Rétköz Takarékszövetkezet Igazgatóságától 1. sz. melléklet BESZÁMOLÓ a 2014. május 23-án megtartandó Közgyűlésre 1. napirendi pont: A Rétköz Takarékszövetkezet Igazgatóságának tevékenysége, a Takarékszövetkezet 2013. évi vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzete Ülések határozatok: Az Igazgatóság éves elfogadott ülésterv alapján végezte munkáját, az ülések száma 9 volt, ebből 3 alkalommal rendkívüli ülés megtartására kerü1t sor. Az elmúlt évi Igazgatósági határozatok száma: 88 db. Határozatképtelenség miatt ülés elnapolására nem került sor. Az előző évben 32 személy kérte felvételét a szövetkezet tagjai sorába, így tagjaink száma 2013. dec. 31-én 285 fő, 8 fő tagsága megszűnt, 1 fő kilépett, 7 fő elhalálozott. Kirendeltségek beszámoltatása: Az elmúlt évben Fényeslitke, Tiszabezdéd, Tornyospálca, Mándok, Pátroha kirendeltségek vezetői adtak számot munkájukról. Feladatként a fogyasztási hitelállomány növelését kapták. A Takarékszövetkezet 2013. évi vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzete Takarékszövetkezet 2013. évi üzleti tevékenysége: Mérleg: Mérlegfőösszegben 2013-ra 6.400.000 terveztünk, a 2012. évi 6.482.136 -tal szemben. Tényként 6.015.601 realizálódott. Források Betétek: Betétállomány terv: 5.400.000, tény: 4.979.530. A betétek árazását meghatározta a hitel kihelyezés nehézségei, valamint a szabad források lekötésének lehetőségei. A piacon az általánosan alacsony betéti kamatok miatt, előre törtek a befektetési alapok és a lakosság által közvetlenül jegyezhető állampapírok. Ezek a tényezők együttesen a betétállomány csökkenését okozták. A Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációjáról szóló törvény a Takarékszövetkezetek által vállalható kötelezettségvállalást is maximalizálta, így az elhelyezhető betét összegét maximalizálni voltunk kénytelenek. Megítélésünk szerint ez a törvényi kitétel betétcsökkenést nem eredményezett. A Méhecske takarékszelvény, valamint az okmányos takarékszelvény és kamatjegy az OTIVA javaslatára gyakorlatilag megszüntetésre került. Kiemelkedően teljesítő betétek voltak: Takarék számlabetét a teljesülés 372,47%-os, 3 hónapos takarékszelvény, a teljesülés 128,6%-os. 1
Volumenében meghatározó betét típus: Lakossági fizetési számlához kapcsolódó betét 2.225.200, ez a teljes betét állomány több mint 44,69 %-a. A betéteken belül a vállalkozói, önkormányzati és egyéb nem lakossági betét 727.700 -ot tesz ki. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettség: Teljes egészében az MTB Zrt.-től felvett CHF alapú refinanszírozási hitel a 2013. december 31-i állomány 271.604, és 66.836 az NHP refinanszírozási hitelkeret. Eszközök Hitelek: Bruttó hitelállomány terv: 2.300.000, tény: 2.068.023 a teljesülés 89,91 %-os. A bruttó hitelállomány az előző évhez viszonyítva 477.874 csökkenést mutat. Az üzletágon belül továbbra is a háztartások hitelezése a meghatározó, az összes hitelállomány 90,7 %-át teszik ki. A lakossági hitelállomány a tervhez képest 94,2 %-ban realizálódott, az előző évhez képest 422.419 -tal csökkent. A vállalati üzletág bázis időszak 314.650 -os szintjéhez viszonyítva, a hitelállomány 259.194 -ban realizálódott. A terv 380.000 volt. A csökkenés oka, hogy két jelentős ügyfelünk hitelét más bank váltotta ki növekedési hitelprogram keretében. Hitelezési tevékenységünket hátrányosan érinti az integrációs törvény, mert saját hatáskörben 30,5 millió Ft hitelt helyezhetünk ki maximum egy ügyfél részére. Az ennél magasabb hitelösszeget egy külön erre a célra felterjesztett testület részére kell megküldeni. A hitelezést szabályozó ügyrendek csak egy részét alkotta meg a Takarékbank, így az ügyfél minősítés elemei, bírálati szempontok nem ismertek előttünk. Ezek hiányában az ügyféltárgyalások sok bizonytalan elemet tartalmaznak és ezt érezve a magasabb hiteligénnyel rendelkező ügyfelek más bankot választanak. A hitelügyletek jelentős részét kétoldalú közokiratba kell foglalni, amely megdrágítja a hitelfelvételt. Ráadásul ez olyan kisebb összegekre is vonatkozik, melyet a konkurencia nem foglal közokiratba vagy azt lényegesen olcsóbb egyoldalú közokirattal megoldja. A hitelek megoszlása minősítésük szerint: Minősítési kategória Állomány bruttó Állomány nettó Értékvesztés Kulcs % problémamentes 1.737.902 1.737.902 0 0 külön figyelendő 132.186 119.458 12.728 9,6 átlag alatti 21.731 16.471 5.260 29,8 kétes 39.597 16.505 23.092 58 rossz 142.607 8 142.599 99,99 A nem problémamentes kategóriába tartozó ügyfelekkel szembeni nettó követelés állomány 2012.12.31-én 570.708, 2013.12.31-én pedig 152.443. A csökkenés 73,3 %. A problémamentes állomány aránya e körben 75,5 %-ról 92,2 %-ra növekedett, ennek oka elsősorban az ügyletminősítési módszer változása. A szabályzatot a Takarékbank Zrt. alkotta meg részünkre, annak alkalmazása kötelező. Az értékvesztés összege a beszámolási időszakban 87.483 -tal csökkent. A jelentős csökkenéshez hozzájárult, a 2013. II. negyedévben 52.226 értékben nyilvántartott rossz minősítésű, 100%-ban értékvesztéssel fedezett hitel a Banküzlet Zrt. részére történő értékesítése. 2
Állampapírok: Terv: 2.750.000 Tény: 2.695.509, a teljesülés 98 %-os. Bankközi betétek és kötvények: A bankközi betétek és kötvények állománya a bázis 1.023.003 -ról 970.003 - ra csökkent, a terv 1.000.000 volt. A csökkenés tervszerű volt, mert az alacsony jövedelmet biztosító betétet magasabb hozamot biztosító állampapír ügyletekbe fordítottuk. Eredmény: Bevételek Kölcsönök kamata: A kölcsönök kamatának értékelésénél nem csak a 2013-as évet mutatom be, hanem az elmúlt éveket. Ezekből látszik egy kedvezőtlen tendencia és ezzel magyarázhatóak a szükséges költségtakarékossági intézkedések. év Kölcsönök kamatbevétele () 2011 368.766 2012 358.051 2013 268.116 A kölcsönök kamatának csökkenése, a hitelállomány csökkenésével, az annuitásos hitelállomány elöregedésével (az annuitásos törlesztés jellemzője, hogy a törlesztőrészletben az idő előre haladtával csökken a kamattartalom), és a jegybanki alapkamat csökkenésével magyarázható. A hitelek átlaghozamának alakulása az elmúlt négy évben: év Átlaghozam % 2010 14,32 2011 13,02 2012 12,87 2013 11,57 Befektetett pénzügyi eszközök kamat és osztalék bevétele: Amíg a 2012-es gazdasági évről szóló beszámolóban arról adtunk számot, hogy a pénzügyi eszközök kamatbevételét a 2011 évi 224.922 -ról, 2012-re 244.449 -ra sikerült emelni az állampapír repó ügyleteknek köszönhetően, addig 2013-ban a befektetett pénzügyi eszközök kamatbevétele 214.140 -ra csökkent. Állampapír repó ügyleteket nem tudunk kötni, a szabad forrásainkat kizárólag a Takarékbank Zrt.-nél köthetjük le, vagy tőlük vásárolhatunk állampapírt. A pénzügyi eszközök kamatbevétele csökkenése mögött 3
elsősorban a jegybanki alapkamat csökkenése, ezen keresztül az állampapírok hozamának csökkenése áll. Az állampapír ügyletek átlagos hozama a tárgyévben 5,8 %-volt, míg a bázis évben 7,8 % volt. Az MTB Zrt.-ben lévő részvényeink után 480 osztalék bevételre tettünk szert. Jutalék bevételek: A jutalék bevételek a tárgyévben 152.753 -ot értek el, míg a bázis évben 108.716 volt a jutalék bevétel. A tárgyévi növekedés 44.037. A növekedés oka, hogy január 01-től bevezetésre került a tranzakciós illeték, illetve a tranzakciós illetéket augusztustól megemelték. A 2013-évben befizetett tranzakciós illeték 75.063! Egyéb bevétel (6.002 ) tételsoron értékesített nyomtatványok tovább számlázott értéke ill. leírt követelésekre befolyt bevételek szerepelnek. Rendkívüli bevételként került könyvelésre 6.670, az OTSZ-től ajándékozási szerződés keretében kapott MTB Zrt. részvény értéke. Költségek és ráfordítások Betétek kamatterhe: Betétek kamatterhének- és kölcsönök kamatbevételének alakulása az elmúlt három évben. Év Betétek kamatterhe () Kölcsönök kamatbevétele () Kölcs. kam. bev - bet. kamatterh. () 2011 190.821 368.766 177.945 2012 179.136 358.051 178.915 2013 140.252 268.116 127.864 Egyéb kamatráfordítás: Az elmúlt évhez és a tervhez képest is csökkent. Itt a devizahitelezéshez szükséges forrás után fizetett kamat, valamint az alárendelt kölcsöntőke után fizetett kamat jelenik meg. Jutalék ráfordítások: A jutalék ráfordítások a tervezett szinten, 99,0 %-on teljesültek. A tételen belül legnagyobb volumenű a bankkártyákkal kapcsolatos jutalék. Egyéb ráfordítások: E tételben kerül kimutatásra a helyi adók, PSZÁF, OBA, Integrációs szervezeti díjak, tranzakciós illeték, valamint értékesített követelések könyvszerinti értéke. Az egyéb ráfordításként elszámolt összeg 152.446 -ot tesz ki. Ezen belül jelentős tétel volt az előre nem tervezett 52.226 rossz minősítésű hitel eladása, amelyre az integrációs törvényben előírt feltételek teljesítése érdekében került sor. Rendkívüli ráfordítás: Rendkívüli ráfordítás 280, mely a 2012 évi Pénzügyi szervezetek különadójának önrevíziója miatti különbözet. 4
Anyagjellegű ráfordítások: Az anyagjellegű ráfordításokat az elmúlt időszakban folyamatosan sikerült csökkenteni, 2011-135.872, 2012-123.745, 2013-118.388. Bérköltség: A bérköltség az előző évi 232.959 - ról, 172.362 -ra csökkent. A csökkenés 60.597 e Ft. A beszámolóban röviden visszakanyarodok a tranzakciós illetékhez. A tranzakciós illetéket a Takarékszövetkezet igyekszik áthárítani a fogyasztókra, de ezt csak jelentős késedelemmel, tájékoztatást követően lehet, ill. bizonyos esetekben nem lehetséges. Korábbi pontban bemutatásra került, hogy a jutalék bevételünk az áthárítás miatt mindössze 44.037 -al növekedett, míg a befizetett tranzakciós illeték 75.063 volt. A kettő különbözete: 31.026. Személyi jellegű egyéb kifizetések: A bázis 14.790 -ról, 21.092 -ra növekedtek, a munkavállalók részére adott Erzsébet utalványnak köszönhetően. Értékcsökkenési leírás: Az értékcsökkenési leírás az előző évi 22. 518 -ról 21.825 -ra csökkent. A Takarékszövetkezet a bezárt nyírkarászi, petneházai kirendeltségekre terven felüli értékcsökkenést számolt el 13.233 értékben. A bezárt kirendeltségeket évek óta nem tudtuk értékesíteni, mert a kirendeltségek nyilvántartási értéke rendkívül magas volt és azon az értéken nem találtak vevőre. Az épület elektronikus védelmét biztosítottuk, azaz folyamatosan költség merült a bezárás ellenére, másrészt már nem szolgáltak banküzemi célt, így értékesítésük törvényi előírásoknak való megfelelés érdekében is indokolt volt. Eredmény: A takarékszövetkezet adózás előtti eredménye 12.444, adózott eredménye 5.322. Foglalkozás politika: A Takarékszövetkezet átlagos statisztikai létszáma 2013-ban 50 fő volt, ez megegyezik az előző időszakkal. A gazdasági helyzet miatt 2013. október 1-től hat kirendeltség csökkentett üzemidővel dolgozik. Beruházás, befektetett eszköz fenntartás: A 2013-ra összeállított üzleti tervben a fényeslitkei kirendeltség tetőzetének cseréjét, valamint minimális számítástechnikai fejlesztést terveztünk. A Takinfo Kft. korábbi ígéretével ellentétben nem vállalta a szerver elhelyezést a géptermében. A központi internet szolgáltatás bevezetése 2013. évben nem valósult meg, 2014. évben a tárgyalások folytatódnak. A központi (Takinfo szerverpark) vírusvédelem alá nem eső számítógépek vírusvédelme megvalósult. Kisvárda, 2014. április 26.. 5