CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA Éves jelentés 2016.
Tartalomjegyzék I. FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS II. III. ÉVES JELENTÉS ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEG EREDMÉNYKIMUTATÁS CASH FLOW KIMUTATÁS KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET IV. ÜZLETI/VEZETŐSÉGI JELENTÉS
KÖNYV-PROFIT KÖNYVVIZSGÁLÓ KFT. Cím: 1067 Budapest, Teréz krt. 33. Levélcím: 1511 Budapest 1112, P.F. 12. (Ny.sz.: 000199) Telefon/Fax: +36 1 475-0850, +36 1 475-0851; Mobil: +36 30 914-8275, E-mail: kp@konyvprofit.hu FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS a Concorde Hold Euro Alapok Alapja /1123 Bp., Alkotás u. 50./ 2016.12.31. fordulónapra készített éves jelentéséről a befektetési alap tulajdonosai (befektetői) részére Vélemény Elvégeztük a Concorde Hold Euro Alapok Alapja befektetési alap (továbbiakban: az Alap ) (Fel.eng.: H-KE-III-297/2013) 2016. évi éves jelentése I-VII. pontjaiban található számviteli információinak (továbbiakban: számviteli információk ) könyvvizsgálatát. Véleményünk szerint az Alap mellékelt 2016. december 31-ével végződő üzleti évre vonatkozó éves jelentésében közölt számviteli információk minden lényeges szempontból a Magyarországon hatályos, a számvitelről szóló 2000. évi C. törvénnyel (továbbiakban: számviteli törvény ) összhangban, valamint a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2014. évi XVI. törvénnyel összhangban kerültek összeállításra. Az éves jelentésben közölt számviteli információkban szereplő eszközök és kötelezettségek leltárral alátámasztottak. Az éves jelentésben közölt számviteli információkban bemutatott kezelési költségek az Alap letétkezelője által adott értékelés alapján kerültek elszámolásra. A vélemény alapja Könyvvizsgálatunkat a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban és a
könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon hatályos törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. Ezen standardok értelmében fennálló felelősségünk bővebb leírását jelentésünk A könyvvizsgáló éves jelentésben közölt számviteli információk könyvvizsgálatáért való felelőssége szakasza tartalmazza. Az éves jelentésben közölt számviteli információk általunk végzett könyvvizsgálatára vonatkozó, Magyarországon hatályos etikai követelményeknek megfelelve, függetlenek vagyunk az Alaptól és annak kezelőjétől, a Concorde Alapkezelő zrt-től, és ugyanezen etikai követelményekkel összhangban eleget tettünk egyéb etikai felelősségeinknek is. Meggyőződésünk, hogy az általunk megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt véleményünkhöz. Egyéb információk Az egyéb információk az éves jelentésben foglalt nem számviteli információkból állnak. A Concorde Alapkezelő zrt. ügyvezetése (a továbbiakban: vezetés ) felelős az egyéb információk elkészítéséért. Az éves jelentésben közölt számviteli információkra a jelentésünk Vélemény szakaszában adott véleményünk nem vonatkozik az egyéb információkra, és az egyéb információkra vonatkozóan nem bocsátunk ki semmilyen formájú bizonyosságot nyújtó következtetést. - 2 - Az éves jelentésben található számviteli információk általunk végzett könyvvizsgálatával kapcsolatban a mi felelősségünk az egyéb információk átolvasása és ennek során annak mérlegelése, hogy az éves jelentésben foglalt egyéb információk lényegesen ellentmondanake az éves jelentésben közölt számviteli információknak vagy a könyvvizsgálat során szerzett ismereteinknek, vagy egyébként úgy tűnik-e, hogy azok lényeges hibás állítást tartalmaznak. Ha az elvégzett munkánk alapján arra a következtetésre jutunk, hogy az egyéb információk lényeges hibás állítást tartalmaznak, kötelességünk ezt a tényt jelenteni. Ebben a tekintetben nincs jelentenivalónk. A vezetés és az irányítással megbízott személyek felelőssége az éves jelentésben közölt számviteli információkért A vezetés felelős az éves jelentésben közölt számviteli információknak a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2014. évi XVI. törvénnyel és a számviteli törvénnyel összhangban történő elkészítéséért, különös tekintettel az eszközök és kötelezettségek leltárral való alátámasztásáért, a kezelési költségeknek az Alap letétkezelője által megadott értékelése alapján történő elszámolásáért, valamint az olyan belső kontrollért, amelyet a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állítástól mentes éves jelentésben közölt számviteli információk elkészítése. Az éves jelentésben közölt számviteli információk elkészítése során a vezetés felelős azért, hogy felmérje az Alapnak a vállalkozás folytatására való képességét és az adott helyzetnek megfelelően közzétegye a vállalkozás folytatásával kapcsolatos információkat, valamint a
vezetés felel a vállalkozás folytatásának elvén alapuló számvitel éves jelentésben való alkalmazásáért, azt az esetet kivéve, ha a vezetésnek szándékában áll megszüntetni az Alapot vagy beszüntetni az üzletszerű tevékenységet, vagy amikor ezen kívül nem áll előtte más reális lehetőség. Az irányítással megbízott személyek felelősek az Alap pénzügyi beszámolási folyamatának felügyeletéért. A könyvvizsgálónak az éves jelentésben közölt számviteli információk könyvvizsgálatáért való felelőssége A könyvvizsgálat során célunk kellő bizonyosságot szerezni arról, hogy az éves jelentésben közölt számviteli információk egésze nem tartalmaz akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állítást, valamint az, hogy ennek alapján a véleményünket tartalmazó független könyvvizsgálói jelentést bocsássunk ki. A kellő bizonyosság magas fokú bizonyosság, de nem garancia arra, hogy a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban elvégzett könyvvizsgálat mindig feltárja az egyébként létező lényeges hibás állítást. A hibás állítások eredhetnek csalásból vagy hibából, és lényegesnek minősülnek, ha ésszerű lehet az a várakozás, hogy ezek önmagukban vagy együttesen befolyásolhatják a felhasználók adott éves jelentésben közölt számviteli információk alapján meghozott gazdasági döntéseit. Egy, a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban elvégzésre kerülő könyvvizsgálatnak a részeként szakmai megítélést alkalmazunk, és szakmai szkepticizmust tartunk fenn a könyvvizsgálat egésze során. - 3 - Emellett: Azonosítjuk és felmérjük az éves jelentésben közölt számviteli információk akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításainak kockázatait, az ezen kockázatok kezelésére alkalmas könyvvizsgálati eljárásokat alakítunk ki és hajtunk végre, valamint véleményünk megalapozásához elegendő és megfelelő könyvvizsgálati bizonyítékot szerzünk. A csalásból eredő lényeges hibás állítás fel nem tárásának kockázata nagyobb, mint a hibából eredőé, mivel a csalás magában foglalhat összejátszást, hamisítást, szándékos kihagyásokat, téves nyilatkozatokat, vagy a belső kontroll felülírását; Megismerjük a könyvvizsgálat szempontjából releváns belső kontrollt annak érdekében, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzünk meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a belső kontroll hatékonyságára vonatkozóan véleményt nyilvánítsunk. Értékeljük a vezetés által alkalmazott számviteli politika megfelelőségét és a vezetés által készített számviteli becslések és kapcsolódó közzétételek ésszerűségét. Következtetést vonunk le arról, hogy helyénvaló-e a vezetés részéről a vállalkozás folytatásának elvén alapuló számvitel alkalmazása, valamint a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték alapján arról, hogy fennáll-e lényeges bizonytalanság olyan eseményekkel vagy feltételekkel kapcsolatban, amelyek jelentős kétséget vethetnek fel
az Alap vállalkozás folytatására való képességét illetően. Amennyiben azt a következtetést vonjuk le, hogy lényeges bizonytalanság áll fenn, független könyvvizsgálói jelentésünkben fel kell hívnunk a figyelmet az éves jelentésben közölt számviteli információkban lévő kapcsolódó közzétételekre, vagy ha a közzétételek e tekintetben nem megfelelőek, minősítenünk kell véleményünket. Következtetéseink a független könyvvizsgálói jelentésünk dátumáig megszerzett könyvvizsgálati bizonyítékon alapulnak. Jövőbeli események vagy feltételek azonban okozhatják azt, hogy az Alap nem tudja a vállalkozást folytatni. Megvizsgáljuk az éves jelentésben szereplő számviteli információkat, különös tekintettel az éves jelentésben bemutatott eszközök és kötelezettségek időszak végi leltárára, valamint az adott időszakban elszámolt kezelési költségekre. Megvizsgáljuk, hogy az éves jelentésben szereplő számviteli információk minden lényeges szempontból a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2014. évi XVI. törvénnyel összhangban kerültek-e összeállításra. Kommunikáljuk az irányítással megbízott személyek felé egyéb kérdések mellett a könyvvizsgálat tervezett hatókörét és ütemezését, a könyvvizsgálat jelentős megállapításait, beleértve a belső kontrollnak a könyvvizsgálatunk során általunk azonosított jelentős hiányosságait is. Budapest, 2017. április 12. /dr. Csáki Bertalan ügyvezető/ Könyv-Profit Könyvvizsgáló Kft. dr. Csáki Bertalan kamarai tag könyvvizsgáló /1067 Bp. Teréz krt.33./ Tags.ig.sz.: 003083 Pü.int.nyilv.sz.: T000199 Pü.int.min.sz.: MKK 3333/95
ÉVES JELENTÉS A Concorde Hold Euro Alapok Alapja Éves jelentése a 2014. évi XVI. törvény 6. számú melléklete alapján készült, melynek melléklete az Alap Éves Beszámolója. I. Vagyonkimutatás 2015.12.31 Piaci érték Portfolió arányában Nettó eszközérték arányában Átruházható értékpapírok 4,774,938,423 99.36% 99.39% MÁK 2016/C 5,438,602 0.11% 0.11% D160413 1,786,070 0.04% 0.04% CONCORDE-VM ALAP 1,435,785,516 29.88% 29.88% CITADELLA SZÁRM.BEF.ALAP 622,279,442 12.95% 12.95% CONCORDE COLUMBUS BEF.ALAP 1,009,502,962 21.01% 21.01% PLATINA PÍ SZÁRM.ALAP B 1,436,120,649 29.88% 29.89% CONCORDE RÖVID KÖTVÉNY ALAP 264,025,182 5.49% 5.50% Banki egyenlegek 23,661,570 0.49% 0.49% EUR 23,507,565 0.49% 0.49% HUF 154,005 0.00% 0.00% Követelések (ügyfélszámla) 3 0.00% 0.00% EUR 3 0.00% 0.00% Egyéb eszközök 6,963,738 0.14% 0.14% Összes eszköz 4,805,563,734 100.00% 100.02% Kötelezettségek 1,107,481 0.02% 0.02% Kötelezettségek értékpapír vásárlásból 0.00% 0.00% Kötelezettségek bizományosi jutalékból 0.00% 0.00% Kötelezettségek befektetési jegy visszaváltásból 0.00% 0.00% Alapkezelési díj 0.00% 0.00% Letétkezelési díj 156,165 0.00% 0.00% Felügyeleti díj 278,000 0.01% 0.01% Könyvelési díj 173,337 0.00% 0.00% Könyvvizsgálati díj 485,717 0.01% 0.01% Bizományosi díj 6,597 0.00% 0.00% Forgalmazói díj 0.00% 0.00% Befektetési alap különadója 7,665 0.00% 0.00% Nettó eszközérték 4,804,456,253 99.98% 100.00% 2016.12.31 Piaci érték Portfolió arányában Nettó eszközérték arányában Átruházható értékpapírok 6,858,645,013 99.94% 99.96% CITADELLA SZÁRM.BEF.ALAP 910,358,967 13.26% 13.27% CONCORDE COLUMBUS BEF.ALAP 1,452,436,366 21.16% 21.17%
CONCORDE RÖVID KÖTVÉNY ALAP 335,460,222 4.89% 4.89% CONCORDE-VM ALAP 2,060,517,981 30.02% 30.03% D170104 2,069,984 0.03% 0.03% D170111 14,569,710 0.21% 0.21% D170125 27,618,812 0.40% 0.40% D170208 9,539,360 0.14% 0.14% D170322 18,087,520 0.26% 0.26% PLATINA PÍ SZÁRM.ALAP B 2,027,986,089 29.55% 29.56% Banki egyenlegek 36,631,204 0.53% 0.53% EUR 36,476,580 0.53% 0.53% HUF 154,624 0.00% 0.00% Követelések (ügyfélszámla) 0 0.00% 0.00% Egyéb eszközök -32,346,217-0.47% -0.47% Összes eszköz 6,862,930,000 100.00% 100.02% Kötelezettségek 1,322,262 0.02% 0.02% Kötelezettségek értékpapír vásárlásból 0 0.00% 0.00% Kötelezettségek bizományosi jutalékból 0 0.00% 0.00% Kötelezettségek befektetési jegy visszaváltásból 0 0.00% 0.00% Alapkezelési díj 0 0.00% 0.00% Letétkezelési díj 229,601 0.00% 0.00% Felügyeleti díj 405,000 0.01% 0.01% Könyvelési díj 173,337 0.00% 0.00% Könyvvizsgálati díj 500,289 0.01% 0.01% Bizományosi díj 6,599 0.00% 0.00% Forgalmazói díj 0 0.00% 0.00% Befektetési alap különadója 7,436 0.00% 0.00% Nettó eszközérték 6,861,607,737 99.98% 100.00% II. Forgalomban lévő befektetési jegyek száma 19,610,762 db III. Egy Befektetési jegyre eső Nettó eszközérték (befektetési jegy névértéke 1 EUR) 1.124948 IV. Befektetési alap összetétele Befektetési Alap Összetétele Megnevezés Nyitó állomány (EUR) NAV százalékában (%) Záró állomány (EUR) NAV százalékában (%) Tőzsdén hivatalosan jegyzett értékpapírok 0 0.00% 0 0.00% Más szabályozott piacon forgalmazott átruházható értékpapírok 0 0.00% 0 0.00% A közelmúltban forgalomba hozott átruházható értékpapírok 0 0.00% 0 0.00% Egyéb átruházható értékpapírok 15,092,000 99.24% 21,820,975 98.91% Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 22,870 0.15% 231,127 1.05%
Származtatott pozíciók értéke 22,044 0.14% -214,345-0.97% Nettó eszközérték 15,207,755 100.00% 22,061,091 100.00% Az Alap befektetési politikájában, eszközeinek stratégiai összetételében jelentős változás nem történt. V. A befektetési alap eszközeinek alakulása a tárgyidőszakban a) befektetésből származó jövedelem Megnevezés Árfolyamnyereség értékpapír értékesítésből ebből: Értékpapírok után kapott kamat, osztalék Államkötvények, diszkont kincstárjegyek Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Pénzügyi bevételek 112,916,534 201,566 Részvények 0 Jelzáloglevelek 0 Befektetési jegyek 112,714,968 0 283,800 Bankoktól kapott kamat 33,449,604 Értékpapír kölcsönzési díj 0 Adott óvadék kamata 0 Devizakészletek átváltásának árfolyamnyeresége 131,885,434 Külföldi pénzért. eszközök, követelés - kötelezettség árfolyamnyeresége 10,028,372 Lezárt és lejárt határidős ügyletek árfolyamnyeresége 39,648,462 Opciós díjbevétel 0 Forgalmazási jutalék, büntető jutalék bevétele Árfolyamveszteség értékpapír értékesítésből ebből: Államkötvények, diszkont kincstárjegyek Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 Pénzügyi ráfordítások 7,823,560 7,823,560 Részvények 0 Jelzáloglevelek 0 Befektetési jegyek 0 Értékpapírok vételárában fizetett kamat, osztalék 0 Banki kamat 0 Értékpapír kölcsönzési díj 0 Short hitel kamat 0 Devizakészletek átváltásának árfolyamvesztesége 161,050,279 Külföldi pénzért. eszközök, követelés - kötelezettség árfolyamvesztesége 0 34,396,492 Lezárt és lejárt határidős ügyletek árfolyamvesztesége 95,451,970 Fizetett opciós díj 0 Ft-ban Pénzügyi eredmény Értékpapírok után kapott osztalék kamata 0 Összesen 328,212,206 298,722,301 29,489,905
b) egyéb bevétel Céltartalék felhasználás Megnevezés Ft-ban Egyéb bevételek Egyéb bevétel/egyéb ráfordítás 0 Értékvesztések (AIH) 0 Céltartalék képzés Összesen 0 c) kezelési költségek d) Letétkezelő díja Megnevezés Tárgyévi működési ktg. összesen Ft-ban Tárgyévi pénzügyileg realizált működési ktg. Alapkezelői díj 0 0 Letétkezelői díj 2,098,772 1,869,171 Bizományosi díj 175,137 168,538 Forgalmazói költség 0 0 Közzétételi költség 0 0 Jegyzési díj 0 0 Könyvelési díj 693,347 520,010 Könyvvizsgálói díj 500,289 0 Bankköltség 264,693 264,693 Sikerdíj 0 0 Összesen 3,732,238 2,822,412 e) egyéb díjak, és adók Ft-ban Megnevezés Egyéb ráfordítások Céltartalék felhasználás Egyéb bevétel/egyéb ráfordítás 1,328,358 Értékvesztések (AIH) 0 Céltartalék képzés Összesen 1,328,358 f) Nettó jövedelem adatok E Ft-ban sorszám A tétel megnevezése Tárgyév IX. TÁRGYÉVI EREDMÉNY 24 429 g) Felosztott és újra befektetett jövedelem Az Alap a kezelési szabályzatában meghatározottaknak megfelelően hozamot nem fizet, így az Alap összes realizált jövedelme újra befektetésre kerül.
h) Tőkeszámla változásai Az Alap saját tőkéjének és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének változása Hónap Nettó eszközérték (EUR) Egy jegyre jutó nettó eszközérték (EUR) Jegyek száma 2015.12.31 15,207,755 1.084689 14,020,383 2016.01.31 16,126,485 1.089824 14,797,328 2016.02.29 14,669,426 1.089498 13,464,390 2016.03.31 13,522,653 1.091941 12,384,051 2016.04.30 13,305,438 1.099487 12,101,491 2016.05.31 14,114,978 1.096047 12,878,083 2016.06.30 15,568,394 1.089152 14,294,056 2016.07.31 16,354,407 1.100489 14,861,030 2016.08.31 18,212,029 1.104263 16,492,478 2016.09.30 19,359,883 1.103594 17,542,579 2016.10.31 20,578,958 1.109164 18,553,579 2016.11.30 21,307,910 1.108615 19,220,301 2016.12.31 22,061,091 1.124948 19,610,762 sorszám i) A befektetések értéknövekedése, illetve értékcsökkenése A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai adatok E Ft-ban Tárgyév II. Értékpapírok 4,774,938 0 6,858,645 1. Értékpapírok 4,599,879 6,500,590 2. Értékpapírok értékelési különbözete 175,059 0 358,055 a) kamatokból, osztalékokból 250 0 b) egyéb 174,809 358,055 j) Minden olyan egyéb változás, amely hatást gyakorol a befektetési alap eszközeire és kötelezettségeire Egyéb befolyásoló változás nem volt. VI. Összehasonlító táblázat az Alap elmúlt három üzleti évéről Az Alap elmúlt három üzleti évének összehasonlítása Hónap Nettó eszközérték Egy jegyre jutó nettó (EUR) eszközérték (EUR) 2013.12.31 5,692,285 1.032803 2014.12.31 9,729,772 1.059197 2015.12.31 15,207,755 1.084689 2016.12.31 22,061,091 1.124948
VII. A származtatott ügyletek részletes leírása Dátum Instrumentum Instrumentum típusa Mennyiség Eszközérték Árfolyam 2016.01.29 EURHUFF160318V313.48 DEVIZA FORWARD 220,000-272 - 38.5985 2016.01.29 EURHUFF160318V314.9 DEVIZA FORWARD 400,000-2,309-180.3380 2016.01.29 EURHUFF160318V316.8 DEVIZA FORWARD 4,134,900-48,968-369.9895 2016.01.29 EURHUFF160318V317.97 DEVIZA FORWARD 230,000-3,584-486.7749 2016.01.29 EURHUFF160318V314.23 DEVIZA FORWARD 25,000-91 - 113.4609 2016.01.29 EURHUFF160318V316.9 DEVIZA FORWARD 6,800,000-82,703-379.9712 2016.01.29 EURHUFF160318V314.96 DEVIZA FORWARD 360,000-2,147-186.3270 2016.01.29 EURHUFF160318V315.65 DEVIZA FORWARD 325,000-2,655-255.2005 2016.01.29 EURHUFF160318V317.055 DEVIZA FORWARD 330,000-4,177-395.4428 2016.01.29 EURHUFF160330V315.44 DEVIZA FORWARD 3,049,000-21,513-220.4385 2016.02.29 EURHUFF160318E309.57 DEVIZA FORWARD 220,000-1,013-143.1132 2016.02.29 EURHUFF160318E310.29 DEVIZA FORWARD 90,000-206 - 71.1617 2016.02.29 EURHUFF160318V314.23 DEVIZA FORWARD 25,000-260 - 322.5725 2016.02.29 EURHUFF160318V316.8 DEVIZA FORWARD 4,134,900-77,096-579.3991 2016.02.29 EURHUFF160318E309.66 DEVIZA FORWARD 125,000-540 - 134.1192 2016.02.29 EURHUFF160318E310.99 DEVIZA FORWARD 465,000-18 - 1.2089 2016.02.29 EURHUFF160318E312.75 DEVIZA FORWARD 110,000 618 174.6723 2016.02.29 EURHUFF160318V316.9 DEVIZA FORWARD 6,800,000-128,974-589.3924 2016.02.29 EURHUFF160318V317.97 DEVIZA FORWARD 230,000-5,154-696.3202 2016.02.29 EURHUFF160318E310.43 DEVIZA FORWARD 60,000-110 - 57.1712 2016.02.29 EURHUFF160318V314.96 DEVIZA FORWARD 360,000-4,582-395.5233 2016.02.29 EURHUFF160318V317.055 DEVIZA FORWARD 330,000-6,424-604.8819 2016.02.29 EURHUFF160318E309.93 DEVIZA FORWARD 140,000-483 - 107.1374 2016.02.29 EURHUFF160318E310.98 DEVIZA FORWARD 270,000-19 - 2.2083 2016.02.29 EURHUFF160318V313.48 DEVIZA FORWARD 220,000-1,753-247.6231 2016.02.29 EURHUFF160318V314.9 DEVIZA FORWARD 400,000-5,014-389.5273 2016.02.29 EURHUFF160318V315.65 DEVIZA FORWARD 325,000-4,858-464.4767 2016.02.29 EURHUFF160330V315.44 DEVIZA FORWARD 3,049,000-41,847-426.5001 2016.03.31 EURHUFF160420V311.09 DEVIZA FORWARD 2,285,000 24,303 334.1392 2016.03.31 EURHUFF160630V314.96 DEVIZA FORWARD 7,000 8 35.0352 2016.03.31 EURHUFF160420E314.04 DEVIZA FORWARD 110,000-138 - 39.3423 2016.03.31 EURHUFF160420V310.64 DEVIZA FORWARD 3,319,900 40,062 379.1082 2016.03.31 EURHUFF160420V311.36 DEVIZA FORWARD 68,000 665 307.1578 2016.03.31 EURHUFF160420V310.9 DEVIZA FORWARD 5,125,000 57,607 353.1261 2016.03.31 EURHUFF160630V314.45 DEVIZA FORWARD 2,714,000 7,419 85.8809 2016.04.29 EURHUFF160630V311.18 DEVIZA FORWARD 2,192,900 9,057 128.7656 2016.04.29 EURHUFF160630V311.27 DEVIZA FORWARD 960,000 3,688 119.7819 2016.04.29 EURHUFF160630V311.47 DEVIZA FORWARD 14,000 45 99.8180 2016.04.29 EURHUFF160630V314.45 DEVIZA FORWARD 2,714,000-17,206-197.6441 2016.04.29 EURHUFF160630E311.01 DEVIZA FORWARD 150,000-701 - 145.7349 2016.04.29 EURHUFF160630E311.27 DEVIZA FORWARD 80,000-307 - 119.7819 2016.04.29 EURHUFF160630E314.05 DEVIZA FORWARD 210,000 1,062 157.7163
2016.04.29 EURHUFF160630V310.73 DEVIZA FORWARD 5,125,000 28,552 173.6844 2016.04.29 EURHUFF160630E311.53 DEVIZA FORWARD 60,000-181 - 93.8288 2016.04.29 EURHUFF160630V313.06 DEVIZA FORWARD 10,000-19 - 58.8950 2016.04.29 EURHUFF160630V314.96 DEVIZA FORWARD 7,000-56 - 248.5521 2016.04.29 EURHUFF160630E312.34 DEVIZA FORWARD 80,000-33 - 12.9750 2016.04.29 EURHUFF160630V311.26 DEVIZA FORWARD 2,274,000 8,810 120.7801 2016.04.29 EURHUFF160630V312.8 DEVIZA FORWARD 400,000-423 - 32.9420 2016.05.31 EURHUFF160630E311.01 DEVIZA FORWARD 150,000-1,692-354.3964 2016.05.31 EURHUFF160630V311.18 DEVIZA FORWARD 2,192,900 23,549 337.4107 2016.05.31 EURHUFF160630V313.06 DEVIZA FORWARD 10,000 48 149.5688 2016.05.31 EURHUFF160630V314.45 DEVIZA FORWARD 2,714,000 923 10.6857 2016.05.31 EURHUFF160630V314.96 DEVIZA FORWARD 7,000-9 - 40.2714 2016.05.31 EURHUFF160630V311.26 DEVIZA FORWARD 2,274,000 23,841 329.4175 2016.05.31 EURHUFF160630V311.27 DEVIZA FORWARD 960,000 10,034 328.4183 2016.05.31 EURHUFF160630V312.8 DEVIZA FORWARD 400,000 2,235 175.5470 2016.05.31 EURHUFF160630V314.53 DEVIZA FORWARD 520,000 45 2.6924 2016.05.31 EURHUFF160630E311.27 DEVIZA FORWARD 80,000-836 - 328.4183 2016.05.31 EURHUFF160630E311.53 DEVIZA FORWARD 60,000-578 - 302.4402 2016.05.31 EURHUFF160630E312.34 DEVIZA FORWARD 80,000-564 - 221.5083 2016.05.31 EURHUFF160630E314.05 DEVIZA FORWARD 210,000-339 - 50.6521 2016.05.31 EURHUFF160630V310.73 DEVIZA FORWARD 5,125,000 62,370 382.3729 2016.05.31 EURHUFF160630V311.47 DEVIZA FORWARD 14,000 137 308.4351 2016.05.31 EURHUFF160630V314.99 DEVIZA FORWARD 360,000-496 - 43.2689 2016.06.30 EURHUFF160926V317.7 DEVIZA FORWARD 2,674,000-4,479-52.9523 2016.06.30 EURHUFF160916V315.08 DEVIZA FORWARD 390,000 2,430 197.0107 2016.06.30 EURHUFF160926V317.77 DEVIZA FORWARD 960,000-1,820-59.9351 2016.06.30 EURHUFF160926V317.95 DEVIZA FORWARD 100,000-246 - 77.8907 2016.06.30 EURHUFF160916V317.98 DEVIZA FORWARD 2,500,000-7,303-92.3561 2016.06.30 EURHUFF160926V318.12 DEVIZA FORWARD 1,337,900-4,014-94.8489 2016.06.30 EURHUFF160926V319.04 DEVIZA FORWARD 5,086,100-30,022-186.6223 2016.06.30 EURHUFF161003V318.22 DEVIZA FORWARD 2,500,000-7,654-96.7913 2016.07.29 EURHUFF160916E317.07 DEVIZA FORWARD 390,000 5,159 413.2361 2016.07.29 EURHUFF160916V315.08 DEVIZA FORWARD 390,000-2,678-214.4877 2016.07.29 EURHUFF160916V317.98 DEVIZA FORWARD 2,500,000-40,345-504.1211 2016.07.29 EURHUFF160926V314.4 DEVIZA FORWARD 290,000-1,256-135.2726 2016.07.29 EURHUFF160926V317.7 DEVIZA FORWARD 2,674,000-39,785-464.7703 2016.07.29 EURHUFF160926V317.77 DEVIZA FORWARD 960,000-14,498-471.7597 2016.07.29 EURHUFF160926V317.95 DEVIZA FORWARD 100,000-1,568-489.7323 2016.07.29 EURHUFF160926V319.04 DEVIZA FORWARD 5,086,100-97,457-598.5664 2016.07.29 EURHUFF160926V313.84 DEVIZA FORWARD 160,000-406 - 79.3578 2016.07.29 EURHUFF160927V317.15 DEVIZA FORWARD 390,000-5,103-408.7170 2016.07.29 EURHUFF160926V317.75 DEVIZA FORWARD 100,000-1,504-469.7627 2016.07.29 EURHUFF160926V318.12 DEVIZA FORWARD 1,337,900-21,702-506.7064 2016.07.29 EURHUFF161003V318.22 DEVIZA FORWARD 2,500,000-41,018-512.5228 2016.08.31 EURHUFF160916E317.07 DEVIZA FORWARD 390,000 8,779 697.5982
2016.08.31 EURHUFF160926E310.85 DEVIZA FORWARD 400,000 840 65.1166 2016.08.31 EURHUFF160926V309.78 DEVIZA FORWARD 230,000 310 41.8162 2016.08.31 EURHUFF160926V310.13 DEVIZA FORWARD 120,000 26 6.8382 2016.08.31 EURHUFF160926V311.21 DEVIZA FORWARD 450,000-1,468-101.0940 2016.08.31 EURHUFF160926V313.84 DEVIZA FORWARD 160,000-1,879-363.9289 2016.08.31 EURHUFF160927V311.04 DEVIZA FORWARD 490,000-1,313-83.0322 2016.08.31 EURHUFF160916V315.08 DEVIZA FORWARD 390,000-6,275-498.6751 2016.08.31 EURHUFF160926V308.82 DEVIZA FORWARD 305,000 1,356 137.7559 2016.08.31 EURHUFF160926V317.75 DEVIZA FORWARD 100,000-2,435-754.6833 2016.08.31 EURHUFF160916V317.98 DEVIZA FORWARD 2,500,000-63,610-788.5630 2016.08.31 EURHUFF160926V314.4 DEVIZA FORWARD 290,000-3,929-419.8937 2016.08.31 EURHUFF160926V319.04 DEVIZA FORWARD 5,086,100-145,008-883.6023 2016.08.31 EURHUFF160927V317.15 DEVIZA FORWARD 390,000-8,729-693.6338 2016.08.31 EURHUFF160926V310.15 DEVIZA FORWARD 120,000 19 4.8394 2016.08.31 EURHUFF160926V311.5 DEVIZA FORWARD 690,000-2,896-130.0758 2016.08.31 EURHUFF160926V317.7 DEVIZA FORWARD 2,674,000-64,683-749.6865 2016.08.31 EURHUFF160926V317.77 DEVIZA FORWARD 960,000-23,439-756.6821 2016.08.31 EURHUFF160926V317.95 DEVIZA FORWARD 100,000-2,500-774.6708 2016.08.31 EURHUFF160926V318.12 DEVIZA FORWARD 1,337,900-34,175-791.6601 2016.08.31 EURHUFF161003V318.22 DEVIZA FORWARD 2,500,000-64,051-794.0257 2016.09.30 EURHUFF161003V318.22 DEVIZA FORWARD 2,500,000-73,040-903.2133 2016.09.30 EURHUFF161216V310.99 DEVIZA FORWARD 2,500,000-8,432-104.2682 2016.09.30 EURHUFF161216V309.15 DEVIZA FORWARD 5,086,100 13,061 79.3861 2016.09.30 EURHUFF161216V308.24 DEVIZA FORWARD 1,515,000 8,341 170.2151 2016.09.30 EURHUFF161216V309.13 DEVIZA FORWARD 190,000 500 81.3823 2016.09.30 EURHUFF161216V310.61 DEVIZA FORWARD 220,000-472 - 66.3396 2016.09.30 EURHUFF161219V308.2 DEVIZA FORWARD 2,337,900 13,407 177.2898 2016.09.30 EURHUFF161216V308.29 DEVIZA FORWARD 4,199,000 22,441 165.2245 2016.09.30 EURHUFF161219V307.21 DEVIZA FORWARD 880,000 7,859 276.0966 2016.09.30 EURHUFF161220V309.52 DEVIZA FORWARD 2,500,000 3,767 46.5780 2016.10.28 EURHUFF161216V309.15 DEVIZA FORWARD 5,086,100 8,982 54.6032 2016.10.28 EURHUFF161216V304.86 DEVIZA FORWARD 150,000 2,344 483.1365 2016.10.28 EURHUFF161220V309.14 DEVIZA FORWARD 170,000 328 59.6487 2016.10.28 EURHUFF161220V309.89 DEVIZA FORWARD 210,000-104 - 15.2631 2016.10.28 EURHUFF161216V310.61 DEVIZA FORWARD 220,000-649 - 91.2380 2016.10.28 EURHUFF161219V308.2 DEVIZA FORWARD 2,337,900 11,533 152.5286 2016.10.28 EURHUFF161220V307.1 DEVIZA FORWARD 100,000 852 263.4087 2016.10.28 EURHUFF161220V307.56 DEVIZA FORWARD 100,000 703 217.4628 2016.10.28 EURHUFF161220V309.52 DEVIZA FORWARD 2,500,000 1,754 21.6934 2016.10.28 EURHUFF161216V305.26 DEVIZA FORWARD 100,000 1,433 443.1800 2016.10.28 EURHUFF161216V308.24 DEVIZA FORWARD 1,515,000 7,129 145.5042 2016.10.28 EURHUFF161216V308.29 DEVIZA FORWARD 4,199,000 19,082 140.5096 2016.10.28 EURHUFF161216V309.13 DEVIZA FORWARD 190,000 348 56.6010 2016.10.28 EURHUFF161216V310.99 DEVIZA FORWARD 2,500,000-10,446-129.1967 2016.10.28 EURHUFF161219V307.21 DEVIZA FORWARD 880,000 7,155 251.4143
2016.11.30 EURHUFF161216V305.26 DEVIZA FORWARD 100,000 1,882 585.3005 2016.11.30 EURHUFF161216V306.13 DEVIZA FORWARD 100,000 1,602 498.3206 2016.11.30 EURHUFF161216V308.24 DEVIZA FORWARD 1,515,000 13,999 287.3693 2016.11.30 EURHUFF161216V310.61 DEVIZA FORWARD 220,000 357 50.4241 2016.11.30 EURHUFF161219V308.2 DEVIZA FORWARD 2,337,900 22,078 293.6873 2016.11.30 EURHUFF161220V307.1 DEVIZA FORWARD 100,000 1,300 404.4285 2016.11.30 EURHUFF161216V308.29 DEVIZA FORWARD 4,199,000 38,126 282.3705 2016.11.30 EURHUFF161216V309.15 DEVIZA FORWARD 5,086,100 32,119 196.3904 2016.11.30 EURHUFF161216V310.99 DEVIZA FORWARD 2,500,000 999 12.4329 2016.11.30 EURHUFF161219V307.21 DEVIZA FORWARD 880,000 11,111 392.6602 2016.11.30 EURHUFF161220V307.56 DEVIZA FORWARD 100,000 1,153 358.4418 2016.11.30 EURHUFF161220V308.36 DEVIZA FORWARD 250,000 2,239 278.4649 2016.11.30 EURHUFF161220V309.52 DEVIZA FORWARD 2,500,000 13,063 162.4984 2016.11.30 EURHUFF161220V309.89 DEVIZA FORWARD 210,000 848 125.5091 2016.11.30 EURHUFF161220V310.58 DEVIZA FORWARD 100,000 182 56.5290 2016.11.30 EURHUFF161220V310.67 DEVIZA FORWARD 120,000 183 47.5316 2016.11.30 EURHUFF161216V305.58 DEVIZA FORWARD 150,000 2,669 553.3079 2016.11.30 EURHUFF161216V309.13 DEVIZA FORWARD 190,000 1,212 198.3899 2016.11.30 EURHUFF161220V309.14 DEVIZA FORWARD 170,000 1,096 200.4874 2016.11.30 EURHUFF161220V309.43 DEVIZA FORWARD 100,000 551 171.4958 2016.11.30 EURHUFF161220V311.65 DEVIZA FORWARD 150,000-243 - 50.4401 2016.11.30 EURHUFF161216V304.86 DEVIZA FORWARD 150,000 3,016 625.2912 2016.12.30 EURHUFF170314V314.77 DEVIZA FORWARD 5,086,100-53,892-329.5547 2016.12.30 EURHUFF170314V315.28 DEVIZA FORWARD 4,199,000-51,372-380.5159 2016.12.30 EURHUFF170314V315.55 DEVIZA FORWARD 3,300,000-43,236-407.4954 2016.12.30 EURHUFF170317V310.2 DEVIZA FORWARD 100,000 415 128.9262 2016.12.30 EURHUFF170317V313.2 DEVIZA FORWARD 1,890,000-10,381-170.8366 2016.12.30 EURHUFF170317V311.73 DEVIZA FORWARD 250,000-193 - 23.9529 2016.12.30 EURHUFF170314V315.18 DEVIZA FORWARD 1,765,000-21,027-370.5235 2016.12.30 EURHUFF170316V313.87 DEVIZA FORWARD 3,287,000-25,195-238.3968 2016.12.30 EURHUFF170317V313.1 DEVIZA FORWARD 1,830,000-9,464-160.8445 VIII. A Befektetési Alapkezelő működésében bekövetkezett változások, a befektetési politikára ható tényezők Alapkezelő működésében bekövetkezett változások A Concorde Alapkezelő zrt. szervezeti felépítésében, változások nem történtek 2016-ban. 2016-ban az alábbi Alapok kezelését indította el a Concorde Alapkezelő: Concorde Eszközallokációs Esernyőalap; Concorde MAX Euro Származtatott Befektetési Alap; Concorde MAX USD Származtatott Befektetési Alap; Quercus Praesidium Alapok Alapja. 2016-ban az alábbi Alapok szűntek meg: Nyilasi 2015 Spekulatív Származtatott Befektetési Alap; Prémium 1 Alapok Alapja; Prémium 2 Alapok Alapja; Hozamszámla Alapok Alapja; Generáció Patikapénztár Befektetési Alap; Concorde 2016 Devizás Vállalati Kötvény Származtatott Befektetési Alap; Signal Részvény Befektetési Alap
A Concorde Alapkezelő folytatta külföldi alapkezelési tevékenységének bővítését, és engedélyt szerzett határon túli marketing tevékenységre, az uniós Máltai ABA kezelése kapcsán. Befektetési politikára ható tényezők 2016 sem hozott fordulatot az immáron kilencedik évébe lépő globális bikapiac-trendben. Pedig alkalom lett volna rá bőven, hiszen az elmúlt év több nagy jelentőséggel bíró, negatív eseményt is hozott. Gondoljunk csak az év elején a kínai problémák miatt kapituláló feltörekvő piacokra és a mélybe zuhanó nyersanyagárakra, a Brexit szavazásra vagy Trump megválasztásával előtérbe kerülő populistább és protekcionistább gazdaságpolitikára. A befektetők mindezek ellenére kockázatignoráló üzemmódba kapcsoltak és bár az átlagnál nagyobb ingadozások mellett, de végül is emelkedni tudtak a piacok. Távolról nézve régiónkat itt sem volt ez másképp, közelebbről szemügyre véve ugyanakkor rendkívül divergens index-teljesítményeket láthattunk sztárokkal és lemaradókkal. Térségünk 2016-ban is Nyugat- Európát felülmúló gazdasági növekedést produkált az európai uniós támogatásoknak, az élénkülő hitelfelvételi kedvnek, a növekvő exportnak és a felpörgő fogyasztásnak köszönhetően. Sőt, a javuló gazdasági konjunktúra által biztosított növekvő költségvetési teret ez idáig, Csehország kivételével, mindenki igyekezett kihasználni és azt elsősorban a lakosság jövedelmi helyzetének javítását célzó intézkedésekre fordítani, újabb löketet adva ezzel a gazdaság szekerének. Ugyanakkor a politikai színtéren mintha kettészakadni látszana Közép-Kelet-Európa egy erős gazdasági befolyást gyakorló és a demokratikus intézményrendszert redukáló kormányzásra, valamint egy piacbarátabb, liberálisabb hatalomgyakorlásra. Előbbi Lengyelország és hazánk esetében figyelhető meg, utóbbi pedig Romániában és Csehországban. A gazdasági növekedés továbbra is mérsékelt a fejlett világban, miközben a beruházási aktivitás is alacsony maradt, így a kapacitások hiánya csökkentheti egy esetleg robusztusabb GDP-növekedés esélyét a jövőben. Ezzel párhuzamosan továbbra is magas kockázatot jelent a kínai és így a fejlődő világ lassulása, akkor is, ha az év eleji pánik óta a piac szereplői kevésbé aggódnak ezzel kapcsolatban. Bár a nyugati világ részvénypiacai, főleg Amerikának köszönhetően, emelkedtek az év során így a fejlett piacok részvényeit tömörítő MSCI World 5 százalékot nőtt, általánosságban sűrűsödni látszanak a lefelé mutató kockázatok. Fontos kiemelni, hogy a 2016-os év nagy meglepetéseiről, mint a Brexit szavazás eredményéről vagy Donald Trump elnökké választásáról, még nem tudjuk, mit jelentenek majd valójában. Ráadásul úgy tűnik, még csak az elején vagyunk annak a korszaknak, amit a multipoláris világ kezdete, a geopolitikai feszültségek növekedése, vagy az erősödő populizmus fémjelez majd. Hogy ez pedig pontosan mit jelent a nemzetközi piacokra nézve, az egy újabb megválaszolatlan kérdés. Vannak viszont olyan területek, ahol várhatóan trendfordulóhoz érkeztünk 2016-ban. Az egyik ilyen a nyersanyagárak esése, aminek fordulóját a februári pánik keretében tapasztalhattuk. Most úgy tűnik, hogy többletkapacitások leépülése már az árak mérsékelt növekedésében is látszódik, legalábbis erre enged következtetni, amit az olaj vagy a szén piacán látunk. Várhatóan fordulópontnál vagyunk a monetáris politika irányát tekintve is a fejlett világban. Bár az USA-ban már 2015 végén megtörtént az első kamatemelés, most a gazdasági ciklusban hátrébb járó Japán és Európa döntéshozói is jeleket adtak arra nézve, hogy nem lesz új típusú vagy mennyiségileg több lazítás, ami már a negatív kamatok világának végét engedi feltételezni. Ezzel párhuzamosan egyre nagyobb a várakozás a fiskális stimulus iránt, ami segíthet ellentételezni az emelkedő kamatokat. Összességében pedig elképzelhető, hogy az évtizedekig tartó hozamcsökkenések és a kötvények áremelkedésének végét is láthattuk ebben az évben, miközben a deflációs veszély is elmúlni látszik.
Összességében a fejlett részvénypiacok mind emelkedtek az év során, a különbségek most is növekedtek Amerika javára. Az S&P 500 index 10, a Euro Stoxx 50 négy, míg a japán Nikkei index 2 százalékot emelkedett. Európán belül a német DAX 7 százalékot, a francia CAC 8 százalékot, az angol FTSE 19 százalékot (igaz, itt a gyengülő font sokat segített), a spanyol IBEX 2 százalékot emelkedett, míg az olasz MIB 7 százalékot esett. Idén is, ahogy tavaly is a hazai értéktőzsde produkált kimagasló emelkedést. A BUX index, mely az osztalékokat is figyelembe veszi, közel 34 százalékot szárnyalt. Második helyen a horvát Crobex végzett osztalékkal korrigálva 21 százalékos pluszban. A román BET index hasonló értéke 8 százalékot mutatott. A cseh PX a banki és biztosítói szektor szenvedése miatt csupán 1 százalékot hozott, míg a lengyel WIG egy huszáros, 14 százalékos záró negyedéves hajrával végül 8 százalék pluszban zárt osztalékkal együtt IX. Az ABAK ide nem értve a 2. (2) bekezdés szerinti ABAK-ot által az adott időszakra kifizetett javadalmazás teljes összege az ABAK alkalmazottainak kifizetett rögzített és változó javadalmazás szerinti bontásban, a kedvezményezettek száma és a kifizetett nyereségrészesedés, valamint a javadalmazás teljes összege az ABAK ügyvezetői és azon munkavállalói szerinti bontásban, akik az ABA kockázati profiljára tevékenységük révén lényeges hatást gyakorolnak Az ABAK a javadalmazási politikája alapján, az ABA teljesítményéhez köthető változó javadalmazás jogcímen kifizetést nem eszközölt. Az ABAK alkalmazottainak kifizetett rögzített javadalmazás összege ~ 380 millió Ft volt, ennek 30%-a került kifizetésre azon munkavállalók részére, akik az ABA kockázati profiljára tevékenységük révén lényeges hatást gyakorolnak. X. Az ABAK ide nem értve a 2. (2) bekezdés szerinti ABAK-ot által kezelt minden uniós ABA és minden, általa az EGT-államokban forgalmazott ABA tekintetében Az ABAK-ból javadalmazási kifizetés nem történt. a) az ABA olyan eszközeinek aránya, amelyekre nem likvid jellegüknél fogva különleges szabályok vonatkoznak Nincs az Alapban olyan eszköz, amelynek likviditása miatt külön szabályozásra került volna sor. b) az ABA likviditáskezelésével kapcsolatos minden, az adott időszakban kötött új megállapodás Nincs az Alapban olyan eszköz, amelynek likviditása miatt külön szabályozásra került volna sor. c) az ABA aktuális kockázati profilja és az ABAK által e kockázatok kezelése érdekében alkalmazott kockázatkezelési rendszerek Az Alap szintetikus hozam/kockázati mutatója: 1. Az Alapkezelő Kockázatkezelési Szabályzata alapján az alapkezelő által kezelt befektetési alapok kockázati mutatójaként a szintetikus hozam/kockázati mutató szolgál. A szintetikus hozam/kockázati mutató (Synthetic Risk Reward Indicator=SRRI) számításához az Alap elmúlt 5 évbeli heti hozamadatai szolgálnak alapul, így annak értéke minden évben változhat, mely így nem szükségszerűen megbízható mutatója az Alap jövőbeni kockázati profiljának. Ahol az Alapra nem állnak rendelkezésre az elmúlt teljes 5 évre hozamadatok, akkor az Alap benchmarkjának elmúlt 5 évbeli heti hozamadatai szolgáltak alapul. A skálán a legalacsonyabb (1-es) szint sem jelent kockázatmentes befektetést.
XI. A tőkeáttételt alkalmazó uniós ABA-t kezelő, vagy a tőkeáttételt alkalmazó ABA-t az EGTállamokban forgalmazó ABAK által az ABA nevében alkalmazható tőkeáttétel mértékében bekövetkező változások, valamint a biztosíték vagy a tőkeáttételi megállapodás értelmében nyújtott garanciák újbóli felhasználási joga, és az adott ABA által alkalmazott tőkeáttétel teljes összege Alap neve CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA Dátum 2016.01.31 2016.02.29 2016.03.31 2016.04.30 2016.05.31 2016.06.30 2016.07.31 2016.08.31 2016.09.30 2016.10.31 2016.11.30 2016.12.31 Nettó összesített kockázati kitettség (tőkeáttétel) mértéke (%) 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 A Fenti táblázat mutatja az ABA által alkalmazott tőkeáttétel mértékének változását a 2016 hó végi állapota alapján. Az Alap Kezelési szabályzata alapján, az alap által felvehető maximális mértékű tőkeáttétel mérteke maximum 200%. Az ABAK nem kötött biztosíték és tőkeáttételi garancia megállapodást, a tőkeáttétel fedezetére az alapban lévő rövid lejáratú likvid állampapírok szolgálnak.
XII. Az Alap által kötött értékpapír-finanszírozási ügyletek és teljeshozam-csereügyletek bemutatása A Concorde Hold Euro Alapok Alapja 2016. évben értékpapír-finanszírozási és teljeshozam-csere ügyletet nem kötött. Budapest, 2017. április 12.. Móricz Dániel Befektetési Igazgató Concorde Alapkezelő zrt. Mérész András Folyamatszervező Concorde Alapkezelő zrt. Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okokból nem tartalmaz. Jelen dokumentum tartalma az eredeti, cégszerű aláírással ellátott dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűen aláírtnak és hitelesnek tekinthető.
Concorde Hold Euro Alapok Alapja címe: 1123 Budapest, Alkotás u. 50. Felügyeleti eng.: H-KE-III-297/2013 ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEG Fordulónapja: 2016. december 31. adatok E Ft-ban sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e A. Befektetett eszközök 0 0 0 I. Értékpapírok 0 0 0 1. Értékpapírok 0 0 2. Értékpapírok értékkülönbözete 0 0 0 a) kamatokból, osztalékokból 0 0 b) egyéb 0 0 B. Forgóeszközök 4 798 600 0 6 929 596 I. Követelések 0 0 34 320 1. Követelések 0 34 320 2. Követelések értékvesztése (-) 0 0 3. Külföldi pénztértékre szóló követelések értékelési különbözete 0 0 4. Forint követelések értékelési különbözete 0 0 II. Értékpapírok 4 774 938 0 6 858 645 1. Értékpapírok 4 599 879 6 500 590 2. Értékpapírok értékelési különbözete 175 059 0 358 055 a) kamatokból, osztalékokból 250 0 b) egyéb 174 809 358 055 III. Pénzeszközök 23 662 0 36 631 1. Pénzeszközök 23 529 36 502 2. Valuta, devizabetét értékelési különbözete 133 129 C. Aktív időbeli elhatárolások 0 0 0 a) aktív időbeli elhatárolás 0 0 b) aktív időbeli elhatárolás értékvesztése (-) 0 0 D. Származtatott ügyletek értékelési különbözete 6 964 0-66 666 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 4 805 564 0 6 862 930 Kelt, Budapest, 2017. április 12.. Concorde Alapkezelő zrt.
Concorde Hold Euro Alapok Alapja címe: 1123 Budapest, Alkotás u. 50. Felügyeleti eng.: H-KE-III-297/2013 ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEG Fordulónapja: 2016. december 31. adatok E Ft-ban sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e E. Saját tőke 4 804 456 0 6 861 608 I. Induló tőke 4 243 689 0 5 985 171 1. Kibocsátott befektetési jegyek névértéke 5 951 316 8 795 030 2. Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-) -1 707 627-2 809 859 II. Tőkeváltozás (tőkenövekmény) 560 767 0 876 437 1. Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete 178 547 360 426 2. Értékelési különbözet tartaléka 182 156 291 518 3. Előző év(ek) eredménye 85 158 200 064 4. Üzleti év eredménye 114 906 24 429 F. Céltartalékok 0 0 G. Kötelezettségek 286 0 412 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 II. Rövid lejáratú kötelezettségek 286 412 III. Külföldi pénzértékre szóló kötelezettségek értékelési különbözete 0 H. Passzív időbeli elhatárolások 822 0 910 FORRÁSOK ÖSSZESEN 4 805 564 0 6 862 930 Kelt, Budapest, 2017. április 12.. Concorde Alapkezelő zrt.
Concorde Hold Euro Alapok Alapja címe: 1123 Budapest, Alkotás u. 50. Felügyeleti eng.: H-KE-III-297/2013 ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁS Beszámolási időszak: 2016. év adatok E Ft-ban sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e I. Pénzügyi műveletek bevételei 198 453 0 328 212 II. Pénzügyi műveletek ráfordításai 79 594 0 298 722 Pénzügyi műveletek eredménye 118 859 0 29 490 III. Egyéb bevételek 77 0 0 IV. Működési költségek 2 984 0 3 732 V. Egyéb ráfordítások 1 046 1 328 VI. Fizetett, fizetendő hozamok 0 0 VII. TÁRGYÉVI EREDMÉNY 114 906 0 24 429 Kelt, Budapest, 2017. április 12.. Concorde Alapkezelő zrt.
Concorde Hold Euro Alapok Alapja címe: 1123 Budapest, Alkotás u. 50. Felügyeleti eng.: H-KE-III-297/2013 ÉVES BESZÁMOLÓ CASH FLOW KIMUTATÁS Beszámolási időszak: 2016. év adatok E Ft-ban sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás -1 606 565-1 728 502 1. Tárgyévi eredmény 114 906 24 429 2. Elszámolt amortizáció 0 0 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás 4. Elszámolt értékelési különbözet 70 568 364 882 5. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 6. Ingatlan befektetések értékesítésének eredménye 7. Értékpapír befektetések értékesítésének, beváltásának eredménye 8. Befektetett eszközök állományváltozása 9. Forgóeszközök állományváltozása -1 713 718-2 118 027 10. Rövid lejáratú kötelezettségek állományváltozása -78 532 126 11. Hosszú lejáratú kötelezettségek állományváltozása 12. Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása 13. Passzív időbeli elhatárolások változása 211 88 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás 0 0 14. Ingatlanok beszerzése 0 0 15. Ingatlanok eladása 0 0 16. Befolyt bérleti díjak 17. Értékpapírok beszerzése 18. Értékpapírok eladása, beváltása 19. Kapott hozamok 0 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás 1 602 631 1 741 471 20. Befektetési jegy kibocsátás 3 192 663 3 908 623 21. Befektetési jegy kibocsátás során kapott apport 22. Befektetési jegy visszavásárlása -1 590 032-2 167 152 23. Befektetési jegyek után fizetett hozamok 0 0 24. Hitel, illetve kölcsön felvétele 0 25. Hitel, illetve kölcsön törlesztése 0 26. Hitel, illetve kölcsön után fizetett kamat 0 0 IV. Pénzeszközök változása összesen -3 934 12 969 Kelt, Budapest, 2017. április 12.. Concorde Alapkezelő zrt.
KIEGÉSZÍTÓ MELLÉKLET A 2016. ÉVI BESZÁMOLÓHOZ I. Általános rész 1.1 A Befektetési Alap Az Alap elnevezése: Concorde Hold Euro Alapok Alapja Az Alap székhelye: 1123 Budapest, Alkotás u. 50. Az Alap alakulása: 2013. március 16. Felügyeleti engedély száma: H-KE-III-297/2013 Az Alap lajstromozási száma: 1111-521 Alapkezelő: Concorde Alapkezelő zrt.(1123 Budapest, Alkotás u. 50.) Letétkezelő: UniCredit Bank Hungary zrt. (1054 Budapest, Szabadság tér 5-6.) 1.2. Az Alap számviteli politikájának főbb elvei a hatályos 2000 évi C. törvény a számvitelről (továbbiakban: számviteli tv) és a Befektetési alapok beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 215/2000 (XII.11.) sz. Kormányrendelet (Rendelet) szerint: A mérlegkészítés időpontjának az Alap az üzleti évet követő év első hónapjának utolsó nettó eszközérték számítás napját határozza meg. A 2016. évi beszámoló esetében ez a nap 2017. január 31. Az Alap beszámolója a Rendelet 1. számú melléklet I. pontja szerinti részletezettségű mérlegből, a Rendelet 2. számú melléklet I. pontja szerinti részletezettségű Eredménykimutatásból és Kiegészítő mellékletből áll, melynek része a Portfoliójelentés valamint részletes számszaki adatok, bemutatások. A bázis és tárgyévi adatok összehasonlíthatóak, a törvény által 2016.01.01-től kötelezően előírt mérleg-, és eredmény struktúraváltozás miatti módosítások végrehajtásra kerültek. Az Alap kettős könyvvitelt vezet a Rendelet speciális elszámolási előírásainak alkalmazásával. Az értékpapírok minősítését az Alap a befektetés időtartama és a megszerzett részesedés aránya alapján együttesen végzi. Az értékpapírokat bekerülési értéken értékeli, míg az év végén meglévő állományt a Rendelet előírásai szerint - az ismert piaci értéken mutatja ki. Az egyes értékpapírok állományának részenkénti értékesítése esetében az árfolyam különbözetet FIFO elv szerint számolja el az Alap. Az értékvesztések összege évente a fordulónapon fennálló követelésállomány egyedi minősítése alapján kerül meghatározásra. A passzív időbeli elhatárolások értéke a fordulónapig elszámolt, valamint a mérlegkészítésig ismertté vált tárgyévre vonatkozó bevételek, költségek és ráfordítások alapján az elszámolt összegben, ennek hiányában szerződés szerinti összegben kerül meghatározásra. A kötelezettségek leltárral alátámasztott, partnerrel egyeztetett összegben a könyv szerinti értéken kerülnek beállításra. A főkönyvi könyvvezetés tételes elszámolásokat tartalmaz, amelynek egyes eszközökre és forrásokra jellemző sajátos csoportosítását az analitikus nyilvántartások tartalmazzák. Folyamatosan vezetett analitikus nyilvántartások: szállítók folyószámlái, értékpapírforgalmazó és egyéb partnerek követelései és kötelezettségei, értékpapírok állománya, befektetési jegyek állományváltozása. Az Alap jelentős összegű hibának az adott üzleti év mérlegfőösszegének 2 %-át meghaladó hibát tekinti, illetve ha ez kevesebb 1 millió Ft-nál, akkor az 1 millió Ft-ot.
II. Speciális rész Az Alapnál származékos ügyletek vannak év végén, a nettó eszközértéken belüli arányuk: -0,97% Az alap vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének alakulását a csatolt kimutatások tartalmazzák. Az Alap 2013. május 16-án került bejegyzésre 750.000 EUR induló tőkével. A 2016.12.31-én kimutatott tőkenövekmény (876.437 eft) az induló tőke és a további tőkebevonás névértéken számított értékének (5.985.171 eft) 14,64%-a. A Concorde Hold Euro Alapok Alap 2016. december 31-i saját tőkéje (azaz nettó eszköz értéke): Az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéke: A Letétkezelő által kimutatott nettó eszközértéke: A Letétkezelő által kimutatott egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéke: 6.861.608 eft 1,549183 EUR 22.061.091 EUR =6.861.441 eft 1,124948 EUR A Letétkezelő által közétett és a Beszámoló szerint kimutatott nettó eszközérték különbség 167 eft, melynek oka a következő: A költségek a Letétkezelő által becsült összegekkel szemben a főkönyvben a mérlegkészítésig ismertté vált ténylegesen elszámolt összegekkel kerültek kimutatásra. A Letétkezelő tranzakciós díjat nem határolt el, míg a főkönyvben a kiszámlázott összeg került elszámolásra. A könyvvizsgálati és a könyvelési díjak a Letétkezelő elhatárolásával szemben szerződés szerinti összeggel kerültek elszámolásra. A Letétkezelő által kimutatott devizaváltás eredménye a főkönyvben nem került elszámolásra. A Concorde Alapkezelő zrt. részéről az Alap éves beszámoló aláírására kötelezett tisztségviselő: Móricz Dániel, befektetési igazgató, állandó lakcíme: 1062 Budapest, Aradi u. 62. Mérész András, folyamatszervező, állandó lakcíme: 1112 Budapest, Kérő utca 14. II/11. Számviteli szolgáltatást végző felelős személy: Az Alap a számviteli tv. 150. (2) bekezdése szerinti könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításával, vezetésével, az éves beszámoló elkészítésével Zagyva Beáta (2330 Dunaharaszti, Felső- Duna utca 28.) számviteli szolgáltatást nyújtó egyéni vállalkozót bízta meg. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: Zagyva Beáta (PM mérlegképes könyvelői eng szám: 146464) Könyvvizsgálatot végző felelős személy: Az Alapkezelő által kijelölt könyvvizsgáló a Könyv-Profit Könyvvizsgáló Kft. (1067 Bp., Teréz krt. 33., MKVK nyilvántartási szám: 000199; pénzügyi intézményi minősítés nyilvántartási szám: T000199). A könyvvizsgálati feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: dr. Csáki Bertalan kamarai tag könyvvizsgáló (MKVK kamarai tagsági szám: 003083; pénzügyi intézményi minősítés nyilvántartási szám: MKK 3333/95). Az éves könyvvizsgálati munkáért felszámított díj: 500.289 Ft. A könyvvizsgáló a könyvvizsgálaton kívül más szolgáltatást nem nyújt az Alapkezelő számára.
Az Alap az Éves jelentését az Alapkezelő honlapján illetve a Felügyelet által üzemeltetett honlapon teszi közzé: www.concordealapkezelo.hu www.kozzetetelek.hu Budapest, 2017. április 12.. Móricz Dániel Befektetési Igazgató Concorde Alapkezelő zrt. Mérész András Folyamatszervező Concorde Alapkezelő zrt.
PORTÓLIÓ JELENTÉS ÉRTÉKPAPÍRALAPRA Portfólió jelentés értékpapíralapra Alapadatok Alap neve, lajstromszáma: Concorde Hold Euro Alapok Alapja 1111-521 Alapkezelő neve: Concorde Alapkezelő zrt. Letétkezelő neve: UniCredit Bank Zrt. NEÉ számítás típusa: Számviteli Tárgynap (T): 2016.12.31 Saját tőke: 6 861 607 734 Egy jegyre jutó NEÉ (Ft): 1,549183 Egy jegyre jutó NEÉ (EUR): 489,402303 Darabszám: 14 020 383 A tárgynapi nettó eszközérték meghatározása: I. KÖTELEZETTSÉGEK Összeg/Érték Devizanem (%) Hitelező Futamidő I/1. Hitelállomány (összes): 0 Ft I/2. Egyéb kötelezettségek (összes): 412 437 Ft 31,19% Alapkezelői díj miatt 0 Ft Letétkezelői díj miatt 0 Ft Bizományosi díj miatt 0 Ft Forgalmazói költség miatt 0 Ft Közzétételi költség miatt 0 Ft Reklám költség miatt 0 Ft Tranzakciós díj miatt 0 Ft Sikerdíj miatt 0 Ft Költségként elszámolt egyéb tétel (Felügyeleti díj) 405 000 Ft 30,63% Befektetési alap különadója 7 436 Ft 0,56% Egyéb - nem költség alapú - kötelezettség 1 Ft 0,00% I/3. Céltartalékok (összes): 0 Ft I/4. Passzív időbeli elhatárolások (összes): 909 826 Ft 68,81% Könyvvizsgálat 500 289 Ft 37,84% Könyvelés 173 337 Ft 13,11% Letétkezelői díj 229 601 Ft 17,36% Bizományosi díj 6 599 Ft 0,50% Kötelezettségek összesen: 1 322 263 Ft 100,00% II. ESZKÖZÖK Összeg/Érték Devizanem (%) II/1. Folyószámla, készpénz (összes): 36 502 136 Ft 0,53% Elszámolási betétszámla HUF 154 624 Ft 0,00% Devizabetétszámla - EUR 36 347 512 Ft 0,53% Valuta, deviza betétek értékelési különbözete 129 068 Ft 0,00% EUR bank értékkülönbözete 129 068 Ft 0,00% II/2. Egyéb követelés (összes): 34 319 543 Ft 0,50% Külföldi pénztértékre szóló követelések értékelési különbözete 0 Ft Követelések értékpapír eladásból 34 319 541 Ft 0,50% II/2.1. Származtatott ügyletek értékelési különbözete -66 665 758 Ft -0,97% II/3. Lekötött bankbetétek (összes): 0 Ft Bank Futamidő II/3.1. Max. 3 hó lekötésű (összes): 0 Ft II/3.2. 3 hónapnál hosszabb lekötésű (összes): 0 Ft Darabszám Összeg/Érték Devizanem (%) II/4. Értékpapírok (összes): 2 723 773 655 6 858 645 013 Ft 99,94% II/4.1. Állampapírok (összes): 7 189 71 885 387 Ft 1,05% II/4.1.1. Kötvények (összes): 0 0 Ft II/4.1.2. Kincstárjegyek (összes): 7 189 71 885 387 Ft 1,05% D170104 207 2 069 984 Ft 0,03% D170111 1 457 14 569 710 Ft 0,21% D170125 2 762 27 618 812 Ft 0,40% D170208 954 9 539 360 Ft 0,14% D170322 1 809 18 087 520 Ft 0,26% II/4.1.3. Egyéb jegybankképes ép. (összes): 0 0 Ft II/4.1.4. Külföldi állampapírok (összes): 0 0 Ft II/4.2. Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő 0 0 Ft II/4.2.1. Tőzsdére bevezetett (összes): 0 0 Ft II/4.2.2. Külföldi kötvények (összes): 0 0 Ft II/4.2.3. Tőzsdén kívüli (összes): 0 0 Ft II/4.3. Részvények (összes): 0 0 Ft II/4.3.1. Tőzsdére bevezetett (összes): 0 0 Ft II/4.3.2. Külföldi részvények (összes): 0 0 Ft II/4.3.3. Tőzsdén kívüli (összes): 0 0 Ft II/4.4. Jelzáloglevelek (összes): 0 0 Ft II/4.4.1. Tőzsdére bevezetett (összes): 0 0 Ft II/4.4.2. Tőzsdén kívüli (összes): 0 0 Ft II/4.5. Befektetési jegyek (összes): 2 723 766 466 6 786 759 626 Ft 98,89% II/4.5.1. Tőzsdére bevezetett (összes): 2 287 903 555 5 876 400 658 Ft 85,63% CONCORDE COLUMBUS BEF.ALAP 761 072 247 1 452 436 366 Ft 21,16% CONCORDE RÖVID KÖTVÉNY ALAP 78 525 039 335 460 222 Ft 4,89% CONCORDE-VM ALAP 947 011 474 2 060 517 981 Ft 30,02% PLATINA PÍ SZÁRM.ALAP B 501 294 795 2 027 986 089 Ft 29,55% II/4.5.2. Tőzsdén kívüli (összes): 435 862 911 910 358 967 Ft 13,26% CITADELLA SZÁRM.BEF.ALAP 435 862 911 910 358 967 Ft 13,26% II/4.6. Kárpótlási jegy (összes): 0 0 Ft II/5. Aktív időbeli elhatárolások (összes): 0 0 Ft ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 2 723 773 655 6 862 930 002 Ft 100,00%