1 FÖLDES NAGYKÖZSÉG POLGÁRMESTERE 4177 FÖLDES, Karácsony Sándor tér 5. /Fax: (54) 531 000 ; 531 001 E-mail: foldes.ph@gmail.com Iktatószám: /2018. 6. E LŐTERJESZTÉS a Képviselő-testülethez Földes Nagyközség Önkormányzata 2018. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól szóló rendelet-tervezet munkaanyagának megtárgyalására (I. forduló) KÉPVISELŐ-TESTÜLETI ÜLÉS FÖLDES, 2018. JANUÁR 31. 1
Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat 2018. évi költségvetési rendelet-tervezete a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény, a Képviselő-testület által korábban meghozott döntések, valamint az intézményekkel történt előzetes egyeztetések figyelembe vételével került összeállításra. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. (3) bekezdése értelmében a jegyző által elkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-ig, ha a központi költségvetésről szóló törvényt az Országgyűlés az év kezdetéig nem fogadta el, a törvény hatályba lépését követő negyvenötödik napig benyújtja a képviselő-testületnek. Az állam és az önkormányzatok közötti feladatmegosztás átalakításának döntő lépései 2012-2013-ban lezajlottak. 2013. január 1-jével a Karácsony Sándor Általános Művelődési Központból a köznevelési feladatok törvény erejénél fogva a Klebelsberg Intézményfenntartó Központhoz kerültek, az intézmény jogutódja a Karácsony Sándor Közösségi Ház lett. Az iskola konyhája az önkormányzathoz került. 2017. január 1-jével újabb változás történt az oktatási területen. Az állam átvette a közoktatási intézmények működtetésének feladatait is, közben átalakította a közoktatás irányító intézményeit is, létrehozva a tankerületi központokat. Az önkormányzat szakfeladatán működő iskolai konyhát központi utasításra át kellett tennünk valamely intézményhez, a képviselő-testület döntése alapján az a Földesi Polgármesteri Hivatalhoz került. Az önkormányzat 2018. évi címrendjében nincs változás az előző évihez képest. Továbbra is kiemelt figyelmet kell fordítani a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCV. törvény előírásaira. Adósságot keletkeztető ügylet (hitel, kölcsön felvétele, kötvénykibocsátás, váltókibocsátás, pénzügyi lízing, halasztott fizetés) a stabilitási törvény szerint - bizonyos kivételektől eltekintve - csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthető. Az önkormányzat 2018. évi költségvetés-tervezete Az önkormányzat és intézményei tervezett bevétele 642.794 eft, tervezett kiadása 697.517 eft, a bevételek és kiadások egyenlege a költségvetés-tervezet szerint -54.723eFt. Minden intézménynél megtervezésre került az előző évi pénzmaradvány igénybevétele. Tartalékként 1.000 eft-ot tartalmaz a költségvetési munkaanyag, mely az év során jelentkező plusz feladatok forrását biztosítja. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. (4) bekezdése kimondja, hogy a költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. A jogszabályi előírásnak való megfelelés érdekében szükséges a munkaanyag szerinti kiadási és bevételi tételek módosítása. 2
Az önkormányzat és intézményei 2018. évi tervezett költségvetési bevételei A feladatfinanszírozás rendszerén belül, a költségvetési törvény szerinti támogatási jogcímek alapján önkormányzatunk 280.227 eft támogatásban részesül 2018-ban. Ez az összeg a 2017. évi eredeti támogatási előirányzatot 11.420 eft-tal meghaladja. Az önkormányzati hivatal működéséhez 51.067 eft-ot, a település-üzemeltetési (zöldterületgazdálkodás, közvilágítás, köztemető fenntartása, közutak fenntartása) feladatok ellátásához összesen 25.432 eft-ot, egyéb önkormányzati feladatokhoz 10.938 eft-ot biztosít a központi költségvetés. Ezek az összegek nagyon hasonlóak a tavalyi támogatási összegekhez, a település-üzemeltetési feladatok támogatása forintra megegyezik a tavalyival. Az óvodai nevelés támogatása a tavalyinál kb. 1 mft-tal nőtt, most 76.176 eft-ot biztosít az állam a feladat ellátására. Az óvodai ellátások támogatási rendszere is hasonló a tavalyihoz. Az óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása, valamint az óvodaműködtetési támogatás kizárólag a támogatással érintett óvodaintézmények kiadásaira, az ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása kizárólag az étkeztetés teljes önköltségére használhatók fel. A gyermekétkeztetés támogatása három jogcímen történik. A gyermekétkeztetésben elismert dolgozók bértámogatása jogcímen 14.801 eft, míg a gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása jogcímen 33.526 eft támogatást kapunk. 2016-ban új elemként jelent meg a rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása. Adatszolgáltatásunk alapján 2018- ra 2.803 eft forrást biztosít a központi költségvetés erre a célra. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása jogcímen 49.507 eft-ot kapunk, ez a tavalyi összegnél közel 3 mft-tal kevesebb. A település különböző mutatói alapján számolják ezt a támogatást: előző évi szociális ellátások mutatói, előző évi közfoglalkoztatottak száma, 60 éven felüli lakosok száma, település lakosságszáma. A támogató szolgáltatás finanszírozása már tavaly is beépült a támogatások közé, összege: 8.760 eft volt, idén az alaptámogatása nőtt, így összesen 9.860 eft támogatást kapunk erre a feladatra. A könyvtári ellátási és közművelődési feladatok támogatása összesen 4.902 eft. A fajlagos támogatás 1210.-Ft/lakos. A két intézmény költségvetését jelentős összegű saját forrással kell kiegészítenünk. Az iparűzési adó-bevételek továbbra is 100%-ban önkormányzati bevételek maradnak. A gépjárműadókból befolyó összeg 40 %-a marad csak az önkormányzatnál 2018-ban is, a többit tovább kell utalnunk a megadott számlaszámra a Kincstár felé. Iparűzési adóból 78.000 eft, gépjárműadóból 9.200 eft, magánszemélyek kommunális adójából 8.000 eft bevétellel számolunk az önkormányzat 2018. évi költségvetésében. A költségvetés egyensúlyának megtartása szempontjából nagy jelentőséggel bír a 89 mft nagyságú maradvány. Az intézmények működési bevételei a reálisan várható összegek alapján kerültek beépítésre. 3
Az önkormányzat és intézményei 2018. évi tervezett költségvetési kiadásai A legnagyobb kiadási tételt a személyi juttatások és az azokat terhelő járulékok jelentik. A minimálbér 127.500.- Ft-ról 138.000.-Ft-ra, valamint a garantált bérminimum 161.000.-Ft-ról 180.500.-Ft-ra emelkedett 2018. január 1-jétől. A tavalyi évben a minimálbér emelkedése miatt plusz támogatást kaptunk, az idei emelkedés ellentételezéséről egyelőre nincs információnk. A köznevelési törvény és a vonatkozó kormányrendelet alapján a pedagógus munkakörben dolgozók az elmúlt években jelentős bérrendezésben részesültek, 2017. szeptembertől ismét emelkedett az illetményük. A pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező nevelő és oktató munkát közvetlenül segítő munkakörben foglalkoztatottak (dajka, ped. asszisztens, óvodatitkár) számára a 235/2016.(VII.29.) Kormányrendelet 107 %-os emelést biztosított. A munkáltató mérlegelési jogkörében ezt még +3 %-al kiegészítette. Az így megemelt bérek forrását tartalmazza a 2018. évi költségvetési munkaanyag. A köztisztviselői illetményalap 10 éve változatlan: 38.650.-Ft. Ez az összeg 2018. január 1- jétől sem változik. A 2018. évi költségvetési törvény a tavalyihoz hasonlóan - biztosítja a képviselő-testületeknek azt a lehetőséget, hogy az önkormányzat saját forrásai terhére magasabb összegben állapítsa meg a hivatalában dolgozó köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot. Az idei költségvetésben is a tavalyival megegyezően 43.500.-Ft nagyságú illetményalappal történt az illetmények tervezése. A 14 fő köztisztviselőből 5 főt érintett a garantált bérminimum miatti emelés. A polgármester illetményét, az alpolgármester tiszteletdíját az előző üléseken hozott döntéseknek megfelelően, valamint a képviselők juttatásait a 2014. évi önkormányzati választásokat követően meghozott képviselő-testületi döntések alapján terveztük meg. A polgármesterek illetményét jogszabályilag 2017-ben módosították, amelyhez már tavaly is kaptunk kiegészítő támogatást. Idén már a támogatások közé eredeti előirányzatként beépítésre került. Önkormányzatunk esetében ez az összeg: 1.041 eft. A 2018-ben induló közfoglalkoztatási programokhoz szükséges önerőt tartalmazza a költségvetési munkaanyag. Tekintettel arra, hogy ezekben a programokban a munkabérek és járulékai 100 %-ban finanszírozottak, a szükséges önerőt a - pályázatban foglaltaknak megfelelően - dologi kiadásokra terveztük meg. A 2017-ről áthúzódó közfoglalkoztatási program az aláírt támogatási szerződésnek megfelelően mind a bevételi mind a kiadási oldalon megtervezésre került. Az előző évek költségvetésében biztosítani tudott az önkormányzat 5.000.-Ft/hó/fő béren kívüli juttatást az önkormányzati intézmények dolgozóinak. Ennek forrását idén is tartalmazza a költségvetési munkaanyag. A köztisztviselőkről szóló törvény 2010. január 1-jétől bevezette a cafetéria rendszert. A cafetéria-juttatás éves összegét a mindenkori költségvetési törvény szabályozza. 2018-ban az előző évivel azonos szinten - bruttó 200.000.-Ft-ban állapítja meg. Ennek az összegnek fedezetet kell nyújtania a munkáltató által fizetendő közterhekre is. A jogszabályi mértékű cafetéria juttatás került megtervezésre a munkaanyagban. 4
A dologi kiadások tervezésénél az előző évi szint körül terveztük meg a kiadásokat. Az intézmények megtervezett dologi kiadásai a legalapvetőbb feladatokra nyújtanak csak fedezetet (rezsiköltségek és minimális karbantartás, kisjavítás, készletbeszerzés). Az ingyenes étkezést igénybe vevők (óvoda, iskola, szociális intézmény) által meg nem fizetett térítési díjak után az ÁFÁ-t továbbra is meg kell fizetni. Az ellátottak juttatásai cím az un. települési támogatásokat foglalja magába. A helyi rendeletünk alapján lakásfenntartási-, létfenntartási-, temetési-, gyermeknevelési támogatás került megtervezésre, valamint a költségvetés-tervezet tartalmaz forrást köztemetés céljára és szociális tüzelő önerejére is. Az összes megtervezett szociális juttatás az önkormányzatnál 8.950 eft. A civil és egyéb nonprofit szervezetek támogatására összesen 7.000 eft-ot tartalmaz a költségvetés-tervezet. Alapítványi támogatásokra nem tartalmaz forrást a költségvetési munkaanyag. A Sárréti Többcélú Kistérségi Társulás által ellátott szociális feladatainkhoz történő hozzájárulás ez évi összege még nem ismert, a tavalyi mértékkel számoltunk (18.000 eft). Felhalmozási kiadásként az önkormányzatnál 135.905 eft került a munkaanyagban megtervezésre. Tervezésnél számba vettük a benyújtott vagy előkészítésben lévő pályázatainkat. A legnagyobb volumenű beruházás az óvodabővítés-, felújítás, aminek a megnövekedett önerejének biztosítása komoly fejtörést okoz az önkormányzat vezetőinek, képviselőinek. Az elmúlt évek költségvetésében nem volt példa ilyen nagyságrendű felhalmozási kiadási igényre. A tervezett kiadásokat külön táblázat mutatja be. Az intézményeknél szerepelnek még kisebb beruházások. Az önkormányzat 2018. évi költségvetési tartalékai A tartalék megtervezése kötelező, az előre nem tervezhető feladatok fedezetére szolgál. Az önkormányzat költségvetési tervezete csupán 1.000 eft tartalékot tartalmaz (lásd önkormányzat dologi kiadásai tábla). Ennek oka, hogy a források szűkössége nem teszi lehetővé nagyobb tartalék képzését. A tartalék fordítható az év közben felmerülő, előre nem tervezhető kiadásokra, de felhasználható felhalmozási célra is. Az önkormányzat költségvetési mérlege az előző évi maradványok megtervezése mellett jelenleg negatív, így nem tudunk megfelelni a működési forráshiány tervezési tilalmának. A munkaanyag részletesen kimutatja az intézmények kiadási és bevételi tételeit, reményeink szerint így könnyebben áttekinthető a képviselő-testület és a bizottságok számára. A munkaanyag költségvetési vitát követően módosított mellékletei alapján készítjük el a költségvetési rendelet jogszabályban előírt tartalmú, tagolású mellékleteit. Így a mellékelt rendelet-tervezet szövegében szereplő mellékletszám-hivatkozások majd a végleges mellékletekre vonatkoznak. A rendelet-tervezetet tájékoztató jelleggel mellékeljük, az számos ponton változhat a végleges beterjesztésig. Ugyancsak mellékeljük az intézményekkel történt költségvetési egyeztetések feljegyzéseit bizottsági megtárgyalás céljából. 5
Kérjük a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy vitassa meg az önkormányzat 2018. évi költségvetési rendelet-tervezetét, tegye meg javaslatait annak esetleges módosítására! Földes, 2018. január 25. Dr. Vinczéné Kiss Mariann s.k. jegyző Diószeginé Kovács Éva s.k. pénzügyi irodavezető 6
Tájékoztató jellegű munkaanyag FÖLDES NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK./2018. (II...) számú önkormányzati rendelet--tervezete Földes Nagyközség Önkormányzata 2018. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól Földes Nagyközség Önkormányzata képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében és a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól az alábbi rendeletet alkotja. 1. Általános rendelkezések 1. (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire. (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza: a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését, b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését, c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését. (3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése. 2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése 2. (1) A képviselő-testület Földes Nagyközség Önkormányzata önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési főösszegét ezer forintban állapítja meg. (2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai: a) a költségvetési bevételek összege: ezer forint, b) a költségvetési kiadások összege:.. ezer forint, c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete ezer forint (hiány/többlet). 3. (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai: a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:.. ezer forint, b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:. ezer forint, c) B3. Közhatalmi bevételek:.. ezer forint, d) B4. Működési bevételek:.. ezer forint, e) B5. Felhalmozási bevételek: ezer forint, f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: ezer forint, g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint, 7
h) Költségvetési bevételek összesen: ezer forint. (2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből: a) a kötelező feladatok bevételei:.. ezer forint, b) az önként vállalt feladatok bevételei:.. ezer forint, c) az államigazgatási feladatok bevételei:.. ezer forint. (3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport ezer forint, b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:.. ezer forint. (4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1.számú melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. számú melléklet tartalmazza. (5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. számú melléklet tartalmazza. 4. (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai a) K1. Személyi juttatások:. ezer forint, b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:.. ezer forint, c) K3. Dologi kiadások:. ezer forint, d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:. ezer forint, e) K5. Egyéb működési célú kiadások:. ezer forint, f.) K6. Beruházások:. ezer forint g) K7. Felújítások:. ezer forint, h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:. ezer forint, i) Költségvetési kiadások összesen:. ezer forint. (2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból: a) a kötelező feladatok kiadásai: ezer forint, b) az önként vállalt feladatok kiadásai: ezer forint, c) az államigazgatási feladatok kiadásai: ezer forint. (3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:. ezer forint, b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:. ezer forint. 5. A helyi önkormányzat nevében végzett: a) beruházási kiadások beruházásonként: aa) ab).. ac). ad).. ae).. ezer forint, ezer forint,. ezer forint, ezer forint,... ezer forint, 8
b) felújítási kiadások felújításonként: ba)..... ezer forint. 6. A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: a) Települési támogatás.. ezer forint, b)... ezer forint, c).... ezer forint, d).... ezer forint, 7. Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege. ezer forint, melyből: a) az általános tartalék ezer forint, b) a céltartalék. ezer forint. 8. Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza. 9. (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített közfoglalkoztatottak nélküli 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám.. fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám.. fő. (2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata. fő. 10. (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül: a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg).. ezer forint többlet/hiány, b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ezer forint többlet/hiány. (2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti 2018. évi összesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik: a) belső finanszírozással.. ezer forint, b) külső finanszírozással ezer forint. (3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele összesen: ezer forint, ebből: működési célú.. ezer forint, felhalmozási célú.. ezer forint, 9
3. A Földesi Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetése 11. (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Földesi Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetési főösszegét. ezer forintban állapítja meg. (2) A Földesi Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai: a) a költségvetési bevételek összege: ezer forint, b) a költségvetési kiadások összege: ezer forint, c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete ezer forint hiány. 12. (1) A Földesi Polgármesteri Hivatal 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai: a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:.. ezer forint, b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:. ezer forint, c) B3. Közhatalmi bevételek:. ezer forint, d) B4. Működési bevételek: ezer forint, e) B5. Felhalmozási bevételek: ezer forint, f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: ezer forint, g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint, h) Költségvetési bevételek összesen: ezer forint. (2) A Földesi Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből: a) a kötelező feladatok bevételei: ezer forint, b) az önként vállalt feladatok bevételei: ezer forint, c) az államigazgatási feladatok bevételei: ezer forint. (3) A Földesi Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:. ezer forint, b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:. ezer forint. 13. (1) A Földesi Polgármesteri Hivatal 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai: a) K1. Személyi juttatások:. ezer forint, b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: ezer forint, c) K3. Dologi kiadások:. ezer forint, d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:. ezer forint, e) K5. Egyéb működési célú kiadások:. ezer forint, f) K6. Beruházások:. ezer forint, g) K7. Felújítások:. ezer forint, h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:. ezer forint, i) Költségvetési kiadások összesen:. ezer forint. (2) A Földesi Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból: a) a kötelező feladatok kiadásai. ezer forint, b) az önként vállalt feladatok kiadásai. ezer forint, c) az államigazgatási feladatok kiadásai. ezer forint. 10
(3) A Földesi Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:. ezer forint, b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:. ezer forint. 14. (1) A képviselő-testület a Földesi Polgármesteri Hivatal közfoglalkoztatottak nélküli 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám :. fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: fő. (2) A Földesi Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata.. fő. 15. (1) A Földesi Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül: a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg). ezer forint hiány, b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg).ezer forint hiány. (2) A Földesi Polgármesteri Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik: a) belső finanszírozással. ezer forint, b) külső finanszírozással.. ezer forint. (3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás. ezer forint, melyből: a) működési célú finanszírozás.. ezer forint, b) felhalmozási célú finanszírozás.. ezer forint. 4. A Földesi Szociális Szolgáltató Központ 2018. évi költségvetése 16. (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Földesi Szociális Szolgáltató Központ költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét.. ezer forintban állapítja meg. (2) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ költségvetésének fő számai: a) a költségvetési bevételek összege:.. ezer forint, b) a költségvetési kiadások összege: ezer forint c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete. ezer forint hiány. 17. (1) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai: a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:. ezer forint, b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:. ezer forint, c) B3. Közhatalmi bevételek:. ezer forint, d) B4. Működési bevételek:. ezer forint, 11
e) B5. Felhalmozási bevételek:. ezer forint, f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:. ezer forint, g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:. ezer forint, h) Költségvetési bevételek összesen:. ezer forint. (2) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ költségvetési bevételeiből: a) a kötelező feladatok bevételei:.. ezer forint, b) az önként vállalt feladatok bevételei:.. ezer forint, c) az államigazgatási feladatok bevételei:.. ezer forint. (3) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ költségvetési bevételei előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:. ezer forint, b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:. ezer forint. 18. (1) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai: a) K1. Személyi juttatások:.. ezer forint, b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:.. ezer forint, c) K3. Dologi kiadások:.. ezer forint, d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:.. ezer forint, e) K5. Egyéb működési célú kiadások:.. ezer forint, f) K6. Beruházások:.. ezer forint, g) K7. Felújítások:.. ezer forint, h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:.. ezer forint, i) Költségvetési kiadások összesen:.. ezer forint. (2) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ költségvetési kiadásaiból: a) a kötelező feladatok kiadásai:.. ezer forint, b) az önként vállalt feladatok kiadásai:.. ezer forint, c) az államigazgatási feladatok kiadásai:.. ezer forint. (3) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: ezer forint, b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: ezer forint. 19. (1) A képviselő-testület a Földesi Szociális Szolgáltató Központ - közfoglalkoztatottak nélküli - 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám :.. fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: fő. (2) A Földesi Szociális Szolgáltató Központnál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata fő. 20. (1) A Földesi Szociális Szolgáltató Központ költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül: a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) ezer forint hiány, 12
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ezer forint. (2) A. Földesi Szociális Szolgáltató Központ (1) bekezdés szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik: a) belső finanszírozással ezer forint, b) külső finanszírozással. ezer forint. (3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás.. ezer forint, melyből: a) működési célú finanszírozás ezer forint, b) felhalmozási célú finanszírozás ezer forint. 5. A Karácsony Sándor Közösségi Ház 2018. évi költségvetése 21. (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Karácsony Sándor Közösségi Ház költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét ezer forintban állapítja meg. (2) A Karácsony Sándor Közösségi Ház költségvetésének fő számai: a) a költségvetési bevételek összege:. ezer forint, b) a költségvetési kiadások összege:. ezer forint c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete. ezer forint hiány. 22. (1) A Karácsony Sándor Közösségi Ház 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai: a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:. ezer forint, b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:. ezer forint, c) B3. Közhatalmi bevételek:. ezer forint, d) B4. Működési bevételek:. ezer forint, e) B5. Felhalmozási bevételek:. ezer forint, f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:. ezer forint, g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:. ezer forint, h) Költségvetési bevételek összesen:. ezer forint. (2) A Karácsony Sándor Közösségi Ház költségvetési bevételeiből: a) a kötelező feladatok bevételei: ezer forint, b) az önként vállalt feladatok bevételei: ezer forint, c) az államigazgatási feladatok bevételei: ezer forint. (3) A Karácsony Sándor Közösségi Ház költségvetési bevételei előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:. ezer forint, b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:.. ezer forint. 23. (1) A Karácsony Sándor Közösségi Ház 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai: a) K1. Személyi juttatások:.. ezer forint, 13
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: ezer forint, c) K3. Dologi kiadások: ezer forint, d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:. ezer forint, e) K5. Egyéb működési célú kiadások:. ezer forint, f) K6. Beruházások:. ezer forint, g) K7. Felújítások:. ezer forint, h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:. ezer forint, i) Költségvetési kiadások összesen: ezer forint. (2) A Karácsony Sándor Közösségi Ház költségvetési kiadásaiból: a) a kötelező feladatok kiadásai:.. ezer forint, b) az önként vállalt feladatok kiadásai:.. ezer forint, c) az államigazgatási feladatok kiadásai:.. ezer forint. (3) A Karácsony Sándor Közösségi Ház költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: ezer forint, b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: ezer forint. 24. (1) A képviselő-testület a Karácsony Sándor Közösségi Ház - közfoglalkoztatottak nélküli - 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám :. fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: fő. (2) A Karácsony Sándor Közösségi Háznál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata.. fő. 25. (1) A Karácsony Sándor Közösségi Ház költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 21. (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül: a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg).. ezer forint hiány, b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ezer forint. (2) A Karácsony Sándor Közösségi Ház (1) bekezdés szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik: a) belső finanszírozással ezer forint, b) külső finanszírozással ezer forint. (3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás. ezer forint, melyből: a) működési célú finanszírozás. ezer forint, b) felhalmozási célú finanszírozás. ezer forint. 14
6. A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda 2018. évi költségvetése 26. (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét ezer forintban állapítja meg. (2) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda költségvetésének fő számai: a) a költségvetési bevételek összege: ezer forint, b) a költségvetési kiadások összege:. ezer forint c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete.. ezer forint hiány. 27. (1) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai: a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:.. ezer forint, b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:.. ezer forint, c) B3. Közhatalmi bevételek:.. ezer forint, d) B4. Működési bevételek:.. ezer forint, e) B5. Felhalmozási bevételek:.. ezer forint, f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:.. ezer forint, g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:.. ezer forint, h) Költségvetési bevételek összesen:.. ezer forint. (2) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételeiből: a) a kötelező feladatok bevételei:. ezer forint, b) az önként vállalt feladatok bevételei:. ezer forint, c) az államigazgatási feladatok bevételei:. ezer forint. (3) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:.. ezer forint, b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:.. ezer forint. 28. (1) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai: a) K1. Személyi juttatások:.. ezer forint, b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:.. ezer forint, c) K3. Dologi kiadások:.. ezer forint, d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:.. ezer forint, e) K5. Egyéb működési célú kiadások:.. ezer forint, f) K6. Beruházások:.. ezer forint, g) K7. Felújítások:.. ezer forint, h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:.. ezer forint, i) Költségvetési kiadások összesen:.. ezer forint. (2) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési kiadásaiból: a) a kötelező feladatok kiadásai:. ezer forint, b) az önként vállalt feladatok kiadásai:. ezer forint, c) az államigazgatási feladatok kiadásai:. ezer forint. 15
(3) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:.. ezer forint, b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:.. ezer forint. 29. (1) A képviselő-testület a Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda - közfoglalkoztatottak nélküli - 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám : fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:.. fő. (2) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvodánál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata.. fő. 30. (1) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 26. (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül: a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) ezer forint hiány, b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg).. ezer forint. (2) A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda (1) bekezdés szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik: a) belső finanszírozással.. ezer forint, b) külső finanszírozással. ezer forint. (3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás. ezer forint, melyből: a) működési célú finanszírozás ezer forint, b) felhalmozási célú finanszírozás ezer forint. 7. A Földes Községi Könyvtár 2018. évi költségvetése 31. (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Földes Községi Könyvtár költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét ezer forintban állapítja meg. (2) A Földes Községi Könyvtár költségvetésének fő számai: a) a költségvetési bevételek összege:... ezer forint, b) a költségvetési kiadások összege: ezer forint c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -.. ezer forint hiány. 32. (1) A Földes Községi Könyvtár 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai: a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:.. ezer forint, b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:.. ezer forint, c) B3. Közhatalmi bevételek:.. ezer forint, 16
d) B4. Működési bevételek:.. ezer forint, e) B5. Felhalmozási bevételek:.. ezer forint, f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:.. ezer forint, g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:.. ezer forint, h) Költségvetési bevételek összesen:.. ezer forint. (2) A Földes Községi Könyvtár költségvetési bevételeiből: a) a kötelező feladatok bevételei: ezer forint, b) az önként vállalt feladatok bevételei: ezer forint, c) az államigazgatási feladatok bevételei: ezer forint. (3) A Földes Községi Könyvtár költségvetési bevételei előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:. ezer forint, b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:. ezer forint. 33. (1) A Földes Községi Könyvtár 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai: a) K1. Személyi juttatások:. ezer forint, b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:. ezer forint, c) K3. Dologi kiadások:. ezer forint, d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:. ezer forint, e) K5. Egyéb működési célú kiadások:. ezer forint, f) K6. Beruházások:. ezer forint, g) K7. Felújítások: ezer forint, h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint, i) Költségvetési kiadások összesen: ezer forint. (2) A Földes Községi Könyvtár költségvetési kiadásaiból: a) a kötelező feladatok kiadásai: - ezer forint, b) az önként vállalt feladatok kiadásai:. ezer forint, c) az államigazgatási feladatok kiadásai:. ezer forint. (3) A Földes Községi Könyvtár költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:.. ezer forint, b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:.. ezer forint. 34. (1) A képviselő-testület a Földes Községi Könyvtár - közfoglalkoztatottak nélküli - 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám :.. fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: fő. (2) A Földes Községi Könyvtárnál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata fő. 35. (1) A Földes Községi Könyvtár költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 31. (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül: a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg).. ezer forint hiány, b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ezer forint. 17
(2) A Földes Községi Könyvtár (1) bekezdés szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik: a) belső finanszírozással.. ezer forint, b) külső finanszírozással ezer forint. (3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás. ezer forint, melyből: a) működési célú finanszírozás.. ezer forint, b) felhalmozási célú finanszírozás.. ezer forint. 8. Az önkormányzat saját költségvetése 36. (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi költségvetési főösszegét ezer forintban állapítja meg. (2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai: a) a költségvetési bevételek összege:.. ezer forint, b) a költségvetési kiadások összege: ezer forint, c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete.. ezer forint (többlet/hiány). 37. (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai: a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:. ezer forint, b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:. ezer forint, c) B3. Közhatalmi bevételek:. ezer forint, d) B4. Működési bevételek:. ezer forint, e) B5. Felhalmozási bevételek:. ezer forint, f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: ezer forint, g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint, h) Költségvetési bevételek összesen: ezer forint. (2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből: a) a kötelező feladatok bevételei:. ezer forint, b) az önként vállalt feladatok bevételei:... ezer forint, c) az államigazgatási feladatok bevételei: ezer forint. (3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:. ezer forint, b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:. ezer forint. 38. (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai: a) K1. Személyi juttatások:.. ezer forint, b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:. ezer forint, c) K3. Dologi kiadások:. ezer forint, d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:. ezer forint, 18
e) K5. Egyéb működési célú kiadások:.. ezer forint, f) K6. Beruházások:.. ezer forint, g) K7. Felújítások:. ezer forint, h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:. ezer forint, i) Költségvetési kiadások összesen:. ezer forint. (2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból: a) a kötelező feladatok kiadásai:.. ezer forint, b) az önként vállalt feladatok kiadásai: ezer forint, c) az államigazgatási feladatok kiadásai:. ezer forint. (3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: ezer forint, b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: ezer forint. (4) Az önkormányzat költségvetési szerveihez kapcsolódó finanszírozási kiadása: ezer forint. 39. (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát 2018. évre az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám. fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: fő. (2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata fő. 9. Adósságot keletkeztető ügylet 40. (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé: a). b.) c.).. (2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: ezer forint. 41. Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 3. számú melléklet tartalmazza. 19
10. A költségvetési végrehajtására vonatkozó szabályok 42. A képviselő-testület 2018. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg: a) a köztisztviselői illetményalap a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló törvény 59. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján 43.500.-Ft, b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével 200 ezer forint/év/fő. 43. (1) Az évközi likviditási gondok megoldására az önkormányzat a számlavezető pénzintézetnél likvidhitel-kerettel gazdálkodhat. A likvidhitel-keretről szóló megállapodás csak a Képviselő-testület jóváhagyását követően köthető meg. Az igénybevett hitelről a polgármester a Képviselő-testületet folyamatosan tájékoztatja. (2) Hitel, kölcsön csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a Pénzügyi-, Településfejlesztési és Ügyrendi Bizottság terjeszti a testület elé. (3) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés, figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait. (4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti betétként való lekötésére a polgármester jogosult értékhatár nélkül. A betét elhelyezéséről a következő testületi ülésen a testületet köteles tájékoztatni. 44. (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról. (2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek vezetői felelősek intézményeik saját bevételeinek beszedéséért, kiadási előirányzataik betartásáért. Az intézmények részére engedélyezett létszámot és a személyi juttatások előirányzatát csak a Képviselő-testület módosíthatja. (3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett 100.000 Ft-ig döntsön. E keret nem használható fel az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazására. (4) Az élet-és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni. (5) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önkormányzat és költségvetési szervei kötelesek betartani. (6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. (7) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási kiemelt előirányzatok módosításának jogát. 20
(8) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat kiemelt bevételi és kiadási előirányzatain belüli átcsoportosításra. (9) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt bevételi és kiadási előirányzatain belül a rovatok között előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat. Az átcsoportosításra az elemi költségvetés jóváhagyására jogosult személy vagy az általa írásban kijelölt, az önkormányzati hivatal állományába tartozó személy jogosult. 45. (1) A költségvetés évére, illetve az azt követő évekre több éves pénzügyi kihatással járó előterjesztések csak a Pénzügyi-, Településfejlesztési és Ügyrendi Bizottság írásbeli véleményének előterjesztéshez történő csatolásával terjeszthető a Képviselő-testület elé. (2) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. 46. (1) Az önkormányzat hivatala köteles tájékoztatni a fenntartót, ha az önkormányzat által irányított költségvetési szerv 30 napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri éves eredeti kiadási előirányzatuknak 10%-át, vagy a 50 millió Ft-ot. (2) Az (1) bekezdés szerinti állapot fennállása esetén a Képviselő-testület a felügyelete alatt álló költségvetési szerv költségére önkormányzati biztost rendel ki. (3) Az önkormányzati biztos kirendelésére irányuló előterjesztést a Pénzügyi-, Településfejlesztési és Ügyrendi Bizottság terjeszti a testület elé, javaslatot téve az önkormányzati biztos személyére is. (4) A tartozás állományának fennállásáig csak az önkormányzati biztos ellenjegyzése mellett vállalható további kötelezettség, illetve teljesíthető kifizetés. 47. Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 4. számú melléklet tartalmazza. 11. Záró rendelkezések 48. E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 01. napjától kell alkalmazni Földes, 2018. február. Jeneiné Dr. Egri Izabella s.k. polgármester P.H. Dr. Vinczéné Kiss Mariann s.k. jegyző 21
Záradék: A rendeletet a mai napon kihirdettem. Földes, 20. hó nap Dr. Vinczéné Kiss Mariann s.k. jegyző 22
1.számú melléklet 2015. évi költségvetési törvény alapján 2016. évi költségvetési törvény alapján Ft 2017. évi költségvetési törvény alapján 2018. évi költségvetési törvény alapján Önkormányzati hivatal működésének támogatása 52807400 52349400 52074600 51662400 51067000 Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen (1+2+3+4) 26 073 933 27354785 27066555 25431900 25431900 1. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása 7758170 7774010 7773780 7773780 7773780 2. Közvilágítás fenntartásának támogatása 9742080 11008000 10720000 10848000 10848000 3. Köztemető fenntartásával kapcsolatos feladatok támogatása 1862655 1862655 1862655 100000 100000 4. Közutak fenntartásának támogatása 6711028 6710120 6710120 6710120 6710120 Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 11277900 11191500 11137500 11053800 10937700 Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 20400 20400 20400 20400 Üdülőhelyi feladatok támogatása 83700 187550 122000 154200 Beszámítás összege (támogatáscsökkenés az egy főre jutó iparűzési adó alapján) -3608794-3803984 -9227704-4344562 0 2016 december bérkompenzáció 177546 Polgármesterek illetményének támogatása 1041000 Óvodapedagógusok bértámogatása 47041014 44375200 44137500 47770580 45073800 Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása 16200000 16200000 16200000 16200000 19845000 Óvodaműködtetési támogatás 7205334 8120000 8773334 9068700 8850833 A köznevelési intézmények működtetésével kapcsolatos támogatás 5750000 Kiegészító támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadásokhoz 1056000 1504000 2094500 2406000 Óvodai étkeztetés támogatása/2014-ben, 2015-től gyermekétkeztetés elismert dolgozói bértámogatása 11929920 13251840 12566400 13023360 14801000 Iskolai étkeztetés támogatása/2014-ben, 2015-től gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása 29407220 25031302 23549540 27273243 33526313 Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása 3461040 3469020 2802690 Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz 27166543 A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása 29518260 50029619 52534000 49507000 Támogató szolgáltatás 9860000 Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz 4761780 4725300 4702500 4667160 4901710 TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN a költségvetési törvény 2. számú melléklete szerint 230 262 250 229473703 251932834 260224047 280226546 Üdülőhelyi feladatok támogatása 81600 Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak egyéb támogatása 2160000 A lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 20564 KÖZPONTOSÍTOTT TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN a költségvetési törvény 3. számú melléklete szerint 2 262 164 Támogató szolgáltatás Az Önkormányzatot megillető központi bevételek 2014-2018. KÖZPONTI BEVÉTELEK JOGCÍMEI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN a költségvetési törvény 9. számú melléklete szerint AZ ÖNKORMÁNYZATOT MEGILLETŐ TÁMOGATÁSOK MINDÖSSZESEN 2014. évi költségvetési törvény alapján 232 524 414 8760000 8760000 8760000 8760000 229 473 703 260 692 834 268 984 047 280 226 546 1
2.számú melléklet Földes Nagyközség Önkormányzata 2018. évi bevételei e Ft Megnevezés Üdölői szálláshelyszolgáltatás Piac üzemeltetés Önkorm. vagyonnal való gazdálkodás Adó,illeték kiszabása,besze dése,adóell. Város és közs.gazd. Önkormány.els z. Család és nővédelmi gondozás Közfoglalkozt atás Szabadidős park,fürdő és strandszolgálta tás Köztetemőtő üzemeltetés Összesen 552001 682001 841133 841403 841901 869041 890443 932911 Áruértékesítés 8200 8200 Szolgáltatások ellenértéke 4100 1600 70 5300 11070 Tovább számlázott belföldi szolgáltatás 200 12400 130 12730 Tulajdonosi bevétel 200 14900 15100 Kiszámlázott term.szolg. ÁFA,visszatérl. 738 540 4247 20 2200 1500 32 9277 INTÉZMÉNYI MŰK. BEVÉTELEK 4838 2540 31547 0 90 0 0 10400 6800 162 56377 Magánszem.komm.adója 8000 8000 Iparűzési adó állandó jelleggel vég.tevk.után 78000 78000 Idegenforgalmi adó tartózkodás után 250 250 Pótlékok, birságok 200 200 Gépjárműadó 9200 9200 Termőföld bér.stzármazó SZJA 65 65 Talajterhelési díj 0 Egyéb sajátos bevételek 0 SAJÁTOS MŰK.BEVÉT. 0 0 0 95715 0 0 0 0 0 95715 Önk.vagyon bérbeadásából származó bevétel 975 975 Üzem.szárm.bevétel 0 0 Ingatlanok értékesítése 0 Felh.célú pe.visszatér.áh.kiv. 0 0 FELHALM ÉS TŐKE JELL. BEV. 0 0 975 0 0 0 0 0 0 975 Állami támogatás 280227 280227 KÖZP.KTV.-BŐL KAPOTT TÁMOG. 0 0 0 0 0 280227 0 0 0 280227 Támogatásért.műk.bev. 242 8970 67955 0 77167 Terület alapú tám. 0 0 0 0 0 0 1665 0 1665 Átvett pénzeszk.lakoss. (munk.ép.kölcstörl) 0 200 200 Egyéb működési célú pe. Átvét. 80 80 Felhalmozási célú pe. Átvétel 4000 4000 ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZESEN 0 0 0 0 4442 0 8970 69620 0 80 83112 Előző évi ktgv. maradvány 89000 89000 0 Kölcsönök, visszafizetések 0 0 0 0 0 89000 0 0 0 89000 BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN 4838 2540 32522 95715 4532 369227 8970 80020 6800 242 605406 2
3.számú melléklet Földes Nagyközség Önkormányzata Személyi juttatások és a munkadókat terhelő járulékok 2018. évi e Ft Megnevezés Jogalkotás polgármester, képviselő testület Piac üzemeltetés Üdölői szálláshelyszolgáltatás Város és közs.gaz.m.n.s.tevk. Háziorvosi alapellátás Család és nővédelmi gondozás Közfoglalkoztat ás Szabadidős park,fürdő és strandszolg. Szakf. összesen Törvény szerinti illetmények 853 11593 853 4721 53100 71120 Túlóra, túlszolgálat 0 Jubileumi jutalom 0 Béren kívüli juttatások 149 60 1545 120 1874 Személyi juttatások összesen 149 913 0 13138 853 4841 53100 0 72994 Válalsztott tisztségviselők juttatásai- 13714 polgármester,önkm.képviselők- 13714 Állományba nem tartozók megbízási díja 293 690 2100 1600 4683 Külső személyi juttatások 14007 0 690 2100 0 0 0 1600 18397 Szociális hozzájárulási adó 2763 168 122 2632 168 932 5361 290 12436 Egészségügyi hozzájárulás 25 11 125 22 183 Munkáltatót terh.szja 26 12 128 23 189 Munkaadókat terhelő járulékok 2814 191 122 2885 168 977 5361 290 12808 Szemály jutt.és Munk.jár. összesen: 16970 1104 812 18123 1021 5818 58461 1890 104199 Létszámkeret 0,5 5 0,5 2 8 - Közhasznú foglalkoztatott 180 180 3
4.számú melléklet Megnevezés Jogalkotá s Piac üzemeltetés Informatikai fejlesztések és szolg.(asp pályázat) Földes Nagyközség Önkormányzata 2018. évi dologi kiadások Közutak hidak üzem. Üdülői szálláshely szolg. Önkormányz ati vagyonnal való gazd. Intézményen kívüli gyermekétk. Zöldterület kezelés Közvilágít ás Város és Háziorvosi közs.gaz.m.n.s. ellt. tevk. Család és nővédelmi gondozás Háziorv.ügye let.elt. Szabadidős park,fürdő és strandszolgáltatás Köztemető fenntartás és müködtetés Közmunka programok Szennyvíz gyüjt., tiszt. 522110 552001 841154 562918 813000 841402 841403 862102 869041 932911 960302 370000 Szakmai anyagok 31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 350 15 0 600 0 392 0 1388 - gyógyszer 0 15 392 407 - vegyszer 0 600 600 - könyv 31 31 - folyóirat 0 0 - egyéb információhordozó 0 - egyéb szaknmai anyag 350 350 Üzemeltetési anyagok 210 90 0 270 700 140 0 500 0 2000 140 210 0 2070 50 7505 0 13885 - élelmiszer 0 - irodaszer,nyomtatvány 98 0 0 30 50 40 218 - hajtó, kenő anyag 200 900 120 980 2200 - munkaruha, védőruha 145 145 - egyéb üzem.,fennt.anyag 112 90 270 700 140 300 1100 140 180 1900 50 6340 11322 Szakmai anyagok evén belül elh. 0 0 Üzemeltetési anyagok éven belül elh. 0 Készletbeszerzés összesen 241 90 0 270 700 140 0 500 0 2000 490 225 0 2670 50 7897 0 15273 Kommunikácios szolgáltatások 68 0 0 0 48 0 0 0 0 346 30 213 0 210 0 0 0 915 - Informatikai szolgáltatás 48 0 90 143 150 431 -egyéb kommunikációs szolg 68 0 256 30 70 60 484 Közüzemi díjak 0 1060 0 270 500 650 0 150 8567 2370 60 245 0 4000 0 530 0 18402 - gáz díja 450 150 260 700 30 190 250 2030 - áram díj 560 90 100 240 0 8567 1590 20 40 1500 250 12957 - víz, csatorna 50 30 400 150 150 80 10 15 2500 30 3415 Vásároltt élelmezés 2803 2803 Bérleti és lízing díja 800 800 Karbantartási, kisjavítási szolg. 0 7846 100 0 200 500 400 50 780 2500 12376 Közvetített szolgáltatás 0 50 0 0 0 8000 0 0 0 0 800 0 0 0 120 0 0 8970 -államháztartáson belüli 4300 4300 - államháztartáson kivüli 50 3700 800 120 4670 Szakmai tevékenységet segítő szolg. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - vásárolt közszolgáltatás 0 0 - számlázott szellemi tevk. 0 - egyéb szakmai szolg. 0 Egyéb szolgáltatások 120 180 0 0 300 150 0 1090 0 11372 360 124 3168 1900 700 0 0 19464 - biztosítások 1472 0 34 1506 - pénzügyi befektetések,szolg. 0 0 - szállítási szolg 0 0 0 - egyéb üzemeltetési szolg 120 180 300 150 1090 9900 360 90 3168 1900 700 17958 Kiküldetések,reklám,propaganda 0 0 0 0 0 0 0 0 0 500 0 25 0 0 0 0 0 525 - belföldi kiküldetés 200 25 225 - reklám,propaganda kiadás 300 300 Szolgáltatások összesen 188 1290 0 8116 948 8800 2803 1440 8567 15888 1250 607 3168 6510 870 1310 2500 64255 Müködési célú előzetes ÁFA 100 372 850 2265 445 2413 524 2313 4762 470 200 2532 194 2450 675 20565 Fizetendő ÁFA 0 Kamat kiadások 120 120 Egyéb pénzügyi műveletek 0 Egyéb dologi kiadás 0 3000 4000 2000 9000 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadás összesen: 100 372 3850 2265 445 2413 0 524 2313 8882 470 200 0 4532 194 2450 675 29685 Elvonások, befizetések 0 Tartalék 1000 1000 2017.évi állami támogatás előleg rendezése 10145 10145 Egyéb mük.célú kiadások 11145 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11145 Dologi kiadások összesen 11674 1752 3850 10651 2093 11353 2803 2464 10880 26770 2210 1032 3168 13712 1114 11657 3175 120358 Kormányzati funkciók összesen 4
5.számú melléklet Megnevezés Földes Nagyközség Önkormányzata Ellátottak pénzbeli juttatásai 2018. év pénzbeli támogatás természetbeni támogatás (szoc. utalvány) e Ft települési támogatás összesen Települési támogatás 7450 1500 8950 ebből: - lakásfenntartási támogatás 3000 3000 - létfenntartási támogatás 3400 600 4000 - gyermeknevelési támogatás 250 250 - köztemetés 800 800 - szociális tüzelő önerő 900 900 5
6.számú melléklet Földes Nagyközség Önkormányzata működési célú pénzeszközátadás és egyéb támogatásai 2018. év Adatok e Ft-ban MEGNEVEZÉS Mindösszesen Civilszervezetek pályázati kerete 5800 DAHUT vagyoni hozzájárulás 200 Háziorvosok, fogorvos eszközbeszerzés támogatás 1000 Civil és egyéb nonprofit szervezetek támogatása 7000 Sárréti Többcélú Kistérségi Társulás hozzj.sociális feladat ellt. 18000 Katasztrófavédelmi Kirendeltség 50 Továbbtanulók ösztöndíjtámogatása (BURSA HUNGARICA) 600 Költségvetési szerv részére működési célú pénzeszköz átadás 18650 PÉNZESZKÖZÁTADÁS TÁMOGATÁS MINDÖSSZESEN: 25650 6
7.számú melléklet SszCím 1. Földes Nagyközség Önkormányzata Földes Nagyközség Önkormányzata 2018. évi felhalmozási előirányzatai célonként és feladatonként Felújítási kiadások Eredeti előirányzat 1. Belterületi utak felújítás Arany János u. BM támogatás önerő 7000 Felújítási kiadások összesen: 7000 Beruházási kiadások Megnevezés Adatok e Ft-ban 1. Óvoda bővítés korszerűsítés TOP pályázat önerő 84483 2. Mozi épület rekostrukciója VP pályázat önerő 12410 3. Külterületi utak állapotjavítás VP pályázat önerő 5112 4. Bírkózócsarnok építés (MBSZ támogatás) önerő 7000 5. Helyi sajátos közfog asztalos üzem épités (2017. évi áthuzódó pr.) teljes ki 11728 6. Iskola konyha felújítás VP pályázat ( nincs még döntés) önerő 3052 7. Északi sor 12 sz ingatlan villamoshálózat bővítés ( asztalos üzem) 1000 8. Játszótér felújítás (Mozi utcai) 1500 9. Köztemető irodaépület tulajdonjog rendezés 1350 10. Kisértékű eszköz beszerzések strand 700 11. Szabaidőközpont faházak m.anyag asztalok székek beszerzése 180 12. Árnyékolás strand medencéknél 200 13. Értékmegőrző trezor strandnál 190 Beruházási kiadások összesen: 128905 Felhalmozási kiadások mindösszesen 135905 7
8.számú melléklet Földesi Polgármesteri Hivatal 2018. évi intézményi működési bevétele e Ft Megnevezés Iskolai Önkorm.ig.t Egyéb Szakfel.el.nem gyermekétkez. evk. vendéglátás számolható Összesen Igazgatási szolg.díj 0 Intézményi ellátási díj 3600 3600 Továbbszáml közvetít. 65 65 Szolgáltatások ellenértéke 100 18600 18700 ÁFA 972 30 5022 6024 INTÉZMÉNYI MŰK. BEVÉTELEK 4572 195 23622 0 28389 Működési pe.átvét.áhb-ről 0 Előző évi maradvány 0 5044 5044 Intézmény finansz. 0 BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN 4572 195 23622 5044 33433 8
9.számú melléklet Földesi Polgármesteri Hivatal 2018. évi személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok Megnevezés Önkorm.igt.tevk. 011130 Adó,illeték kiszabása, beszedése,adóell. 011220 Iskolai konyha gyeremek étkeztetés e Ft Kormányzati funkciók összesen Törvényszerinti illetmények 44818 2392 10731 57941 Túlóra 820 820 Jubileumi jutalom 0 Béren kívüli juttatások 1937 149 360 2446 Közlekedési költség, egyéb ktg térítés 631 631 Egyéb sajátos juttatás 3200 170 3370 Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen 50586 2711 11911 65208 Külső személyi juttatás 1050 1050 Személyi juttatások összesen: 51636 2711 11911 66258 Szociális hozzájárulási adó 9549 500 2252 12301 Egészségügyi hozzájárulás 357 25 58 440 Munkáltatót terh szja 360 26 58 444 Munkaadókat terhelő járulékok 10266 551 2368 13185 Személy jutt.és Munk.jár. összesen: 61902 3262 14279 79443 Létszámkeret 13 1 6 20 9
10.számú melléklet Megnevezés Földesi Polgármesteri Hivatal 2018. évi dologi kiadások Önkorm.igt.tev. Adó,ill. kiszab, beszed,adóell Iskolai gyermekétke zt. Egyéb vendéglátás e Ft Kormányzati funkciók összesen Szakmai anyagok 230 8 8 0 246 - gyógyszer 0 - vegyszer 0 - könyv 8 8 - folyóirat 50 8 58 - egyéb információhordozó 180 180 - egyéb szaknmai anyag 0 Üzemeltetési anyagok 3080 130 13800 9090 26100 - élelmiszer 13000 9000 22000 - irodaszer,nyomtatvány 1100 100 80 10 1290 - Tüzelőanyag 0 - hajtó, kenő anyag 0 - munkaruha, védőruha 0 - egyéb üzem.,fennt.anyag 1980 30 720 80 2810 Szakmai anyagok evén belül elh. 0 Üzemeltetési anyagok éven belül elh. 0 Készletbeszerzés összesen 3310 138 13808 9090 26346 Kommunikácios szolgáltatások 2700 0 90 48 2838 - Informatikai szolgáltatás 2100 90 48 2238 -egyéb kommunikációs szolg 600 600 Közüzemi díjak 3405 0 1880 1225 6510 - gáz díja 2500 1480 980 4960 - áram díj 700 180 100 980 - víz, csatorna 205 220 145 570 Vásároltt élelmezés 200 200 Bérleti és lízing díja 1500 1500 Karbantartási, kisjavítási szolg. 50 0 200 0 250 Közvetített szolgáltatás 80 0 0 0 80 -államháztartáson belüli 0 - államháztartáson kivüli 80 80 Szakmai tevékenységet segítő szolg. 0 0 0 0 0 - vásárolt közszolgáltatás 0 - számlázott szellemi tevk. 0 - egyéb szakmai szolg. 0 Egyéb szolgáltatások 2740 50 300 250 3340 - biztosítások 0 - pénzügyi befektetések,szolg. 210 210 - szállítási szolg 0 - egyéb üzemeltetési szolg 2530 50 300 250 3130 Kiküldetések,reklám,propaganda 700 6 30 0 736 - belföldi kiküldetés 700 6 30 736 - reklám,propaganda kiadás 0 Szolgáltatások összesen 11175 56 2700 1523 15454 Müködési célú előzetes ÁFA 3180 49 2310 1500 7039 Fizetendő ÁFA 1300 1200 2500 Kamat kiadások 0 Egyéb pénzügyi műveletek 0 0 Egyéb dologi kiadás 600 30 115 0 745 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadás összesen: 3780 79 3725 2700 10284 Dologi kiadások összesen 18265 273 20233 13313 52084 Beruházási kiadások összesen 1100 0 400 0 1500 Informatikai beszerzések 800 800 Kis értékű Irodai bútorok, egyéb felsz. 300 400 700 ÖSSZES KIADÁS 19365 273 20633 13313 53584 10
11.számú melléklet Földesi Szociális Szolgáltató Központ Intézményi saját bevételek 2018. év eft Megnevezés Támogató szolg. 101222 ÖSSZESEN Szolgáltatási díjak 80 80 Intm.műk.bevételek összesen: 80 80 2017. évi maradvány 723 723 Intézményfinanszírozás 0 Intézménybevétel összesen: 803 803 11
12.számú melléklet Földesi Szociális Szolgáltató Központ Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok 2018. év e Ft Megnevezés Támogató szolgáltatás 101222 Törvényszerinti illetmények 9337 Béren kívüli juttatások 240 Egyéb költségtér.és hozzájárulás 50 Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen: 9627 Szociális hozzájárulási adó 1819 Egészségügyi hozzájárulás 40 Munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó 43 Munkaadókat terhelő járulékok: 1902 Személyi jutt.és munk.jár. összesen: 11529 Létszámkeret 4 12
13.számú melléklet Földesi Szociális Szolgáltató Központ Dologi kiadások 2018. év e Ft Megnevezés Támogató szolgáltatás 101222 Szakmai anyagok 0 - gyógyszer - vegyszer - könyv - folyóirat - egyéb információhordozó - egyéb szaknmai anyag Üzemeltetési anyagok 860 - élelmiszer - irodaszer,nyomtatvány 30 - hajtó, kenő anyag 750 - munkaruha, védőruha - egyéb üzem.,fennt.anyag 80 Szakmai anyagok evén belül elh. Üzemeltetési anyagok éven belül elh. Készletbeszerzés összesen 860 Kommunikácios szolgáltatások 130 - Informatikai szolgáltatás 90 -egyéb kommunikációs szolg 40 Közüzemi díjak 140 - gáz díja 80 - áram díj 40 - víz, csatorna 20 Vásároltt élelmezés Bérleti és lízing díja Karbantartási, kisjavítási szolg. 100 Közvetített szolgáltatás -államháztartáson belüli - államhaáztartáson kivüli Szakmai tevékenységet segítő szolg. - vásárolt közszolgáltatás - számlázott szellemi tevk. - egyéb szakmai szolg. Egyéb szolgáltatások 310 - biztosítások 210 - pénzügyi befektetések 50 - szállítási szolg - egyéb üzemeltetési szolg 50 Kiküldetések,reklám,propaganda 5 - belföldi kiküldetés 5 - reklám,propaganda kiadás Szolgáltatások összesen 685 Müködési célú előzetes ÁFA 300 Fizetendő ÁFA Kamat kiadások Egyéb pénzügyi műveletek Egyéb dologi kiadás 20 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadás 320 Dologi kiadások összesen 1865 Beruházások, kisértékű inf. Eszközbesz. 80 Dologi kiadások+beruházások összesen 1945 13
14.számú melléklet Karácsony Sándor Közösségi Ház Intézményi saját bevételek 2018. év e Ft Megnevezés Közművelődési tevékenységek és támogatásuk 082092 Szolgáltatások ellenértéke 1800 Bérleti és lízing bevételek 265 Működési bevételek össz: 2065 Maradvány igénybevétele 0 Intézményi finanszírozás 0 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 2065 14
15.számú melléklet Karácsony Sándor Közösségi Ház Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok 2018. év e Ft Megnevezés Közművelődési tevékenységek és támogatásuk 082092 Törvény szerinti illetmények 7160 Jubileumi jutalom Béren kívüli juttatás 220 Foglalkoztatottak egyéb költségtér Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen 7380 Szociális hozzájárulási adó 1410 Egészségügyi hozzájárulás 50 Munkáltatót terhelő szja 48 Munkaadókat terhelő járulékok 1508 Személyi jutt.és Munk.terhjár.össz: 8888 Létszámkeret 3 15
16.számú melléklet Karácsony Sándor Közösségi Ház DOLOGI ÉS BERUHÁZÁSI KIADÁSOK 2018.év Megnevezés Közművelődési tevékenységek és támogatásuk 082092 Szakmai anyagok 0 - gyógyszer - vegyszer - könyv - folyóirat - egyéb információhordozó 0 - egyéb szaknmai anyag Üzemeltetési anyagok 1200 - élelmiszer - irodaszer,nyomtatvány 200 - hajtó, kenő anyag - munkaruha, védőruha - egyéb üzem.,fennt.anyag 1000 Szakmai anyagok evén belül elh. Üzemeltetési anyagok éven belül elh. Készletbeszerzés összesen 1200 Kommunikácios szolgáltatások 187 - Informatikai szolgáltatás 77 -egyéb kommunikációs szolg 110 Közüzemi díjak 1735 - gáz díja 1370 - áram díj 155 - víz, csatorna 210 Vásároltt élelmezés 788 Bérleti és lízing díja 0 Karbantartási, kisjavítási szolg. 110 Közvetített szolgáltatás -államháztartáson belüli - államhaáztartáson kivüli Szakmai tevékenységet segítő szolg. 450 - vásárolt közszolgáltatás - számlázott szellemi tevk. 450 - egyéb szakmai szolg. Egyéb szolgáltatások 3950 - biztosítások - pénzügyi befektetések 80 - szállítási szolg 50 - egyéb üzemeltetési szolg 3820 Kiküldetések,reklám,propaganda 30 - belföldi kiküldetés 30 - reklám,propaganda kiadás Szolgáltatások összesen 7250 Müködési célú előzetes ÁFA 1200 Fizetendő ÁFA Kamat kiadások Egyéb pénzügyi műveletek Egyéb dologi kiadás 400 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadás összesen: 1600 Dologi kiadások összesen: 10050 Beruházási kiadások összesen: 800 Dologi és beruházási kiadások összesen: 10850 e Ft 16
17.számú melléklet Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda Intézményi saját bevételek 2018. év e Ft Megnevezés Óvodai intézményi étkeztetés Szakfel.nélküli Összesen 562912 Intézményi ellátás díja 500 0 500 Alkalmazottak térítése 0 0 0 Intézményi műk.bev. Összesen 500 0 500 Előző évi maradvány ig. 367 367 Intézményfinanszírozás, 0 Bevételek összesen 500 367 867 17
18.számú melléklet Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok 2018. év Megnevezés Óvodai intézményi étkeztetés Óvodai nevelés,ellátás e Ft Kormányzati funkciók összesen: Törvény szerinti illetmények 8826 67139 75965 Jubileumi jutalom 1403 1403 Béren kívüli juttatások 240 1260 1500 Egyéb sajátos juttatás 281 281 Egyéb költségtér.és hozzájárulás 216 216 Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen 9066 70299 79365 Szociális hozzájárulási adó 1738 13554 15292 Egészségügyi hozzájárulás 42 221 263 Munkáltatót terh Szja 42 222 264 Munkaadókat terhelő járulékok 1822 13997 15819 Személy jutt.és Munk.jár. összesen: 10888 84296 95184 Létszámkeret 4 21 25 18
19.számú melléklet Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda Dologi és Beruházási kiadások 2018. év e Ft Megnevezés Sajátos nevelési igényű gyerm.óvodai nev. Óvodai intézményi étkeztetés Óvodai nevelés,ellátás Kormányzati funkciók összesen Szakmai anyagok 0 10 80 90 - gyógyszer 0 - vegyszer 0 0 - könyv 60 60 - folyóirat 10 20 30 - egyéb információhordozó 0 0 - egyéb szaknmai anyag 0 Üzemeltetési anyagok 0 4850 1250 6100 - élelmiszer 4500 4500 - irodaszer,nyomtatvány 50 250 300 - hajtó, kenő anyag 0 - munkaruha, védőruha 0 0 0 - egyéb üzem.,fennt.anyag 300 1000 1300 Szakmai anyagok evén belül elh. 0 Üzemeltetési anyagok éven belül elh. 0 Készletbeszerzés összesen 0 4860 1330 6190 Kommunikácios szolgáltatások 0 240 210 450 - Informatikai szolgáltatás 200 120 320 -egyéb kommunikációs szolg 40 90 130 Közüzemi díjak 0 1190 2961 4151 - gáz díja 650 1520 2170 - áram díj 260 790 1050 - víz, csatorna 280 651 931 Vásárolt élelmezés 8400 0 8400 Bérleti és lízing díja 260 260 Karbantartási, kisjavítási szolg. 0 0 0 0 Közvetített szolgáltatás 0 0 -államháztartáson belüli 0 - államhaáztartáson kivüli 0 Szakmai tevékenységet segítő szolg. 756 0 0 756 - vásárolt közszolgáltatás 0 - számlázott szellemi tevk. 0 - egyéb szakmai szolg. 756 0 756 Egyéb szolgáltatások 980 1360 2340 - biztosítások 0 - pénzügyi befektetések 260 260 - szállítási szolg 0 462 0 462 - egyéb üzemeltetési szolg 518 1100 1618 Kiküldetések,reklám,propaganda 0 5 50 55 - belföldi kiküldetés 5 50 55 - reklám,propaganda kiadás 0 Szolgáltatások összesen 756 10815 4841 16412 Müködési célú előzetes ÁFA 0 3200 1430 4630 Fizetendő ÁFA 0 Kamat kiadások 0 Egyéb pénzügyi műveletek 0 Egyéb dologi kiadás 50 540 590 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadás 0 3250 1970 5220 Dologi kiadások összesen: 756 18925 8141 27822 Beruházási kiadások. 0 50 180 230 Összes kiadás: 756 18975 8321 28052 19
20.számú melléklet Földes Községi Könyvtár Intézményi saját bevételek Megnevezés 2018.év e Ft Könytári szolgáltatások 082042 Szolgáltatások ellenértéke 50 Intézményi műk.bevétel összesen: 50 Előző évi maradvány: 170 Intézmény finanszírozás: 0 Intézmény összes bevétel 220 20
21.számú melléklet Földes Községi Könyvtár Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok 2018. év e Ft Megnevezés Könyvtári állomány gyarapítása,nyilvántartása 082042 Törvény szerinti illetmények 7162 Bérenkívüli juttatások 180 Foglalk.egyéb sajátos jutt. Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen 7342 Szociális hozzájárulási adó 1411 Egészségügyi hozzájárulás 32 Munkáltatót terh.szja 34 Munkaadókat terhelő járulékok 1477 Személyi juttatások és Munk.teh. Összesen 8819 Létszámkeret 3 21
22.számú melléklet Földes Községi Könyvtár Dologi és Beruházási kiadások 2018. év e Ft Könyvtári állomány Megnevezés gyarapítása, nyílvántartása 082042 Szakmai anyagok 1100 - gyógyszer - vegyszer - könyv 850 - folyóirat 250 - egyéb információhordozó - egyéb szaknmai anyag Üzemeltetési anyagok 470 - élelmiszer - irodaszer,nyomtatvány 220 - hajtó, kenő anyag - munkaruha, védőruha - egyéb üzem.,fennt.anyag 250 Szakmai anyagok evén belül elh. Üzemeltetési anyagok éven belül elh. Készlet beszerzés összesen 1570 Kommunikácios szolgáltatások 140 - Informatikai szolgáltatás 20 -egyéb kommunikációs szolg 120 Közüzemi díjak 1467 - gáz díja 1150 - áram díj 130 - víz, csatorna 187 Vásároltt élelmezés Bérleti és lízing díja Karbantartási, kisjavítási szolg. 100 Közvetített szolgáltatás -államháztartáson belüli - államhaáztartáson kivüli Szakmai tevékenységet segítő szolg. - vásárolt közszolgáltatás - számlázott szellemi tevk. - egyéb szakmai szolg. Egyéb szolgáltatások 309 - biztosítások - pénzügyi befektetések 59 - szállítási szolg 0 - egyéb üzemeltetési szolg 250 Kiküldetések,reklám,propaganda 5 - belföldi kiküldetés 5 - reklám,propaganda kiadás Szolgáltatások összesen: 2021 Müködési célú előzetes ÁFA 320 Fizetendő ÁFA Kamat kiadások Egyéb pénzügyi műveletek Egyéb dologi kiadás 50 Különféle befizetések és egyéb dologi 370 kiadás összesen: Dologi kiadások összesen: 3961 Beruházás: 200 Kiadások összesen: 4161 22
23.számú melléklet FÖLDES NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK ÖSSZESÍTETT 2018. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS-TERVEZETE Kiadások Intézmények Személyi jutattások Járulékok Dologi kiadások Ellátottak juttatása Pénzeszk.átadás Felhalm.kiad ások Tartalék Összesen Bevételek I. Földes Nagyközség Önkormányzata 91391 12808 119358 8950 25650 135905 1000 395062 605406 1 Földesi Polgármesteri Hivatal 66258 13185 52084 0 1500 133027 33433 2 Földesi Szociális Szolgáltató Központ 9627 1902 1865 80 13474 803 3 Karácsony Sándor Közösségi Ház 7380 1508 10050 800 19738 2065 4 Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda 79365 15819 27822 230 123236 867 5 Földes Községi Könyvtár 7342 1477 3961 200 12980 220 ÖSSZESEN: 261363 46699 215140 8950 25650 138715 1000 697517 642794 Költségvetési hiány/többlet -54723 23
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59