Mucsony Nagyközség Önkormányzata képviselő-testületének 1/2014. (II.04.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Átírás

1 Mucsony Nagyközség Önkormányzata képviselő-testületének 1/2014. (II.04.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről Mucsony Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelembe véve a pénzügyi és jogi bizottság írásos véleményét a következőket rendeli el: 1. Általános rendelkezések 1. A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire. 2. Az önkormányzat összesített évi költségvetése 2. A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét ezer forintban állapítja meg. 3. (1) Az önkormányzat összesített évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: a) Működési és célú támogatásértékű államháztartáson belülről eft b) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások eft c) Közhatalmi bevételek eft d) Működési bevételek eft e) Felhalmozási bevételek eft f)működésre átvett pénzeszközök eft g) Finanszírozási bevételek eft h) Maradvány igénybevétele eft 4. (1) Az önkormányzat összesített évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz a) működési költségvetés e Ft e Ft e Ft e Ft ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: e Ft ae) egyéb működési célú kiadások: e Ft b) felhalmozási költségvetés e Ft e Ft bb) felújítások e Ft c) finanszírozás (lízing) e Ft 1

2 (2) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadások beruházásonként,valamint a felújítási kiadások felújításonként a 7.melléklet tartalmazza. (3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai: Sorsz. Megnevezés Kiadás összesen (eft) 1. Rendszeres szoc.ell Foglalkoztatást hely.tám Lakásfenntartási támogatás normatív alapon Adósságkezelési támogatás Óvodáztatási támogatás Átmeneti segély Temetési segély Egyéb Önkormányazti eseti pénzbeli ellátások Köztemetés Szemétszállítási díj 10% átvállalása ( 1honap) Szemétszállítási díj mentességből adódó (4) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé Sorszám Fejlesztési cél leírása Ezer forintban! Fejlesztés várható kiadása Orvosi rendelő felújítása Ady E Tájház felújítása Táncsics Mihály út felújítása Kossuth L. alsó út felújítása Egészségház felújítása, akadálymentesítése Fő út 1.sz. alatti épület felújítása Parkolók kialakítása( Fő út 1., Népkert, Kossuth út) Összesen

3 (5) Az (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: e Ft. 5. (1) A költségvetési egyenleg a) működési cél szerint e Ft hiány, b) felhalmozási cél szerint e Ft hiány. (2) Az önkormányzat évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik a) belső finanszírozással e Ft b) külső finanszírozással e Ft. (3) A belső finanszírozáson belül a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele e Ft, aa) működési célú e Ft ab) felhalmozási célú e Ft (4) A külső finanszírozáson belül a) hitel, kölcsön felvétele e Ft aa) felhalmozási célú e Ft 6. (1) A képviselő-testület az önkormányzat évre összesített közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám 40 fő, (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 287 fő. 3. A gazdálkodás szabályai 7. (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2)A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a 6/2012./II.13./ és a 24/2012./II.13./ számú képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik. (3)Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli. (4)A polgármesteri (önkormányzati) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni. 3

4 4. Az önkormányzat saját költségvetése 8. Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, évi költségvetési főösszegét ezer forintban állapítja meg. 9. Az önkormányzat saját, évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: a) Működési és célú támogatásértékű államháztartáson belülről eft b) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások eft c) Közhatalmi bevételek eft d) Működési bevételek eft e) Felhalmozási bevételek eft f)működésre átvett pénzeszközök eft g) Finanszírozási bevételek eft h) Maradvány igénybevétele eft 10. Az önkormányzat saját, évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz a) működési költségvetés e Ft e Ft e Ft e Ft ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: e Ft ae) egyéb működési célú kiadások: e Ft b) felhalmozási költségvetés e Ft e Ft bb) felújítások e Ft c) finanszírozás (intézményi+lízing) e Ft 11. (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, évre közfoglalkoztatottak nélküli a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám 8 fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő. (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 279 fő. 5. Az önkormányzat Mucsonyi Polgármesteri Hivatalának költségvetése 12. Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal évi költségvetési főösszegét ezer forintban állapítja meg. 13. A Polgármesteri Hivatal évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás e Ft 4

5 14. A Polgármesteri Hivatal évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz a) működési költségvetés e Ft e Ft e Ft e Ft ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: e Ft b) felhalmozási költségvetés: e Ft e Ft 15. (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal évre közfoglalkoztatottak nélküli a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám 14fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő. (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő. 6. Az önkormányzat Mucsonyi Általános Művelődési Központ költségvetési szervének költségvetése 16. Az önkormányzat képviselő-testülete a Mucsonyi Általános Művelődési Központ költségvetési szerv évi költségvetési főösszegét ezer forintban állapítja meg. 17. A Mucsonyi Általános Művelődési Központ költségvetési szerv évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás e Ft 18. A Mucsonyi Általános Művelődési Központ költségvetési szerv évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz a) működési költségvetés: e Ft e Ft, e Ft e Ft b) felhalmozási költségvetés: 450 e Ft 450 e Ft 19. (1) A képviselő-testület a Mucsonyi Általános Művelődési Központ költségvetési szerv évre közfoglalkoztatottak nélküli a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám 17fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 16 fő. (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 4 fő. 5

6 7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 20. (1)Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. (2)Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. (3) A személyi juttatások előirányzatai közül a rendszeres személyi juttatások alrovat tételeinek, a munkavégzéshez kapcsolódó juttatások altételeinek az előirányzat maradvány használható fel év közben, illetve a következő évben a pénzmaradvány jóváhagyását követően jutalom kifizetésre. (4) Az átmenetileg betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen. (5) Ha a költségvetési szerv az év során csökkenti a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám előirányzatát, az abból származó megtakarítást csak a hiány csökkentésére lehet fordítani. (6) A személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítás a költségvetési évben, továbbá a pénzmaradvány jóváhagyását követően felhasználható. Kivételt képez ez alól, ha a költségvetési évben a racionalizálás keretében kerül végrehajtásra a létszámcsökkenés. (7) A személyi juttatás előirányzatainak átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható. (8) Megbízási díj kifizetésére a költségvetési szerv és a megbízott között a feladatra vonatkozóan előzetesen kötött megbízási szerződés alapján kerül sor. (9) A képviselő-testület évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg a) köztisztviselői illetményalap Ft, b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete Ft/év/fő. (10) A kiadások készpénzben történő teljesítésének esetei: a) készlet és kis értékű tárgyi eszközök beszerzése, b) kiküldetési kiadások, munkába járás költségei, c) reprezentációs, reklám és propaganda kiadások, d) egyes kis összegű szolgáltatások ellenértékének kifizetése, e) társadalom és szociálpolitikai kiadások f) elszámolásra felvett előlegek kifizetése 21. (1) Mindaddig, amíg forrás oldalról hiány mutatkozik, az Önkormányzat és intézményei csak a legfontosabb működési kiadásokat (jogszabályi előírás, szerződésbeli kötelezettség, alapvető működési költségek) teljesíthetik jelen rendeletben foglaltak szerint. A beruházási és felújítási feladatok és kötelezettségek a jóváhagyott költségvetésben biztosított forrás erejéig teljesíthetőek. (2) Az Önkormányzat Képviselő-testülete által odaítélt támogatások folyósítása írásban rögzített - a Polgármester által megkötött - megállapodások szerint történik. A támogatások a pályázatok alapján használhatók fel. A támogatott szervezetek a kapott öszszegről számlamásolattal ellátott tételes elszámolást és szakmai beszámolót kötelesek benyújtani az önkormányzathoz tárgyévet követő február 28-ig. Ha az elszámolásnak nem felelnek meg, akkor a következő évben támogatásra nem jogosultak. (3)Az önkormányzati költségvetési szervek évi pénzmaradványának elszámolása során módosított előirányzatot meghaladó többlet önkormányzati támogatások elvonásra kerülnek. (4)Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján. 6

7 22. Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület e Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át, amelyről a felhasználást követő ülésen tájékoztatást ad képviselő-testület részére. 8. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 23. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős. (2)Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Kazincbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás Belső Ellenőrzés. útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni. 9. Egyéb rendelkezések 24. Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 4. mellékletben határozza meg. 10. Záró rendelkezések 25. E rendelet február 07.napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2014.január 01.napjától kell alkalmazni. Kelt: Mucsony, február hó 04. nap Király Gáborné jegyző Viszlai Viktor polgármester Záradék: A rendeletet a mai napon kihirdettem. Kelt: Mucsony, február hó 04. nap P.H. Király Gáborné jegyző 7