Berhida Város Önkormányzata Pergő Margit Polgármester Asszony Berhida Veszprémi u. 1-3. 8181 Szabó Imre 2939-40/2009/K-1 2010. évi szolgáltatási díjjavaslat Tisztelt Polgármester Asszony! A 2010. évi szolgáltatási díjak kalkulációjának készítésénél a korábbi évekhez hasonlóan a következőket vettük figyelembe: az előző évek tényleges értékesítési adatait, a 2009. év várható értékesítési adatait, településenként az értékesítési lehetőségek alakulását, a 2009. évi szolgáltatási tevékenység költségeinek várható alakulását, a 2010. évre vonatkozóan a médiákból, az országgyűlés elé beterjesztett 2009. évi költségvetési törvényjavaslatból, valamint üzleti partnereinktől nyert információk szerinti inflációs költségnövekedést. Társaságunk a 2009. évi szolgáltatási díjak kalkulációjának készítésénél 9.241,6 E m 3 ivóvíz értékesítéssel és 7.706,7 E m 3 szennyvízelvezetéssel- és tisztítással számolt. Az elmúlt év végén és a 2009. év elején vélhetően a gazdasági világválság eredményeként leginkább a gazdálkodó szervek, de a lakossági fogyasztók esetében is olyan mértékű fogyasztás csökkenést tapasztaltunk, amely a 2009. évi értékesítési lehetőségeink áttekintését, a mennyiségi terveink módosítását, a kieső bevételek pótlását tették szükségessé. Így a 2009. évi Üzleti tervünkben a szolgáltatási díjak kalkulációjának készítésénél figyelembe vett értékesítési mennyiséghez képest az ivóvíz- és szennyvízszolgáltatás előirányzatát 277 E m 3 -rel, illetve 221 E m 3 -rel csökkentenünk kellett. A közel 140 millió forint bevétel kiesés a menedzsment javaslata és az Igazgatóság döntése alapján a szolgáltatási díjak megemelése helyett, szigorú költséggazdálkodással, a munkavállalói juttatások mérséklésével, költségmegtakarítást jelentő intézkedések megtételével került kompenzálásra. Ezen intézkedések a következők voltak: 1.) Szolgáltatáshoz, üzemeltetéshez kapcsolódó költségek csökkentése:
- 2 - energiaköltségeinket csökkentettük, mind a villamos energia, mind az üzemanyag vonatkozásában, postaköltségeinket, papír-írószer költségeinket csökkentettük, előtérbe helyeztük az elektronikus levelezést, beruházásainknál az üzemeltetési költségcsökkentő beruházásokat helyeztük előtérbe, a külső vállalkozók által végzett fenntartási feladatokat igyekeztünk minimalizálni, 2.) Személyhez kapcsolódó költségek csökkentése, megszüntetése: 2009. évben nem hajtottunk végre bérfejlesztést, csökkentettük a tiszteletdíjakat, nem tartottuk meg a Családi Nap -ot, a nyílt napok számát lecsökkentettük 4 alkalomra, és ezzel párhuzamosan minimalizáltuk a költségeit, csökkentettük a beiskolázási támogatások, és a oktatás-képzés keretösszegeit, minimálisra csökkentettük a folyóiratok, szakkönyvek beszerzését. Sajnos a fogyasztáscsökkenés a 2009. év eddig ismert hónapjaiban is tovább folytatódott, ezáltal az Üzleti tervünkben előirányzott értékesítési mennyiségeink teljesíthetősége is kérdésessé vált. Jelenleg úgy látjuk, hogy ivóvíz-értékesítésünk 2-2,2 %-kal, az elvezetett szennyvíz mennyisége pedig 1,5 1,6 %-kal elmarad az elvárttól. A világon végigsöprő pénzügyi válság a magyar gazdaságot, a magyar vállalkozásokat és a lakosságot igen érzékenyen érintette. Az ország elhelyezkedése, mérete, a világgazdasági hatásoknak való kitettsége miatt a válság hatásai kiszámíthatatlanok. A szolgáltatási területünkön működő társaságok különböző megoldások alkalmazásával próbálták enyhíteni ezen hatásokat. Ezek között fellelhető többek között a termelés erőteljes visszafogása, a munkaidő csökkentése, stb. Ezen intézkedések mind a gazdálkodók, mind a lakossági fogyasztók fizetőképességét, fogyasztói szokásaikat szolgáltatásaink igénybevételét kedvezőtlenül befolyásolták. Ennek hatásaként társaságunknál a határidőn túli kintlévőségek tekintetében az elmúlt egy évet figyelembe véve 50 %-os növekedés jelentkezett, ami tapasztalataink alapján egyértelműen a gazdasági ellehetetlenülés, és a romló életkörülmények eredménye. A tartozások behajtásra irányuló intézkedések köre korlátozott, ezért csak a gazdasági fellendüléssel együtt várható a helyzet jelentős javulása. A válságból való kilábalás időtényezőjének meghatározására azonban senki sem mer vállalkozni. Ilyen környezetben várható prognózist adni, és előre tervezni igen nehéz. A 2010. évi ivóvíz szolgáltatás mennyiségének meghatározásánál a jelentős fogyasztás csökkenések figyelembe vételével elsősorban a 2009. évre várható mennyiségeket vettük számításba. Miután értékesítési lehetőségeink településenként eltérőek, ezért a menynyiségek meghatározásánál egyedi mérlegelést végeztünk. Az előzőekben részletezett szempontok alapján a 2010. évben 8.822,2 E m 3 ivóvíz értékesítés tervezhető. A hazai víziközmű szolgáltatók, így társaságunk jövőbeni működésében is várhatóan meghatározó szerepet fog játszani az EU Víz Keret Irányelvének érvényre juttatása, illetve jutása. A keret irányelv fő eleme az ivóvíz- és szennyvízszolgáltatás indokolt költségeinek elszámolása és a szolgáltatás díjában a teljes költség megtérülésének biztosítása. Ennek az elvnek az érvényesülése új szemléletet kíván a szolgáltatási díjak kialakítása és annak jóváhagyása során. Az érvényes szolgáltatási díjak meghatározásánál az átlagos infláció mértékének megfelelő változtatás nem érvényesíthető minden esetben attól pozitív és negatív irányban is eltérhet - hiszen a szolgáltatás költségeinek jelentős részét adó, általunk is vásárolt (un. fogyasztói kosarunkban megjelenő) termékek, szolgáltatások (technológiai anyagok, villamos energia, gáz, üzemanyag stb.) árai az átlagos inflációhoz képest eltérően alakulnak. A szolgáltatás jellegéből fakadóan tekintettel arra, hogy
- 3-24 órás rendelkezésre állást kell biztosítanunk a szolgáltatási díjban megjelenő állandó költségek mértéke a teljes díjhoz viszonyítva magas - megközelíti a 60 %-ot - ami a mennyiségi csökkenést is figyelembe véve jelentős díjemelő hatással bír. A bonyolultabbá váló vízkezelési technológiák, a folyamatosan szigorodó vízminőségi és biztonságtechnikai előírások egyre nagyobb anyagi terhet jelentenek társaságunknak. A szolgáltatási díjak üzemeltetési, karbantartási költségtartalmának a növekedése már évek óta nem fedezi a szükségletet, ezért ezen költségek nagyobb mértékű emelése indokolt. El kell kerülni, hogy az üzemeltetés biztonságát jelentő karbantartások, felújítások és rekonstrukciók, a nem elegendő forrás miatt esetleg késsenek, vagy elmaradjanak. Tulajdonos Önkormányzatainknak úgy gondoljuk alapvető érdeke, hogy a szolgáltatás önfinanszírozó legyen, társaságunk saját bevételeiből legyen képes ellátni feladatát, amelybe a napi működésen túl beletartozik a vagyonbiztonság is: folyamatosan gondoskodni kell a közművek korszerűsítéséről, felújításáról, pótlásáról a szolgáltatás hosszú távú biztonsága érdekében. A 2010. évi szolgáltatási díjjavaslataink készítésénél az értékesítési mennyiségek számbavétele, tervezése mellett a szolgáltatások költségeinek jelenleg rendelkezésünkre álló információk alapján a jövő évre várható alakulását, valamint a fent leírt elvek és tények érvényre jutásának szükségességét is figyelembe vettük. Ez alapján a 2009. évre várható ráfordítások figyelembe vételével az ivóvíz- és szennyvízszolgáltatásnál az anyagköltség, az anyagjellegű szolgáltatások esetében 2 %-os növekedéssel számoltunk. Mint ismeretes, 2008. november 1-től a villamos energia vételezés tekintetében társaságunk kilépett a versenypiacra. A magasabb áremelés elkerülése és a jobb árpozíció elérése érdekében közbeszerzési pályázatot írtunk ki a villamos energia kereskedő kiválasztására. A pályázatot az E-OS Közvilágítási, Kereskedelmi és Szolgáltató Zrt. nyerte, akinek 2009. december 31-ig garantált villamos energia ára volt. Az idei évben - 11 víziközmű társasággal közösen - újabb közbeszerzési pályázat került kiírásra, amelyből szintén a fentebb említett Társaság került ki győztesként. A szolgáltatóval megkötött szerződés 2010. december 31-ig garantálja a villamos energia árát, amely árszint bizonyos mértékű energia költségcsökkenést biztosít a 2009. évi árakhoz képest. Ez a szerződés a felek akaratából további két évvel meghosszabbítható. A földgáz költségénél a jövő évben növekedéssel nem számolunk. Az üzemanyag költségek tekintetében a jövő évre a 2009. évi átlag ár figyelembe vételével kismértékű áremelkedést prognosztizálunk. A Társaság 2009. évben mint ahogy arra már korábban utaltunk béremelést nem hajtott végre, a 2010. évi bérfejlesztést az értékesített mennyiségek figyelemmel kísérése mellett kívánjuk végrehajtani. A szolgáltatási díjak alakulására ható külső tényezők mellett a díjkalkulációk készítése során a társaság Alapszabályában megfogalmazottakat is figyelembe kellett vennünk. A társaság által alkalmazott díjrendszer alapvető elemeit az Alapszabály rögzíti. Az alapelvek szerint a szolgáltatási díjkalkulációkban a tevékenység fajlagos ráfordításait településenként eltérő (helyi) költségek és településenként egységes érvényű költségek bontásban szerepeltetjük.
- 4 - A településenként eltérő (helyi) költségek: az anyagjellegű költség, a vásárolt víz költsége, a villamos energia költség, a bérleti díj költsége, a fejlesztési díjhányad, vízkészlethasználati díj, az önkormányzatok által kivetett iparűzési- és építményadó. A településenként egységes érvényű (minden település szolgáltatási díjában azonos fajlagos mértékű) költségek: az amortizáció (értékcsökkenési leírás), az üzemeltetés költsége, a karbantartás, fenntartás költsége, az általános költségek, az egyéb ráfordítások. A társaság tulajdonosai az Alapszabály XX. fejezetének 20.6. pontjában a következőket rögzítették: Az alapítók egyetértenek abban, hogy a Társaság a működési területén a szolgáltatások eltérő tényleges önköltsége alapján kalkulált árakat érvényesítsen úgy, hogy a szolgáltatás színvonalát befolyásoló tényezők (üzemeltetés, karbantartás) a működési területén egységesek legyenek. Az Alapítók kötelezettséget vállalnak arra, hogy árhatósági jogkörük gyakorlása során az előbbiekre figyelemmel állapítják meg az árakat. Azok az önkormányzatok, amelyek az önköltségi alapon képzett árnál alacsonyabb térítési díjat állapítanak meg, kötelesek az ebből keletkező bevételkiesést számla ellenében a Társaságnak megtéríteni. A részvényesek felhatalmazzák a Részvénytársaságot, hogy ezen igényt a részvényessel szemben közvetlenül érvényesítse. A 2010. évi szolgáltatási díjakról, az értékesítés tervezett lehetőségeiről készült előterjesztést az igazgatóság 2009. október 21-i ülésén megtárgyalta. Az igazgatóság úgy döntött, hogy 2010-ben minden település esetében a helyi költségeket nem tartalmazó, alapdíj nélküli ivóvíz-szolgáltatási díj 169,58 Ft/m 3 legyen. Az igazgatóság döntése alapján az ivóvíz-szolgáltatás egységes érvényű díja 2 Ft/m 3 nyereséget tartalmaz. Az ivóvíz- és szennyvízszolgáltatás feladatai mellett a társaság következő évi gazdálkodásának eredményességéhez továbbra is szükséges, hogy a saját vagyon felújítási, rekonstrukciós munkái nagyrészt saját vállalkozásban történjenek és a lehetőségek szerint továbbra is vállaljunk szakmai felkészültségünknek megfelelően építési-szerelési munkákat. Az új szolgáltatási díjak 2010. január 1-től történő érvényesítése és az előirányzott bevételek teljesítése esetén társaságunk fizetőképessége és pénzügyi stabilitása az ez évihez hasonlóan a jövő évben is biztosítható lesz, ami a biztonságos szolgáltatás alapfeltétele. Az ívóvízszolgáltatás 2010. évi költségeinek alakulása Településenként eltérő (helyi) költségek alakulása Az anyagjellegű ráfordítás alakulásánál a 2009. évre várható adatok átlagosan 2 %-os növekedésével számoltunk.
- 5 - A villamos energia költség alakulásánál a közbeszerzési eljárás lezárását követően megkötött előnyös szerződés eredményeképpen a 2009. évre várható költség csökkenésével számolunk. A 2010. évben a vízkészlet járuléknál növekedéssel nem számoltunk. Az önkormányzatok által kivetett iparűzési adónál a 2010. évre előirányzott árbevétel alakulását, az építményadónál az önkormányzati rendeletekben meghatározott mértéket vettük számításba. A helyi költségek között szerepel az önkormányzat által meghatározott 15,30 Ft/m 3 fejlesztési díjhányad. Az Önkormányzat és társaságunk korábbi egyeztetésére hivatkozva, a város és a környező települések (Ősi, Papkeszi, Királyszentistván, Vilonya hosszútávú) biztonságos ivóvízellátása érdekében szükséges a berhidai kutak NA 300 KM-PVC távvezetékének kiváltás (becsült költség: 40.000 E Ft). Ezen kívül a 2010. évben tovább kell folytatni a város belterületi vízelosztó hálózatán a csomóponti rekonstrukciós munkákat (becsült költség 2.000 E Ft). Az elvégzendő munkák finanszírozása érdekében javasoljuk az ivóvízszolgáltatási díjban szereplő fejlesztési díjhányad, valamint a peremartoni városrész ivóvízszolgáltatási díjában a bérleti díj fajlagos mértékeinek növelését. (A berhidai kutak távvezetékének kiváltásával kapcsolatos munkák elvégzésének szükségességéről az érintett önkormányzatokat is tájékoztattuk.) A településenként egységes érvényű költségek alakulása A szolgáltatási díjban kalkulált további költségek fajlagos mértéke az Alapszabályban megfogalmazott egységes szolgáltatási színvonal biztosítása miatt - minden település díjában azonos. A társaság igazgatósága 2009. október 21-i ülésén minden település ivóvízszolgáltatási díjában 2,- Ft/m 3 nyereséget, valamint egységesen érvényesítendő fajlagos költségként a következőket határozta meg: - amortizáció 29,80 Ft/m 3 - üzemeltetés, karbantartás, általános költségek 137,78 Ft/m 3 Amortizáció 167,58 Ft/m 3 Az elmúlt években végrehajtott közműfelújítások és rekonstrukciók eredményeként a jövő évben az értékcsökkenési leírás fajlagos mértékének növekedésével számolunk. A közművek és az azokat működtető eszközök műszaki állapota egyébként indokolja, hogy a szükséges felújítások, rekonstrukciók és beruházások elvégzésére fedezetet teremtsünk a következő évben is. Az értékcsökkenési leírás meghatározásánál a korábbi évek gyakorlatának megfelelően a társasági adótörvény szerinti mértéket vettük figyelembe. Az üzemeltetési, karbantartási,szállítási, rakodási, általános és egyéb költségek alakulása Az üzemeltetési költségekben a vízóra leolvasás, hátralék behajtás költségeinek, valamint a diszpécser szolgálatok és az üzemmérnökségek, üzemvezetőségek
- 6-2009. évi működési költségeinek inflációt követő növekedése jelenik meg. (41,64 Ft/m 3 ) Az ivóvízhálózat biztonságos működtetése érdekében a karbantartási és fenntartási ráfordítások növelése szükséges. Ezen munkákon belül a jövő évben is feladat lesz társasági szinten 14-15 ezer db lejárt hitelesítésű bekötési vízmérő cseréje, hitelesítése. A szállítási, rakodási és gépköltség jövő évi alakulásánál a munkagépek, gépjárművek javítási, karbantartási költségeit is figyelembe vettük.(68,62 Ft/ m 3 ) Egyéb segédüzemi költségként tervezzük a növekvő vízmintavételek és laboratóriumi vizsgálatok költségeit. (4,06 Ft/m 3 ) Az általános költségek között a központi irányítás dologi- és személyi jellegű költségei kerültek tervezésre. (21,16 Ft/m 3 ) Az egyéb ráfordítások között a társaság által fizetett gépjármű adónak, a vissza nem igényelhető ÁFA-nak, a hitelezési veszteségnek és a tervezett selejtezés ráfordításainak ivóvízszolgáltatásra eső részét számoljuk el. (2,30 Ft/m 3 ) Berhida (Peremarton városrész nélkül) ivóvízszolgáltatásának fajlagos költségeit az 1.sz. melléklet tartalmazza. A kalkulált költségek figyelembe vételével 2010. január 1-től javasolt ivóvízszolgáltatási díj: 209,20- + ÁFA. Peremarton városrészben a gyártelepen kívüli fogyasztók részére a 2010 évben 173,50 Ft/m 3 üzemeltetési díj mellett - 35,70 Ft/m 3 bérleti díjjal 209,20 Ft/m 3 ivóvízszolgáltatási díjra teszünk javaslatot (2.sz. melléklet). Az alapdíj mértéke a 2010. évben is változatlan marad. A szennyvíztisztítás és elvezetés 2010. évi költségeinek alakulása A településenként eltérő (helyi) költségek alakulása Az anyagjellegű ráfordítás alakulásánál a 2009. évre várható adatok átlagosan 2 %-os növekedésével számoltunk. A villamos energia költség alakulásánál a közbeszerzési eljárás lezárását követően megkötött előnyös szerződés eredményeképpen a 2009. évre várható költség csökkenésével számolunk. Közműhasználati díjként 30,- Ft/m 3 bérleti díjat terveztünk. A szennyvíztisztító telep biztonságos üzemeltetése érdekében, 2010. évben a következő felújítási munkák (becsült összes költség: 14.300 E Ft) elvégzése válik szükségessé: - várhatóan hatósági kötelezés alapján szükségessé válik a fúvógépház hangszigetelése (1.300 E Ft) - 3 db légfúvó (Becker) cseréje (5.000 E Ft) - az I.sz. átemelő gépészeti felújítása (+ 2 db szivattyú) (3.800 E Ft)
- 7 - - a rács felújítása (2.500 E Ft) - 2 db keverő csere (1.700 E Ft) (A szennyvíztisztító telepen elvégzendő munkák szükségességéről a telep használatában érintett önkormányzatokat is tájékoztattuk.) Az iparűzési adó és az építmény adó 2010. évi mértékének meghatározásakor a vízágazatnál megfogalmazottakat vettük figyelembe. A településenként egységes érvényű költségek alakulása A társaság igazgatósága a 2009. október 21-i ülésén minden település szennyvíz-szolgáltatási díjában egységesen érvényesítendő fajlagos költségként a következőket határozta meg: - amortizáció (a működtető vagyon után) 4,90 Ft/m 3 - üzemeltetés, karbantartás, általános költség 130,57 Ft/m 3 Értékcsökkenési leírás 135,47 Ft/m 3 A társasági működtető vagyon amortizációjának fajlagos mértékét vettük számításba. Üzemeltetési költségek alakulása Az üzemeltetés költségeiben az üzemmérnökségek, üzemvezetőségek és diszpécserszolgálatok működési költségeinek, a hátralékbehajtás költségeinek szennyvízágazatra számított összegét tervezzük.(45,85 Ft/m 3 ) Karbantartási, szállítási, rakodási és gépköltségek alakulása Karbantartási, fenntartási költségek között számoljuk el a szennyvíztisztító telepek műtárgyainak, technológiai berendezéseinek és a szennyvízcsatorna hálózatok üzemszerű működését biztosító javítási munkák megnövekedő költségeit. A szállítási, rakodási és gépköltség jövő évi alakulása a karbantartási, fenntartási feladatok végzésével kapcsolatos. (49,85 Ft/m 3 ) Egyéb segédüzem költségeinek alakulása Egyéb segédüzemi költségként tervezzük a laboratórium költségeit. A hatósági előírások miatti kötelezettségként fokozzuk a mintavételek és a laboratóriumi vizsgálatok számát. (4,76 Ft/m 3 ) Általános költségek alakulása Általános költségként a központi irányítás dologi költségei és a személyi jellegű ráfordítások kerültek tervezésre. (27,25 Ft/m 3 ) Egyéb ráfordítások alakulása Az egyéb ráfordítások között a társaság által fizetett gépjármű adónak, a vissza nem igényelhető ÁFA-nak, a hitelezési veszteségnek és a tervezett selejtezés ráfordításainak szennyvízszolgáltatásra eső részét számoljuk el. (2,86 Ft/m 3 )
- 8 - A szennyvízszolgáltatás fajlagos költségeit a 3.sz. melléklet tartalmazza. A kalkulált költségek figyelembe vételével 2010. január 1-től javasolt szennyvízszolgáltatási díj 235,40 Ft/m 3 + ÁFA. Amennyiben az önkormányzati döntéshez további információra van szükség, kérem forduljanak hozzánk. A szolgáltatási díjjavaslatot tárgyaló képviselőtestületi ülésre - amennyiben igénylik - igyekszünk a társaság részéről képviseletet biztosítani. Kérjük az előterjesztésünk képviselőtestületi ülésen történő megtárgyalását és változatlan alapdíj mellett az ivóvízszolgáltatási díj és a szennyvízszolgáltatási díj 2010. január 1-jétől történő megállapítását. A képviselőtestület döntését követően kérjük az önkormányzati rendelet mielőbbi megküldését. Ha az önkormányzati rendelet elkészítése esetleg késik, kérem döntésükről levélben, vagy faxon (88/428-061) tájékoztatni szíveskedjen. Veszprém, 2009. november 13. Tisztelettel: Kugler Gyula vezérigazgató