mutatói 1) Saját tőke aránya = Saját tőke / Idegen tőke X 100 ( 39 596 / 565 ) X 100 = 7008,14% 2) Tőkefeszültségi mutató = ( Idegen tőke / Saját tőke ) X 100 ( 565 / 39 596 ) X 100 = 1,43% 3) Eladósodottsági mutató = ( Kötelezettségek / Saját tőke ) X 100 ( 565 / 39 596 ) X 100 = 1,43% 4) Tőkeerősség = ( Saját tőke / Mérlegfőösszeg ) X 100 ( 39 596 / 40 161 ) X 100 = 98,59% 5) Likviditási mutató = ( Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek ) X 100 ( 37 461 / 565 ) X 100 = 66,30% 10
Taggyűlési jegyzőkönyv a HEGYEM Nonprofit Kft. (Székhelye: 1025 Budapest, Törökvész út 87-91., cégjegyzékszáma: ) taggyűléséről. A taggyűlés helye: 1025 Budapest, Törökvész út 87-91. Kft. székhelye. A taggyűlés időpontja: 2012. május 26. Jelen vannak: Dr. Gubacsi Attila, tag és ügyvezető igazgató Dr. Zsuga János, tag Napirendi pontok: 1. A 2011. évi Egyszerűsített éves beszámoló 2. Döntés az adózott eredményről 1. napirendi pont Az ügyvezető ismertette a 2011. évi mérleget, eredménykimutatást és kiegészítő mellékletet. A 2011. évi adózott eredmény 30 988 ezer Ft, a mérleg főösszeg 40 161 ezer Ft. 1/2012 (V. 26.) sz. határozatot A taggyűlés egyhangúlag 100 % IGEN, 0 % NEM szavazattal elfogadták a 2011. évről szóló Egyszerűsített éves beszámolót. 2. napirendi pont Az ügyvezető javasolta az adózott eredmény teljes összegének eredménytartalékba történő helyezését az alábbiak szerint: 2/2012 (V. 26.) sz. határozatot A társaság 2011. évi adózott eredményének összegét 30 988 ezer Ft-ot a társaság eredménytartalékába kell helyezni. k.m.f. Dr. Gubacsi Attila s.k. Dr. Zsuga János s.k. 11
II. fejezet A költségvetési támogatás felhasználásával kapcsolatos 2011. évi kimutatás 12
KIMUTATÁS A KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSÁRÓL 2011. ÉV Támogatást nyújtó megnevezése időpontja (éé.hh.nn.) Támogatás összege (Ft) Felhasználás célja Felhasználás tényleges összege (Ft) Teljes felhasználás dátuma (éé.hh.nn) - - - - - - Összesen: - - A HEGYEM Nonprofit Kft. a 2011. évben nem kapott költségvetési támogatást. 13
III. fejezet A vagyon felhasználásával kapcsolatos 2011. évi kimutatás 14
KIMUTATÁS A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁRÓL 2011. ÉV Megnevezés Előző évi Tárgyévi Változás összeg (e Ft) összeg (e Ft) % (e Ft) SAJÁT TŐKE 8608 39596 +359,99 +30988 Induló tőke / Jegyzett tőke 500 500-0 Tőkeváltozás / Eredménytartalék 0 8108 - +8108 Lekötött tartalék 0 0-0 Értékelési tartalék 0 0-0 Tárgyévi eredmény alaptevékenységből 8108 30988 +282,19 +22880 Tárgyévi vállalkozási eredmény 0 0-0 CÉLTARTALÉK 0 0-0 KÖTELEZETTSÉGEK 2794 565-79,78-2229 Hátrasorolt kötelezettségek 0 0-0 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0-0 Rövid lejáratú kötelezettségek 2794 565-79,78-2229 PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS 43 0-100,00-43 FORRÁSOK ÖSSZESEN 11445 40161 +250,90 +28716 Megjegyzés Budapest, 2012.április 26. 15
IV. fejezet A cél szerinti juttatásokkal (támogatásokkal, költségekkel) kapcsolatos 2011. évi kimutatás 16
KIMUTATÁS A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁRÓL 2011. ÉV Megnevezés Előző évi összeg (e Ft) Tárgyévi összeg (e Ft) Változás % (e Ft) A. Közhasznú tevékenység keretében nyújtott természetbeni támogatás 5059 13685 +170,51 +8626 Támogatásként átadott eszközök 4147 12121 +192,28 +7974 Élelmiszer, vitamin, táplálék-kiegészítő támogatás 1690 9745 +476,63 +8055 Utcai ruházat támogatás 1010 910-9,90-100 Sportruházat támogatás 200 76-62,00-124 Sportfelszerelés támogatás 331 223-32,63-108 Könyv, újság, folyóirat támogatás 7 21 +200,00 +14 Takarító-, tisztítószer támogatás 160 543 +239,38 +383 Iskolafelszerelés támogatás 73 251 +243,84 +178 Egyéb (pl. játékok) támogatás 676 352-47,93-324 Támogatásként nyújtott 912 1564 +71,19 +652 szolgáltatások Kulturális szolgáltatások támogatás 92 0-100,00-92 Vendéglátás, étkeztetés támogatás 46 473 +928,26 +427 Táboroztatás, szállásbiztosítás támogatás 220 808 +267,27 +588 Oktatás, edzői tevékenység támogatás 84 0-100,00-84 Sporttevékenység, versenyeztetés támogatás 432 64-85,19-368 Személyszállítás támogatás 8 219 +2637,5 +211 Egyéb szolgáltatás (pl. költöztetés) támogatás 30 0-100,00-30 C. Továbbutalt támogatás 1725 608-64,75-1117 Megjegyzés.. 17
Megnevezés B. Egyéb cél szerinti, a közhasznú tevékenység végzése során felmerült költségek Előző évi összeg (e Ft) Tárgyévi összeg (e Ft) Változás % (e Ft) 7034 11383 +61,83 +4349 Anyagjellegű ráfordítás 4341 8253 +90,12 +3912 Nyomtatvány, irodaszer beszerzés 422 38-90,99-384 Éven belül elhasználódó anyagi 0 30 - +30 eszközök Üzemanyag költség 0 783 - +783 Magazin, szóróanyag beszerzés 7 93 +1228,57 +86 Egyéb anyagköltség 355 593 +67,04 +238 Szállítási, rakodási költség 0 3 - +3 Bérleti díjak 219 513 +134,25 +294 Javítási, karbantartási költség 0 658 - +658 Oktatási költség 0 91 - +91 Hirdetés, reklám-propaganda költség 836 51-93,90-785 Utazási-, és kiküldetési költség 3 184 +6033,33 +181 Postai költség 3 28 +833,33 +25 Távközlési, internet költség 234 831 +255,13 +597 Csomagküldés, futár költség 0 11 - +11 Vásár, kiállítás, rendezvény költség 495 1663 +235,96 +1168 Szakkönyv, folyóirat, napilap beszerzés 0 24 - +24 Fénymásolás, nyomtatás, sokszorosítás 323 114 --64,70-209 költsége Számviteli, könyvvizsgálói szolgáltatás díja 306 600 +96,08 +294 Takarítás, szemétszállítás díja 0 4 - +4 Egyéb igénybe vett szolgáltatás költség 964 1811 +87,86 +847 Hatósági díjak, illetékek 15 0-100,00-15 Bankköltségek 159 116-27,04-43 Biztosítási díj 0 13 - +13 Személyi jellegű ráfordítás 2287 2566 +12,20 +279 Értékcsökkenési leírás 406 564 +38,92 +158 ÖSSZESEN (A+B+C) 13818 25676 +85,82 +11858 Megjegyzés 18
V. fejezet A kapott támogatásokkal kapcsolatos 2011. évi kimutatás 19
KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL 2011. ÉV Támogatás (adomány) összege, Változás Támogató megnevezése értéke Előző évi Tárgyévi (e Ft) (e Ft) % (e Ft) Központi költségvetési szerv 0 0-0 Elkülönített állami pénzalap 0 0-0 Helyi önkormányzat és szervei 0 0-0 Települési önkormányzat társulása 0 0-0 Alapító pénzbeli támogatása 0 700 - +700 Magánszemély pénzbeli támogatása 344 2414 +601,74 +2758 Gazdasági társaság pénzbeli támogatása 20200 52660 +160,69 +32460 Egyéb szervezet pénzbeli támogatása 0 0-0 Pályázaton elnyert támogatások (központi költségvetéstől kapott támogatáson kívül) 0 0-0 Pénzintézettől kapott pénzbeli támogatások 0 0-0 Eszközadományok 1371 703-48,72-668 Továbbutalási céllal kapott támogatás 0 0-0 ÖSSZESEN 21928 56477 +157,56 +34549 20
VI. fejezet A közhasznú szervezet vezető tisztségviselőjének nyújtott juttatásokkal kapcsolatos 2011. évi kimutatás 21
KIMUTATÁS A KÖZHASZNÚ SZERVEZET VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐJÉNEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOKRÓL 2011. ÉV Juttatás megnevezése Juttatás összege, Változás értéke Előző évi Tárgyévi % (e Ft) (e Ft) (e Ft) Tiszteletdíj 0 0-0 Megbízási díj 0 0-0 Költségtérítés 0 0-0 Értékpapír 0 0-0 Természetbeni juttatás 0 0-0 - SZJA-mentes 0 0-0 - SZJA-köteles 0 0-0 Folyósított kölcsön (előleg) 0 0-0 - összege 0 0-0 - fordulónapig visszafizetett összeg 0 0-0 - fordulónapon fennálló tartozás 0 0-0 - legkésőbbi visszafizetési határidő 0 0-0 - fizetendő kamat 0 0 0 Egyéb juttatások 0 0-0 ÖSSZESEN 0 0-0 A HEGYEM Nonprofit Kft. a 2011. évben a vezető tisztségviselőjének nem nyújtott juttatást. 22
VII. fejezet A közhasznú szervezet 2011. évi szöveges beszámolója 23
SZÖVEGES BESZÁMOLÓ A KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSHEZ 2011. ÉV PREAMBULUM A Hegyem Nonprofit Kft. a cégjegyzékszámon került közhasznú szervezetként bejegyzésre a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság által 2010. május 11-én. Közhasznú főtevékenységként egyéb bentlakás nélküli szociális ellátást végez. A közhasznú nonprofit társaság a 2011. évben az alapító okiratában, valamint a szervezeti és működési szabályzatában meghatározott közhasznú céloknak megfelelően végezte tevékenységét. KÜLDETÉS A társaság alapító tagjait a közhasznú nonprofit vállalkozás létrehozásában az a cél vezérelte lényegi elemeit tekintve, hogy segítsen mindazon családoknak és fiataloknak, akik nem jutnak hozzá a megfelelő mennyiségű és minőségű táplálékhoz. Ezen kívül a saját eszközeivel a harcművészeti alapértékek közvetítésével a fiatalok egészséges mentális fejlődésének szolgálatában kívánnak a társaság alapítói szerepet vállalni. A magyar családokban élő gyerekek jelentős része ugyanis nem jut hozzá olyan ételhez, amely elégséges lenne a fizikai gyarapodáson túli mentális fejlődéshez. Az alapproblémát az jelenti, hogy a legfontosabb időszakban, a gyermekkor 6 és 12 év közötti időszakában kapják meg ezek a gyermekek az idegrendszer fejlődéséhez szükséges tápanyagokat. A fejlődési folyamatba a nevezett intervallum után nem lehet beavatkozni, a fejlődés nem gyorsítható és nem idézhető elő. Ez pedig maga után vonja azt is, hogy a szellemi fejlődés nem a megfelelő ütemben zajlik: az egészséges életmód, a sport és a helyes életvezetés fontosságára a gyerekek alapvető problémáik miatt nem tudnak odafigyelni. A fentieken túlmenően a közhasznú szervezet mindig azt tartja szem előtt, hogy kinek mire van szüksége: a szociálisan rászoruló családok és a gyermekek életében, sportolói pályafutásában melyek azok az eszközök az élelmiszereken kívül esően, amelyek a leginkább tudnak segíteni. A nonprofit társaság célcsoportja így egyrészt azokból a gyerekekből áll, akik szervezett körülmények között űznek, gyakorolnak valamilyen harcművészetet vagy küzdősportot, rossz életkörülményeik miatt viszont a társadalmi mérce a szociálisan rászorulók közé sorolja őket. Ugyanakkor támogatja azokat a gyerekeket is, akik szeretnének harcművészettel foglalkozni, a rászorultság okán viszont eddig még nem tudtak bekapcsolódni a rendszeres sportolásba. Ezeken felül azokat a szegénységben élő családokat, gyerekeket is támogatja, akiket szociális rászorultságuk az alapvető emberi jogaikban korlátoz, mint például az Egészséges környezethez, a legmagasabb szintű testi és lelki egészséghez való jogukban. 24
A közhasznú szervezetet harcművészek alapították azért, mert mindegyikük életét döntő mértékben befolyásolták azok az elvek, amelyek a budot, vagyis a harcművészek útját meghatározzák. A tisztességes, és becsületes harc, a külső és belső harmóniára való törekvés, a kitartó bátorság, és az elesettek felkarolása jelöli ki a közhasznú szervezet sarokpontjait. Ezek szellemében fogtak össze, hogy egy idő nélküli, nyertest nem hirdető mérkőzésen harcoljanak az érdektelenség és a közömbösség ellen olyan önkéntesekkel együtt, akik ezekkel az elvekkel teljes mértékben egyetértenek. A budo sportok olyan hagyományokat ápoló örökségek, amelyeknek megingathatatlan szellemi alapjuk van: fegyelemre, tiszteletre, kitartásra tanítanak, olyan alapértékek elsajátítására, amelyek a mindennapok során is tetten érhetőek. Belső tartalma, filozófiája, sajátos erkölcsi értékrendje van, amelyben kiemelkedő szerepet kap a társadalomban való helytállás, a család és embertársaink tisztelete. A közhasznú szervezet központi célja, hogy ezeket az erényeket és értékeket közvetíteni tudja a segítségnyújtás több formáján keresztül. A sport és a szabadidős tevékenységek előbbiek közül a harcművészetet kiemelve társadalmi és nevelési szerepe tehát vitathatatlan. Mint ahogy az is: ebben az asztalhoz, székhez, kanapéhoz láncoló, mozgásszegény korszakban az egészségtudatos nevelés egyre fontosabbá válik. A sport nemcsak a szellemet erősíti, de egészségessé és fitté tesz. A magas szinten művelt harcművészeti tréning az egyik legjobb módszer a betegségek megelőzésére, hiszen pozitív változásokat okoz a természetes öngyógyító rendszerben, a mozgásanyag pedig folyamatos és hasznos hatást fejt ki az emberi szervrendszer legnagyobb részére. A támogatások és a segítség nyújtása több szinten zajlik. Lehet állandó vagy alkalmi, az egészséges környezethez, a legmagasabb szintű testi és lelki egészséghez való jog gyakorlását így pl. tápláló élelmiszercsomagokhoz, vagy sportfelszereléshez való hozzájutást, továbbá a sportolást vagy éppen a szellemi fejlődést elősegítő momentum is. A nonprofit vállalkozás mindig azt tartja szem előtt, hogy kinek milyen létfenntartó szükségletei vannak legyen szó akár fedett és meleg, az emberi méltóságot megillető otthonról, élelmiszerről, ruháról, vagy akár higiéniás szerekről is, és a gyermekek életében, vagy sportolói pályafutásában melyek azok az eszközök, amelyek a leginkább tudnak segíteni az egészséges szellem, lélek és test elérésében. Ennek tükrében a segítség jelenthet felszereléssel történő ellátást, versenyekre való felkészülést előmozdító támogatást, utazásbeli segítséget, utaztatást, különböző előadásokat, oktatásokat, a szellemi fejlődést elősegítő kiadványokat, tanfolyamokat, és nem mellékesen konkrét élelemosztást, vagy akár adománygyűjtő rendezvények megszervezését is, és bármilyen olyan karitatív tevékenységet, amellyel ezt a célt szolgálni lehet. A nonprofit szervezet a segítségnyújtás meghatározásában kiemelten kezeli azt, ha a rászoruló gyermek kimagaslóan eredményes választott harcművészetében. A közhasznú szervezet a felügyelőbizottság egyetértő jóváhagyásával minden támogatás iránti kérelmet egyedi elbírálásban részesít. Állandó és/vagy alkalmi támogatásban és segítségnyújtásban az részesülhet, akit a közhasznú szervezet a kiírt pályázatain arra alkalmasnak talál. A kiírt pályázatok pontos szempontrendszer szerint épülnek fel a pályázatok elbírálása viszont egyedileg történik. A nonprofit gazdasági társaság a közhasznú célok elérésére támogatókat, anyagi és szellemi forrásokat keres. Így jöhet létre az a pénzalap, amely segítségével szellemi és anyagi bázist lehet biztosítani a közhasznú nonprofit vállalati küldetés megvalósulásához. A nonprofit társaság alapítói bíznak a jó szándékban, a segítségadás erejében, ezért olyan átlátható üvegszervezetet hoznak létre, amely pontosan kijelölt hátteret biztosít a közhasznú szervezet küldetésében megfogalmazott célkitűzéseknek. Továbbá abban hisznek, hogy egy olyan közhasznú társadalmi célokat szolgáló transzparens szervezetet kell létrehozni, hogy mindenki aki csatlakozik hozzájuk lássa, tudja, és érezze: önzetlen segítsége közvetlenül oda jut el, ahol a leginkább szükség van rá. 25
A közhasznú nonprofit társaság Magyarország társadalmának érdekeit szolgálja, így nem zárja ki annak a lehetőségét, hogy bármilyen rendkívüli akár a magyar társadalom csupán egy kisebb szegmensét érintő válságállapotban, krízishelyzetben segítségséget nyújtson eltekintve a szokásos pályázati eljárás útjától, és a szerződéskötésektől is a mielőbbi segítségnyújtás érdekében A nonprofit társaság a magyar gyermekek a jövő Magyarországának felnövekvő generációinak fejlődését segíti, és ez által az ország épülő jövőjében hisz. A közhasznú nonprofit társaság elsősorban a harcművészeket hívja segítségül, az ő bázisukra támaszkodik, de nem zárkózik el a harcművészettel egyáltalán nem foglalkozók bármilyen fokú anyagi támogatásától, vagy egyéb segítségétől sem. A helyes életmód, a segítségadás a harcművészetekben plasztikusan teljesedik ki, vagyis ennél sem jobb indok, sem jobb apropó nem létezik, hogy ezt a közösséget a közhasznú szervezeten keresztül összefogjuk. BESZÁMOLÓ I. A 2011. évben a szervezet közhasznú tevékenységét a 2010. évhez képest 1 fő helyett már 2 fő főállású, teljes munkaidőben foglalkoztatott, továbbá a tavalyi 9 fő helyett 5 fő megbízási szerződés alapján munkát végző magánszemély, ill. a 2010. évi 2 fő helyett 11 fő rendszeresen legalább havi 8 órát dolgozó önkéntes segítette. A közhasznú nonprofit társaság mindösszesen 57.134 eft-ot realizált bevételként, melyből 2.414 eft-ot magánszemélyek, 55.774 eft-ot gazdasági társaságok nyújtottak pénzbeli adományként, ezen felül pedig a magánszemélyek további 700 eft, ill. a gazdasági társaságok 3 eft piaci értékű eszközt adományoztak a nonprofit társaságnak. Ezen kívül a 2011. évben 700 eft pénzbeli alapítói támogatást kapott. A bankbetét lekötéséből a társaság 656 eft összegű kamatot realizált. A közhasznú szervezet a 2011. évben csak közhasznú tevékenységet végzett, melynek eredménye 30.988 eft volt. Mivel a szervezet nem folytatott a szóban forgó évben vállalkozási tevékenységet, ezért társasági, ill. iparűzési adófizetési kötelezettsége nem keletkezett, az illetékfizetés alól is mentesült. A HEGYEM Nonprofit Kft. a megalapításától kezdve a teljes közhasznú tevékenysége során elért eredményeit a www.hegyem.hu hivatalos honlapján dokumentálja. 26
ZÁRADÉK A közhasznúsági jelentést a legfőbb testület a 3/2012 (V.26.) számú határozatával Budapesten elfogadta. Budapest, 2012. május 26.. ügyvezető igazgató HEGYEM Nonprofit Kft. 27
Taggyűlési és felügyelő bizottsági jegyzőkönyv a HEGYEM Nonprofit Kft. (Székhelye: 1025 Budapest, Törökvész út 87-91., cégjegyzékszáma: ) taggyűléséről. A taggyűlés helye: 1025 Budapest, Törökvész út 87-91. Kft. székhelye. A taggyűlés időpontja: 2012. május 26. Jelen vannak: Dr. Gubacsi Attila, tag és ügyvezető igazgató Dr. Zsuga János, tag Barta Balázs, felügyelőbizottsági elnök Bíró János, felügyelőbizottsági tag Lengyel Balázs, felügyelőbizottsági tag Napirendi pontok: 1. A 2011. évi közhasznúsági jelentés bemutatása, eredmények bemutatása, valamint döntés a közhasznúsági jelentés elfogadásáról. 1. napirendi pont Az ügyvezető ismertette a 2011. évi közhasznúsági jelentést: a mérleget, az eredménykimutatást, a kiegészítő mellékletet, valamint a közhasznú tevékenység keretében kapott támogatásokat, és a közhasznú céllal adott adományokat. Ezen felül ismertette a felügyelőbizottság előtt a 2011. évi szakmai eredményeket. A 2011. évi adózott eredmény 30 988 ezer Ft, a mérleg főösszeg 40 161 ezer Ft. 3/2012 (V. 26.) sz. határozatot A taggyűlés, valamint a felügyelőbizottság egyhangúlag 100 % IGEN, 0 % NEM szavazattal elfogadták a 2011. évről szóló közhasznúsági jelentést. k.m.f. Dr. Gubacsi Attila ügyvezető igazgató, alapító tag s.k. Dr. Zsuga János alapító tag s.k. Barta Balázs felügyelőbizottsági elnök s.k. Bíró János felügyelőbizottsági tag s.k. Lengyel Balázs felügyelőbizottsági tag s.k. 28