ELŐTERJESZTÉS KÍSÉRŐ LAP E-szám:7/2015 Tárgy: Nagykovácsi Nagyközség Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II.24.) önkormányzati rendeletének 4. sz. módosítása Előterjesztő neve: Kiszelné Mohos Katalin polgármester Előadó neve: Perlaki Zoltán gazdasági vezető Az előterjesztés aláírás előtti előzetes ellenőrzése Vezetői ellenőrzés - az előterjesztés tartalmilag és formailag megfelelő - nem megfelelő előadó osztályvezetője Pénzügyi ellenőrzés - az előterjesztés tartalmilag és formailag megfelelő - nem megfelelő Pénzügyi osztályvezető Törvényességi ellenőrzés - az előterjesztés tartalmilag és formailag megfelelő - nem megfelelő Nagykovácsi, 2016. január 20. Jegyző Az előterjesztés kiküldhető nem küldhető ki. Nagykovácsi, 2016. január 20. Polgármester 1
Tisztelt Képviselő-testület! Nagykovácsi Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2015. évi költségvetését az 1/2015 (II.24.) számú rendeletével (a továbbiakban: R.) fogadta el, halmozott 3.396.539 ezer forint bevételi és 3.396.539 ezer forint kiadási főösszeggel. Az R. 15. alapján a Képviselő-testület a végrehajtott és bejelentett előirányzat módosítások alapján költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja. A R. 1. számú módosítását a 10/2015 (V.21) rendelettel alkotta meg a Képviselő-testület, melynek során a halmozott bevételi és kiadási főösszeg 3.410.815 ezer forintra módosult. A Képviselő-testület a 12/2015 (IX.21) rendelettel fogadta el a R. 2. számú módosítását, amely után a halmozott bevételi és kiadási főösszeg 3.423.973 ezer forintra változott. A 3. számú módosítás során a főösszeg 3.427.162 ezer forintra módosult, amely a 18/2015 (XI.23.) rendelettel került elfogadásra. Jelen előterjesztés a költségvetési rendelet javasolt 4. számú módosítását részletezi, melynek során a következőket vettük figyelembe: 1. A központi költségvetésből az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek részére biztosított központi támogatásokat. 2. A Magyar Államkincstár felé 2015. február 5-ig benyújtandó gyorsjelentés és a február 28-ig beküldendő végleges beszámoló előtti kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításokat, melyeknek során az előirányzatok és a teljesítések összehangolása történik meg. Önkormányzat Központosított bevételek + 36.224 ezer forint A Magyar Államkincstár (MÁK) előirányzat módosításokról szóló értesítései alapján itt kerültek elszámolásra a központi költségvetésből származó Önkormányzatot megillető, de eredeti előirányzatban nem szereplő támogatások összegei. a.) egyes köznevelési támogatások: + 5.482 ezer forint Az évközi változások nyomon követése következtében az óvoda működéséhez történő kiegészítő hozzájárulás. b.) a gyermekétkeztetés támogatásának (szociális és gyermekjóléti támogatások) a 2015. megalapozó felméréshez képest a 2015. októberi adatszolgáltatás alapján történő korrekciója: + 19.313 ezer forint, 2
A Magyar Államkincstár részére a költségvetési évet megelőző év novemberében kell a költségvetési évet megalapozó felmérést elkészíteni. A tervezett számokat a ténylegesen étkezett gyermekek létszámához a költségvetési év májusában és októberében kell hozzá igazítani. A leadott adatszolgáltatás alapján az Államkincstár a gyermekétkeztetési támogatást korrigálja. c.) működési célú központosított támogatások: + 11.429 ezer forint A lakossági víz-csatorna támogatási pályázaton elnyert összeg beemelése az előirányzatok közé. Az összeget a DMRV Zrt.-nek tovább kellett utalni. A Vízművek a lakossági vízcsatorna díj kiszámításánál az elnyert támogatást köteles figyelembe venni. A fentiekben felsorolt központosított bevételek összességében 36.224 ezer forinttal növelik meg az Önkormányzat bevételi előirányzatát. Saját bevételek + 18.651 ezer forint A központosított bevételeken kívüli bevételek összességében 18.651 ezer forintos emelkedése az alábbiakból áll: - működési és támogatási bevételek: - 5.678 ezer forint: nagyrészt a védőnői TB finanszírozás, ami átkerül a bölcsődéhez; - felhalmozási bevételek: - 55.841 ezer forint: a csatorna-beruházásokkal kapcsolatos plusz munkák bevétele az idei évben fog megvalósulni, tehát a 2015. évben ez az összeg visszavonásra kerül és beépül a 2016. évi tervbe; - közhatalmi és működési bevételek többletének beemelése a bevételi előirányzatok közé: 54.170 ezer forint; - ingatlanértékesítés többletbevétele beemelése a bevételi előirányzatok közé: 26.000 ezer forint. Személyi juttatások - 120 ezer forint Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó + 120 ezer forint A teljesítés és előirányzat egyeztetése miatt a személyi juttatások előirányzata 120 ezer forinttal csökken, a munkaadókat terhelő járulék 120 ezer forinttal növekedik. Dologi kiadások + 23.146 ezer forint A dologi kiadások nagyrészt az étkeztetési kiadások (+Áfa), és a Magyar Államkincstárral történő előző évi elszámolás, kisebb részben a helyi újsággal kapcsolatos kiadások miatt változik. Ellátottak juttatásai (szociális kiadások), egyéb + 150 ezer forint A Magyar Államkincstár által biztosított plusz támogatási előirányzat módosítás megjelenése a kiadási oldalon. 3
Beruházások + 44.295 ezer forint A 4692 hrsz. számú telek szennyvíz pályázat kapcsán történő telek vásárlása 24.300 ezer forint a szennyvízzel kapcsolatos további beruházások miatti előirányzat növekedés 19.995 ezer forint. Irányító szervi támogatás - 12.716 ezer forint Az irányító szervi támogatás változása a hivatal és a bölcsőde finanszírozási előirányzatának csökkenése és az óvoda finanszírozási előirányzatának növekedése egyenlegeként változik. A módosítások következtében az Önkormányzat bevételi és kiadási pénzforgalmi főösszege 2.919.078 ezer forintra változott. Polgármesteri Hivatal Intézményfinanszírozás 12.000 ezer forint Az előző évekkel ellentétben a teljes 2015. év december havi kifizetés 2016-ban könyvelendő, ezért az intézményfinanszírozásból visszavonható 12.000 ezer forint, ami át fog kerülni a 2016. évre. A teljesítési adatok alapján a bevételi előirányzat csökkenésének párja az alábbiakból áll össze: Személyi juttatások - 2.000 ezer forint Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó - 3.000 ezer forint Dologi kiadások 4.000 ezer forint Beruházási kiadások 3.000 ezer forint A Polgármesteri Hivatal bevételi és a kiadási pénzforgalmi főösszege 198.954 ezer forintra változott. Intézményfinanszírozás + 5.708 ezer forint Kispatak Óvoda 4
Intézményfinanszírozásként átadásra kerül a központosított támogatások emelkedése következtében 11.284 ezer forint, a saját bevételek (étkeztetés bevétele) előirányzatát azonban csökkenteni kell 5.576 ezer forinttal. Járulékok + 647 ezer forint A teljesítés és előirányzat egyeztetése miatt a munkaadókat terhelő járulék 647 ezer forinttal növekedik. Dologi kiadások + 5.061 ezer forint Szintén a teljesítési és előirányzat adatok beszámoló előtti egyeztetése miatt a dologi kiadások előirányzata 5.061ezer forinttal nő. A Kispatak Óvoda bevételi és a kiadási pénzforgalmi főösszege 262.494 ezer forintra változott. Működési bevételek + 620 ezer forint Öregiskola Az Öregiskola az eredetileg tervezettnél 620 ezer forinttal több működési bevételt teljesített, amivel a bevételi és kiadási előirányzata megnövelhető Dologi kiadások + 170 ezer forint A többletbevételből a teljesítési adatok alapján a dologi kiadásokra 170 ezer forintot lehet átvezetni. Beruházási kiadások + 450 ezer forint A többletbevételből 450 ezer forintos beruházási kiadások növelés valósítható meg Az Öregiskola bevételi és kiadási pénzforgalmi főösszege 47.615 ezer forintra változott. Lenvirág Bölcsőde és Védőnői Szolgálat Működési és támogatási bevételek + 3.906 ezer forint A Bölcsőde 546 ezer forint saját bevételt teljesített (étkezési és gondozási díjak). A teljesítési és előirányzati adatok összehangolása következtében a finanszírozási bevétele 12.000 forinttal csökkenthető volt. A védőnői szolgálatra vonatkozó TB finanszírozás bevétele 5
(7.548 ezer forint) a bölcsőde megnyitása után az Önkormányzattól a Lenvirág Bölcsőde és Védőnői Szolgálathoz átkerült Kiadási előirányzatok Dologi kiadások + 3.906 ezer forint A teljesítési adatok alapján a bevételi előirányzat növekedésének párjaként a dologi kiadások előirányzatának növelése valósítható meg. A Lenvirág Bölcsőde és Védőnői Szolgálat bevételi és a kiadási pénzforgalmi főösszege 44.318 ezer forintra változott. A fentiek alapján a R. 4. sz. módosítása után Nagykovácsi Nagyközség Önkormányzat 2015. évi összevont költségvetésének halmozott bevételi és kiadási főösszege 3.472.459 ezer forintra változik. A R. módosításának előkészítése során a Magyar Államkincstár felé benyújtandó 2015. évi beszámoló előtti teljesítési és előirányzat adatok egymással való, lehetőségeken belüli végső egyeztetése történt meg. A tartalék táblázat a 4.sz. rendeletmódosítás során nem változik. A fentiek alapján kérem a T. Testületet a rendelet-tervezet megtárgyalására és elfogadására. A rendelet elfogadásához minősített szavazattöbbség szükséges. Nagykovácsi, 2016. január 20. Kiszelné Mohos Katalin polgármester 6