Az Egyesült Villamosenergia-ipari Dolgozók Szakszervezeti Szövetségének évi BESZÁMOLÓJA. a Szövetség pénzgazdálkodásáról, valamint a 2009.

Átírás

1 Az Egyesült Villamosenergia-ipari Dolgozók Szakszervezeti Szövetségének évi BESZÁMOLÓJA a Szövetség pénzgazdálkodásáról, valamint a évi PÉNZÜGYI TERVE

2 Az Egyesült Villamosenergia-ipari Dolgozók Szakszervezeti Szövetségének évi beszámolója valamint a évi pénzügyi terve a korábbi évek gyakorlatának megfelelıen két ütemben kerül megvitatásra, valamint elfogadásra. A dokumentum a Szövetségi Vezetıség április 16-i ülésén került elıterjesztésre. A következı Szövetségi ülésig terjedı idıszakban írásban észrevételek tehetık. Az észrevételek megválaszolására, megvitatására, valamint a beszámoló és a pénzügyi terv megszavazására a Szövetségi Vezetıség következı ülésén kerül sor. Az EVDSZ évi beszámolójának összeállításánál a teljes gazdálkodásból elkülönítésre került az Magyar Villamos Mővek Zrt-vel kötött szerzıdés, illetve a Társadalmi Megújulás Operatív Program keretében benyújtott sikeres pályázat bevételekre és költségekre gyakorolt hatása. Ezeket külön táblázat tartalmazza. Az EVDSZ évi beszámolója és évi pénzügyi terve az alábbi dokumentumokat tartalmazza: Az EVDSZ Gazdasági Ellenırzı Bizottság értékelése a évi gazdálkodásról Az EVDSZ évi egyszerősített pénzügyi beszámolója Az EVDSZ évi részletes pénzügyi beszámolója Kiegészítés az EVDSZ évi részletes pénzügyi beszámolójához Az MVM Zrt-vel kötött támogatási szerzıdés költségekre és bevételekre gyakorolt hatása 2008-ban A Társadalmi Megújulás Operatív Program keretében megvalósuló projekt költségekre gyakorolt hatása 2008-ban Az EVDSZ évi részletes, kumulált pénzügyi beszámolója Az EVDSZ internetes honlapjának üzemeltetési költségeihez való hozzájárulás 2008-ban A forró drót hozzájárulás évben évi tagdíjbefizetések Létszámbeszámoló évre vonatkozóan A VDSZSZ által felhasznált pályázati források 2008-ban Az EVDSZ évi egyszerősített pénzügyi terve 2

3 Az EVDSZ évi részletes pénzügyi terve Kiegészítés az EVDSZ évi részletes pénzügyi tervéhez Az MVM Zrt-vel kötött megállapodás költségekre és bevételekre gyakorolt hatása 2009-ben A Társadalmi Megújulás Operatív Program keretében megvalósuló projekt költségekre gyakorolt hatása 2009-ben Az EVDSZ évi részletes, kumulált pénzügyi terve Az EVDSZ internetes honlapjának üzemeltetési költségeihez való hozzájárulás 2009-ben A forró drót évi pénzügyi terve 3

4 4

5 5

6 Az EVDSZ évi egyszerősített pénzügyi beszámolója KIADÁSOK Tény Terv Tény 51. Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások költségei Egyéb szolgáltatások költségei Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Értékesítés elsz. önköltsége és ráford BEVÉTELEK Tény Terv Tény 911. Tagdíjbevétel forró drót hozzájárulás Támogatás bevétel Különféle egyéb bevételek ,97 Egyéb bevételek, pénzügyi mőveletek bevételei Tény Terv Tény KIADÁSOK ÖSSZESEN BEVÉTELEK ÖSSZESEN EGYENLEG

7 KIADÁSOK 51. Anyagköltség 5112, 5114, 5116, 5117, 5118 Az EVDSZ évi részletes pénzügyi beszámolója Tény Terv Tény Rendezvények anyagköltségei Üzemanyag költség Egyéb anyagok , Fogyó eszk.jell.any.ktg, Hírlap, szakkönyv ktg Nemzetközi vendéglátás ktg Nemzetközi oktatással kapcs. Ktg Anyagköltség összesen: Igénybevett szolgáltatások költségei 5221,5222, Bérleti díjak , , 524, 525 Oktatás, reklám, propaganda , Belf. utazási és szállásktg Nemzetközi delegációk utazási ktg Nemzetközi oktatási utazási ktg ,5275. Tolmácsolási ktg, Fordítási ktg , 5271, Egyéb szakértıi szolgáltatások , , , 5282, Posta, telefonktg Sokszorosítási költségek , 5294., PR anyag, Újságkiadással kapcs. Ktg "forró drót" 52. Igénybevett szolgáltatások ktg. összesen Egyéb szolgáltatások költségei 5321, 531, 533. Bankköltség, biztosítás, adók Liga hozzájárulás EMCEF, EPSU hozzájárulás PSI hozzájárulás , 539. Más szervezetek támogatása (EE Alapítvány, Liga tagdíj, stb.),különf egyéb ktgek 53. Egyéb szolgáltatások költségei összesen:

8 54. Bérköltség Tény Terv Tény 54. Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Reprezentációs ktg Étkezési hozzájárulás Utazási ktg. Térítés Napidíjak Oktatási költségek Segélyek Jutalmak, ajándékok (győrők) Táppénz 1/3 hozzájárulás Személyi jell. egyéb kifizetésik összesen: Bérjárulékok Nyugdíjbizt. járulék Egészségbizt. járulék Önkéntes nyugdíjpt. munkáltatói kieg Önkéntes egbizt. pt. munkáltatói kieg Önsegélyezı pt. munkáltatói kieg Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Egyéb járulékok Bérjárulékok összesen: Értékcsökkenési leírás 57. Értékcsökkenési leírás összesen: Számlaosztály összesen: Értékesítés elsz. önköltsége és ráford. 86 Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Számlaosztály összesítése összesen: Kiadások összesen:

9 Bevételek 9. Értékesítés árbevétele és bevételek Tény Terv Tény 911. Tagdíjbevétel "forró drót" hozzájárulás Támogatás bevétel Különféle egyéb bevételek , 97 Egyéb bevételek, pénzügyi mőveletek bevételei 9. Értékesítés árbevétele és bevételek: Bevételek összesen: Pénzeszközök 381. Pénztár Valutapénztár Elszámolási betétszámla ,3852., CITIBANK ,3855., CIB Bank Elkülönített betétszámlák

10 Kiegészítés az EVDSZ évi részletes pénzügyi beszámolójához Kiadások 5121., Fogyó eszk. jell. any. ktg, Hírlap, szakkönyv ktg. Ezen a költségnemek közül az Hírlap, szakkönyv költségen keletkezett a többletkiadás a szükséges szaklapok és törvénytárak elıfizetései miatt Nemzetközi vendéglátás ktg. Ezen a költségnemen került megtervezésre az EVDSZ-hez látogató külföldi delegációkkal kapcsolatos költségek. Itt került elszámolásra több olaszországi, portugál és francia delegációval kapcsolatban felmerült költség, valamint a kongresszuson résztvevı külföldi delegációk egyes költségei , 5222., 5212., 5231., Bérleti díjak A többletkiadás egyik oka, hogy az elızı évekkel szemben 2008-ban többször került sor kihelyezett SZV ülésre, mellyel kapcsolatban a tervezettnél többször merült fel terembérleti díj. A többletkiadás másik oka, hogy az EVDSZ VI. kongresszusával kapcsolatban is felmerült Várgesztesen egy elıre nem számítható Ft-os bérleti díj. A többlet harmadik oka, hogy a kongresszuson új elnökhelyettes került megválasztásra, akinek átmeneti budapesti lakhatásával kapcsolatos költségek is itt kerültek elszámolásra , 5262., Belf. utazási és szállásktg. Ezen a költségnemen jelentıs túllépés figyelhetı meg. A többlet alapvetıen ezen esetben is három okra vezethetı vissza. Az elsı, hogy 2008-ban a tervezettnél többször került sor kihelyezett SZV ülésre, mellyel kapcsolatban a szállásköltségek ezen a fıkönyvi számlán kerültek elszámolásra. A második ok, hogy az EVDSZ VI. kongresszusán a tagszakszervezetek és a külföldi delegációk által igénybevett szállás költsége az EVDSZ részére került kiszámlázásra mintegy Ft-os összegben. A tagszakszervezetek az általuk igénybevett szállásköltséget az EVDSZ részére támogatás címén átutalták, és amely a 918 Támogatás bevétel fıkönyvi számlán került elkönyvelésre. A költségtúllépés harmadik oka, hogy 2008-ban több külföldi delegáció látogatott az EVDSZ-hez, ezek közül létszámban kiemelkedik a kongresszusra látogatók száma, akinek az utaztatása jelentıs tételt jelentett. A 10

11 vendég delegációkkal kapcsolatban felmerült utaztatási költségek mintegy Ft-tal meghaladták az elıre eltervezettet Nemzetközi delegációk utazási ktg. A betervezett költség túllépésének oka, hogy 2008-ban több elıre nem látható külföldi útra is sor került, mely az EVDSZ nemzetközi kapcsolatainak megerısítését szolgálta. Emellett, Ft-os tételt képeznek a bértárgyalás során külföldön lebonyolított tüntetésekkel kapcsolatos utazási költségek Nemzetközi oktatási utazási ktg. A tervezés során itt kerültek figyelembe vételre az olaszországi tanulmányút megszervezésének költségei. A költségek egy részéhez a résztvevı tagszakszervezetek támogatással hozzájárultak, mely a 919. Egyéb bevétel fıkönyvi számlán került elszámolásra , Tolmácsolási ktg, Fordítási ktg. A tolmácsolási és fordítási költségek esetében a kongresszuson résztvevı nagyszámú külföldi delegációk miatt igénybevett tolmácsok díjai kb. 1,3 MFt-ot tesznek ki, mely nem volt elıre tervezhetı , 5271., 5278., 5279., 5292., 5295., Egyéb szakértıi szolgáltatások Ezen a fıkönyvi számlán mutatkozó többletet a Társadalmi Megújulás Operatív Program keretében sikeresen benyújtott pályázattal kapcsolatban felmerült szakértıi költség okozza. 5281, 5282, Posta, telefon költségek Ezen a költségnemen eredetileg 2,5 MFt került betervezésre, de a beszámoló szétválasztása miatt a tervösszeg az MVM Zrt-vel kötött megállapodás bevételeit és költségeit bemutató táblázatban szerepel, ezért található itt 0 Ft. A betervezett összeggel szemben 2008-ban 1,9 millió forintos többlet keletkezett , 5294., PR anyag, Újságkiadással kapcs. ktg. forró drót Ezen a költségnemen kerültek elszámolásra az EDC kártyák évi használatához kapcsolódó logóhasználati díj Ft-os, valamint az újságkiadással és annak CD-re történı kiíratásával kapcsolatos, számla ellenében kifizetett Ft-os és Ftos összegek. A évhez képest kb. 3 MFt-os csökkenés lett betervezve, melynek az alapja 11

12 a LIGÁ-val kötött megállapodás, mely szerint ekkora összeggel támogatják az újság megjelenését. Ezzel szemben a korábbi években is tapasztalt hirdetési kedv lanyhulása ezt ellensúlyozta , 539., Más szervezetek támogatása (EE Alapítvány, NYOK, stb), különf. egyéb ktgek A tervezett költségek túllépésének oka, egyrészt, hogy az EVDSZ 2008-ban FRDÉSZ által szervezett tüntetéshez Ft-os támogatást nyújtott, másrészt, hogy az EVDSZ csatlakozott a Villamosenergia a Sportért Alapítványhoz, mellyel kapcsolatban Ft-os szintén elıre nem látható költség merült fel. A költségtúllépés további oka, hogy az ASZSZhez hasonlóan a LIGÁ-nál is rendelkezésre áll különbözı programok lebonyolítására igénybe vehetı pályázati forrás. Ennek a feltétele a pályázott keret 10 százalékának megfelelı összeg (mintegy Ft) támogatásként történı befizetése a LIGA részére. Ezen költség elıre nem volt ismeretes Reprezentáció Az ezen a költségnemen mutatkozó többletkiadás alapvetı oka az EVDSZ VI. kongresszusával kapcsolatban a Várgesztesi Villaparkban felmerült 5,7 MFt-os étkezési költség az EVDSZSZ számára lett kiszámlázva. Ezen költségbıl a tagszakszervezetek által igénybe vett étkezés díja támogatásként a 918 Támogatás bevétel között került elszámolásra. Mindemellett 2008-ban a vártnál több külföldi delegáció érkezett az EVDSZ-hez, valamint a kongresszuson is nagyszámú külföldi vendég vett részt, akikkel kapcsolatban szintén nagyobb összegő reprezentációs költségek merültek fel Jutalmak, ajándékok Ezen a soron szereplı költségek növekedése az Reprezentáció-nál leírtakra vezethetı vissza. 569 Egyéb járulékok Az egyéb járulékoknál elszámolt összegnek a növekedését elsısorban a természetbeni juttatásokkal kapcsolatos 54 százalékos, a kifizetıt terhelı személyi jövedelemadó kötelezettségek teszik ki. Ezen természetbeni juttatások elıre nem voltak tervezhetıek. 12

13 Bevételek 912. forró drót hozzájárulás A 24. oldalon található táblázatban szereplı tagszakszervezetek támogatásának összege nem egyezik meg az ezen a fıkönyvi számlán elszámolt összeggel, mivel itt került lekönyvelésre a tavalyi tartozások befizetése, továbbá az egyik tagszakszervezet nagyobb támogatást utalt át, mint az elıírt összeg Támogatás bevétel, A 918. Támogatás bevétel soron került kimutatásra a Paksi Atomerımő Zrt-tıl kapott 7,5 millió forintos támogatás, az MVM Zrt-tıl kapott, az érdekképviseleti munka megfelelı színvonalon tartásához kapcsolódó 7 MFt-os támogatás, a VKSZ alapján a munkáltatók által nyújtott 17,5 MFt-os támogatás, valamint a LIGA VHSZ megszőnése miatt átutalt 2,7 MFt-os támogatás Különféle egyéb bevételek Ezen a soron került kimutatásra a tagszervezetek által átutalt, az olaszországi tanulmányúttal kapcsolatos támogatás összege, az internetes honlappal kapcsolatos 1,2 MFt-nyi támogatás, valamint a tagszakszervezetek által a kongresszussal kapcsolatban átutalt 4,1 MFt-os támogatás Elkülönített betétszámlák Az elkülönített betétszámlákon tapasztalható csökkenés legmarkánsabb oka, hogy a TÁMOP program keretében megvalósuló projekt utófinanszírozású. A támogatás tényleges összege csak az egyes programok gazdasági és pénzügyi teljesítését követıen kerül átutalásra a közremőködı szervezet részérıl. Emiatt a 2008-as évben felmerülı költségeket a felmerülésük pillanatában az elkülönített betétszámlákból kell finanszírozni, mely összeg csak a következı évben vagy években fog a bevételek között megjelenni. 13

14 Az MVM Zrt-vel kötött támogatási szerzıdés költségekre és bevételekre gyakorolt hatása KIADÁSOK 51. Anyagköltség Tény Terv Tény 5112, 5114, Rendezvények anyagköltségei 5116, 5117, Üzemanyag költség Egyéb anyagok 5121., Fogyó eszk.jell.any.ktg, Hírlap, szakkönyv ktg Nemzetközi vendéglátás ktg Nemzetközi oktatással kapcs. Ktg. 51. Anyagköltség összesen: Igénybevett szolgáltatások költségei 5221,5222, Bérleti díjak , , 524, 525 Oktatás, reklám, propaganda 5261, Belf. utazási és szállásktg Nemzetközi delegációk utazási ktg Nemzetközi oktatási utazási ktg ,5275. Tolmácsolási ktg, Fordítási ktg. 5272, 5271, Egyéb szakértıi szolgáltatások 5278, , , 5282, Posta, telefonktg Sokszorosítási költségek 5291., 5294., 5293 PR anyag, Újságkiadással kapcs. Ktg. "forró drót" 52. Igénybevett szolgáltatások ktg. összesen

15 53. Egyéb szolgáltatások költségei 5321, 531, 533. Bankköltség, biztosítás, adók Liga hozzájárulás EMCEF, EPSU hozzájárulás PSI hozzájárulás 5356., 539. Más szervezetek támogatása (EE Alapítvány, Liga tagdíj, stb.),különf egyéb ktgek 53. Egyéb szolgáltatások költségei összesen: 54. Bérköltség Tény Terv Tény 54. Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Reprezentációs ktg Étkezési hozzájárulás Utazási ktg. Térítés Napidíjak 5526 Oktatási költségek Segélyek Jutalmak, ajándékok (győrők) 553 Táppénz 1/3 hozzájárulás 55. Személyi jell. egyéb kifizetésik összesen: Bérjárulékok Nyugdíjbizt. járulék Egészségbizt. járulék Önkéntes nyugdíjpt. munkáltatói kieg Önkéntes egbizt. pt. munkáltatói kieg Önsegélyezı pt. munkáltatói kieg Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Egyéb járulékok 56. Bérjárulékok összesen: Értékcsökkenési leírás 57. Értékcsökkenési leírás összesen: 5. Számlaosztály összesen:

16 8. Értékesítés elsz. önköltsége és ráford. 86 Egyéb ráfordítások 87. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 88. Rendkívüli ráfordítások 8. Számlaosztály összesítése összesen: Kiadások összesen: Bevételek 9. Értékesítés árbevétele és bevételek Tény Terv Tény 911. Tagdíjbevétel 912. "forró drót" hozzájárulás 918. Támogatás bevétel 919. Különféle egyéb bevételek , 97 Egyéb bevételek, pénzügyi mőveletek bevételei 9. Értékesítés árbevétele és bevételek: 9. Bevételek összesen:

17 A Társadalmi Megújulás Operatív Program keretében megvalósuló projekt költségekre és bevételekre gyakorolt hatása 2008-ban KIADÁSOK 51. Anyagköltség 5112, 5114, 5116, 5117, Rendezvények anyagköltségei Üzemanyag költség Egyéb anyagok 5121., Fogyó eszk.jell.any.ktg, Hírlap, szakkönyv ktg Nemzetközi vendéglátás ktg Nemzetközi oktatással kapcs. Ktg. 51. Anyagköltség összesen: Igénybevett szolgáltatások költségei 5221,5222, Bérleti díjak 5212, , 524, 525 Oktatás, reklám, propaganda , Belf. utazási és szállásktg Nemzetközi delegációk utazási ktg Nemzetközi oktatási utazási ktg ,5275. Tolmácsolási ktg, Fordítási ktg. 5272, 5271, Egyéb szakértıi szolgáltatások , , , 5282, Posta, telefonktg

18 5283 Sokszorosítási költségek 5291., 5294., 5293 PR anyag, Újságkiadással kapcs. Ktg. "forró drót" 52. Igénybevett szolgáltatások ktg. összesen Egyéb szolgáltatások költségei 5321, 531, 533. Bankköltség, biztosítás, adók Liga hozzájárulás EMCEF, EPSU hozzájárulás PSI hozzájárulás 5356., 539. Más szervezetek támogatása (EE Alapítvány, Liga tagdíj, stb.),különf egyéb ktgek 53. Egyéb szolgáltatások költségei összesen: 54. Bérköltség Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Reprezentációs ktg Étkezési hozzájárulás Utazási ktg. Térítés Napidíjak 5526 Oktatási költségek Segélyek Jutalmak, ajándékok (győrők) 553 Táppénz 1/3 hozzájárulás 55. Személyi jell. egyéb kifizetésik összesen: 56. Bérjárulékok Nyugdíjbizt. járulék Egészségbizt. járulék Önkéntes nyugdíjpt. munkáltatói kieg Önkéntes egbizt. pt. munkáltatói kieg Önsegélyezı pt. munkáltatói kieg Egészségügyi hozzájárulás 563. Munkaadói járulék Egyéb járulékok 56. Bérjárulékok összesen:

19 57. Értékcsökkenési leírás 57. Értékcsökkenési leírás összesen: 5. Számlaosztály összesen: Értékesítés elsz. önköltsége és ráford. 86 Egyéb ráfordítások 87. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 88. Rendkívüli ráfordítások 8. Számlaosztály összesítése összesen: Kiadások összesen: Bevételek 9. Értékesítés árbevétele és bevételek 911. Tagdíjbevétel 912. "forró drót" hozzájárulás 918. Támogatás bevétel 919. Különféle egyéb bevételek 96, 97 Egyéb bevételek, pénzügyi mőveletek bevételei 9. Értékesítés árbevétele és bevételek: Bevételek összesen: 19

20 KIADÁSOK 51. Anyagköltség 5112, 5114, 5116, 5117, 5118 Az EVDSZ évi részletes, kumulált pénzügyi beszámolója Tény Terv Tény Rendezvények anyagköltségei Üzemanyag költség Egyéb anyagok , Fogyó eszk.jell.any.ktg, Hírlap, szakkönyv ktg Nemzetközi vendéglátás ktg Nemzetközi oktatással kapcs. Ktg Anyagköltség összesen: Igénybevett szolgáltatások költségei 5221,5222, Bérleti díjak , , 524, 525 Oktatás, reklám, propaganda , Belf. utazási és szállásktg Nemzetközi delegációk utazási ktg Nemzetközi oktatási utazási ktg ,5275. Tolmácsolási ktg, Fordítási ktg , 5271, Egyéb szakértıi szolgáltatások , , , 5282, Posta, telefonktg Sokszorosítási költségek , 5294., 5293 PR anyag, Újságkiadással kapcs. Ktg. "forró drót"

21 52. Igénybevett szolgáltatások ktg. összesen Egyéb szolgáltatások költségei 5321, 531, 533. Bankköltség, biztosítás, adók Liga hozzájárulás EMCEF, EPSU hozzájárulás PSI hozzájárulás , 539. Más szervezetek támogatása (EE Alapítvány, Liga tagdíj, stb.),különf egyéb ktgek 53. Egyéb szolgáltatások költségei összesen: Bérköltség Tény Terv Tény 54. Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Reprezentációs ktg Étkezési hozzájárulás Utazási ktg. Térítés Napidíjak Oktatási költségek Segélyek Jutalmak, ajándékok (győrők) Táppénz 1/3 hozzájárulás Személyi jell. egyéb kifizetésik összesen: Bérjárulékok Nyugdíjbizt. járulék Egészségbizt. járulék Önkéntes nyugdíjpt. munkáltatói kieg Önkéntes egbizt. pt. munkáltatói kieg Önsegélyezı pt. munkáltatói kieg Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Egyéb járulékok Bérjárulékok összesen: Értékcsökkenési leírás 57. Értékcsökkenési leírás összesen:

22 5. Számlaosztály összesen: Értékesítés elsz. önköltsége és ráford. 86 Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Számlaosztály összesítése összesen: Kiadások összesen: Bevételek 9. Értékesítés árbevétele és bevételek Tény Terv Tény 911. Tagdíjbevétel "forró drót" hozzájárulás Támogatás bevétel Különféle egyéb bevételek , 97 Egyéb bevételek, pénzügyi mőveletek bevételei 9. Értékesítés árbevétele és bevételek: Bevételek összesen: Pénzeszközök 381. Pénztár Valutapénztár Elszámolási betétszámla ,3852., CITIBANK ,3855., CIB Bank Elkülönített betétszámlák

23 Az EVDSZ internetes honlapjának üzemeltetési költségeihez való hozzájárulás 2008-ban Szakszervezet Terv Tény EVDSZ-nek fizetett VDSZSZ AES-Tisza Erımő Kft. Tagszakszervezet Tény PF-nek fizetett Tartozás Ajkai HMSZ Budapesti Erımővek Szakszervezete VDSZSZ Borsodi Energetikai Kft Tagszakszervezet DÉDÁSZ Zrt. Szakszervezet VDSZSZ DÉMÁSZ Zrt. Tagszakszervezet DUVISZ Elektromos Szakszervezet VDSZSZ ÉMÁSZ Zrt. Tagszakszervezet VDSZSZ ERBE Kft. Szakszervezet ÉVISZ FEISZ Nem kell fizetnie 0 FIMUSZ Nem kell fizetnie 0 Hernádvíz Nem kell fizetnie 0 MEVISZ VDSZSZ OVIT Zrt. Tagszakszervezet PADOSZ VDSZSZ Pécsi Erımő Dolgozóinak Szakszervezete Schneider Electric Rt. Szakszervezete Siemens Erımő Technika (EKSZ) Nem kell fizetnie TEMÉSZ Tiszavíz Vízerımő Kft. Munkahelyi Szakszervezete TIVISZ VIKSZ VILLKESZ Kft. Szakszervezete VIRÜSZ VBKD ÖSP Összesen

24 A forró drót hozzájárulás évben 1 példány elıállításának költsége: 77.-Ft + 5% ÁFA = 81,- Ft/db (8 oldalas újság ára) A tagszakszervezet hozzájárulása a forró drót megjelenéséhez 2008-ban 40.-Ft/db. Forró drót elıállításának éves költsége: Ft LIGA támogatás Ft Hirdetések, PR cikkek miatti csökkentés: Ft EVDSZ által számla alapján kifizetett összeg: Ft Szakszervezet Db/hónap Elıírás Teljesítés Tartozás Ft/év Pénzügyi Egyéb VDSZSZ AES-Tisza Erımő Kft Tagszakszervezet Ajkai HMSZ Budapesti Erımővek Szakszervezete VDSZSZ Borsodi Energetikai Kft Tagszakszervezet DÉDÁSZ Zrt. Szakszervezet VDSZSZ DÉMÁSZ Zrt. Tagszakszervezet (hirdetés) DUVISZ * 5 % kedv. Elektromos Szakszervezet VDSZSZ ÉMÁSZ Zrt. Tagszakszervezet VDSZSZ ERBE Kft. Szakszervezete ÉVISZ FEISZ megszőnt FIMUSZ Hernádvíz Kft. Munkahelyi Szakszervezete megszőnt MEVISZ VDSZSZ OVIT Zrt. Tagszakszervezet PADOSZ (hirdetés) VDSZSZ Pécsi Erımő Dolgozóinak Szakszervezete (hirdetés) Schneider Electric Rt. Szakszervezete Siemens Erımőtechnikai Kft. Szakszervezete TEMÉSZ Tiszavíz Vízerımő Kft. Munkahelyi Szakszervezete TIVISZ VIKSZ VILLKESZ Kft VIRÜSZ EVDSZ (ktg között) EVDSZ Nyugdíjas (ktg között) EVDSZ hirdetıknek (ktg között) Összesen: *Egyösszegő átutalás, az átutalás tényleges összege: Ft Tagszakszervezetektıl 2008-ben kapott támogatás: Ft április 8-ig át nem utalt összegek összesen: Ft A táblázat teljesítés és tartozás oszlopainak végösszegeinek összeadásával kapjuk meg a évi elıírás végösszegét, melynél Ft-os eltérés mutatkozik, melynek oka a DUVISZ egyösszegő utalása miatt adódó 5 %-os kedvezmény értéke. 24

25 2008. évi tagdíjbefizetések Szervezet vagy cég megnevezése évi befizetés (Ft) évi befizetés (Ft) AES Tiszai E. Kft. összesen: Ajkai HMSZ összesen: Budapesti Erımő Rt. összesen: Borsodi Energetikai Kft. összesen DÉDÁSZ Rt. összesen DÉMÁSZ Rt.összesen: DE Rt. Munkástanács összesen Dunamenti Erımő Rt. összesen DUVISZ összesen ELMŐ Rt. összesen ÉMÁSZ Rt. összesen ERBE Kft. összesen ÉVISZ összesen: Hernádvíz Kft. összesen Kıbánya Távhıterm. összesen MEVISZ összesen: OVIT Rt. összesen PADOSZ összesen Paksi Atomerımő Munkástanács Pannonpower DSZ összesen Pécsi Hıerımő MÉSZ összesen Siemens Erımőtechnikai Kft. összesen Tiszavíz Kft. összesen TIVISZ összesen VIKSZ összesen FIMUSZ összesen FEISZ összesen Villkesz Kft. MVM összesen: Villkesz Kft. Oroszlány összesen: Dorogi Főtıerımő összesen: MVM GTER Kft. összesen: BDK Bp-i Dísz. Kft. összesen: Tatabánya összesen: EKS Service Kft. összesen: ISC Hungária Kft. összesen: MAVIR Rt. összesen: Hochtief Kft. összesen: MVMI Informatikai Zrt. összesen MVM Trade. Zrt. összesen MVM Villamosen. Ker. Zrt MVM Partner Zrt. összesen TEMÉSZ összesen: Mindösszesen:

26 Létszámbeszámoló évre vonatkozóan Elnök Elnökhelyettes Munkaszerzıdéses munkavállalók Nyugdíjas munkavállalók Vállalkozási szerzıdések Gál Rezsı Dr. Szilágyi József Árkovics István Galgóczyné Sipiczki Katalin Jávorkáné Tiborcz Krisztina Kanaki Lefter Kádi Tünde Lóczy Erzsébet Major Gábor Moskovszky Ernıné Nemes Károlyné Polgár Tibor Fábián Erzsébet Dr. Óvári Katalin Rózsa Sándor Budapest Ügyvédi Iroda 26

27 Az EVDSZ által felhasznált pályázati források 2008-ban Az Egyesült Villamosenergia-ipari Dolgozók Szakszervezeti Szövetsége által felhasznált pályázati pénzek esetében két forrásról beszélhetünk: egyrészt a Független Szakszervezetek Demokratikus Ligáján keresztül pályázható forrásról, másrészt a Társadalmi Párbeszéd Központ Kht-tól származó forrásról. Ezen források keretében megvalósított programok költségeirıl a számlát a LIGA illetve az TPK Kht. nevére kell kérni, így ezek a számlák nem jelennek meg az EVDSZ könyvelésében. Az LIGÁ-n keresztül pályázható, mintegy 2,2 millió forintból az alábbiak kerültek megfinanszírozásra: Oktatás az adóváltozásokról Az ARCA delegáció fogadásával kapcsolatos költségekhez való hozzájárulás Sportnap lebonyolításához való hozzájárulás A pályázat útján felhasználható összegek másik forrása évben a Társadalmi Párbeszéd Központ Kht. volt, mely a Villamosenergia-ipari Ágazati Párbeszéd Bizottságon keresztül az EVDSZ részére kb. 5 millió forintot jelentett, mely az alábbiakra került felhasználásra: A VDSZSZ által novemberben szervezett nemzetközi konferencia lebonyolításához való hozzájárulás Több nemzetközi konferencián való részvétel Fordítások 27

28 Az EVDSZ évi pénzügyi terve A évre vonatkozó pénzügyi terv összeállításánál is elválasztásra kerültek az EVDSZ gazdálkodásából a Magyar Villamos Mővek Zrt-vel kötött szerzıdéssel illetve az elnyert Társadalmi Megújulás Operatív Programmal kapcsolatos bevételek és kiadások. Ezekkel a tételekkel kapcsolatos terveket külön táblázatok tartalmazzák, valamint külön táblázat tartalmazza az EVDSZ e két tételtıl megtisztított gazdálkodását. KIADÁSOK Az EVDSZ évi egyszerősített pénzügyi terve Tény Terv 51. Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások költségei Egyéb szolgáltatások költségei Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Értékesítés elsz. önköltsége és ráford BEVÉTELEK Tény Terv 911. Tagdíjbevétel forró drót hozzájárulás Pénzügyi alappal kapcsolatos bev Támogatás bevétel Különféle egyéb bevételek ,97 Egyéb bevételek, pénzügyi mőveletek bevételei Tény Terv KIADÁSOK ÖSSZESEN BEVÉTELEK ÖSSZESEN EGYENLEG

29 Az EVDSZ évi részletes pénzügyi terve KIADÁSOK 51. Anyagköltség 5112, 5114, 5116, 5117, Tény Terv Rendezvények anyagköltségei Üzemanyag költség Egyéb anyagok , Fogyó eszk.jell.any.ktg, Hírlap, szakkönyv ktg Nemzetközi vendéglátás ktg Nemzetközi oktatással kapcs. Ktg Anyagköltség összesen: Igénybevett szolgáltatások költségei 5221,5222, Bérleti díjak , , 524, 525 Oktatás, reklám, propaganda , Belf. utazási és szállásktg Nemzetközi delegációk utazási ktg Nemzetközi oktatási utazási ktg ,5275. Tolmácsolási ktg, Fordítási ktg , 5271, Egyéb szakértıi szolgáltatások , , , 5282, Posta, telefonktg Sokszorosítási költségek , 5294., PR anyag, Újságkiadással kapcs. Ktg "forró drót" 52. Igénybevett szolgáltatások ktg. összesen Egyéb szolgáltatások költségei 5321, 531, 533. Bankköltség, biztosítás, adók Liga hozzájárulás EMCEF, EPSU hozzájárulás PSI hozzájárulás , 539. Más szervezetek támogatása (EE Alapítvány, stb.),különf egyéb ktgek 53. Egyéb szolgáltatások költségei összesen:

30 54. Bérköltség Tény Terv 54. Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Reprezentációs ktg Étkezési hozzájárulás Utazási ktg. Térítés Napidíjak Oktatási költségek Segélyek Jutalmak, ajándékok (győrők) Táppénz 1/3 hozzájárulás Személyi jell. egyéb kifizetésik összesen: Bérjárulékok Nyugdíjbizt. járulék Egészségbizt. járulék Önkéntes nyugdíjpt. munkáltatói kieg Önkéntes egbizt. pt. munkáltatói kieg Önsegélyezı pt. munkáltatói kieg Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Egyéb járulékok Bérjárulékok összesen: Értékcsökkenési leírás 57. Értékcsökkenési leírás összesen: Számlaosztály összesen: Értékesítés elsz. önköltsége és ráford. 86 Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Számlaosztály összesítése összesen: Kiadások összesen:

31 Bevételek 9. Értékesítés árbevétele és bevételek Tény Terv 911. Tagdíjbevétel "forró drót" hozzájárulás Pénzügyi alappal kapcsolatos bevétel Támogatás bevétel Különféle egyéb bevételek , 97 Egyéb bevételek, pénzügyi mőveletek bevételei 9. Értékesítés árbevétele és bevételek: Bevételek összesen: Pénzeszközök 381. Pénztár Valutapénztár Elszámolási betétszámla ,3852., CITIBANK ,3855., CIB Bank Elkülönített betétszámlák

32 Kiegészítés az EVDSZ évi részletes pénzügyi tervéhez A évre vonatkozó pénzügyi tervben azokon a fıkönyvi számlákon tapasztalható csökkenés, melyeken az EVDSZ VI. kongresszusával kapcsolatos költségek lettek elkönyvelve évben ilyen nagyságú kiadás nem várható ezeknél a tételeknél, ezért lettek alacsonyabbra betervezve, mint a évi tényadatok , 539. Más szervezetek támogatása (EE Alapítvány, stb.), különf egyéb ktgek A fıkönyvi számlán tapasztalható kiadás növekedésének az oka a kongresszusi határozat alapján létrehozott pénzügyi alapból a tagszakszervezeteknek nyújtott támogatás. Ezen támogatás összeg a bevételeknél is megjelenik. 54 Bérköltség A évi tényadathoz képest minimális növekedés oka, hogy 2009-ben nagyobb összeget lehet a Társadalmi Megújulás Operatív Program terhére elszámolni, valamint az MVM Zrt. is támogatást nyújt 2 EVDSZ munkavállalóval kapcsolatban felmerült bérköltségekre. Ezeket az összegeket külön táblázatok tartalmazzák. 32

33 Az MVM Zrt-vel kötött támogatási szerzıdés költségekre és bevételekre gyakorolt hatása KIADÁSOK 51. Anyagköltség Tény Terv 5112, 5114, Rendezvények anyagköltségei 5116, 5117, Üzemanyag költség Egyéb anyagok 5121., Fogyó eszk.jell.any.ktg, Hírlap, szakkönyv ktg Nemzetközi vendéglátás ktg Nemzetközi oktatással kapcs. Ktg. 51. Anyagköltség összesen: Igénybevett szolgáltatások költségei 5221,5222, Bérleti díjak , , 524, 525 Oktatás, reklám, propaganda 5261, Belf. utazási és szállásktg Nemzetközi delegációk utazási ktg Nemzetközi oktatási utazási ktg ,5275. Tolmácsolási ktg, Fordítási ktg. 5272, 5271, Egyéb szakértıi szolgáltatások 5278, , , 5282, Posta, telefonktg Sokszorosítási költségek 5291., 5294., 5293 PR anyag, Újságkiadással kapcs. Ktg. "forró drót" 52. Igénybevett szolgáltatások ktg. összesen Egyéb szolgáltatások költségei 5321, 531, 533. Bankköltség, biztosítás, adók Liga hozzájárulás EMCEF, EPSU hozzájárulás PSI hozzájárulás 5356., 539. Más szervezetek támogatása (EE Alapítvány, Liga tagdíj, stb.),különf egyéb ktgek 53. Egyéb szolgáltatások költségei összesen: 33

34 54. Bérköltség Tény Terv 54. Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Reprezentációs ktg Étkezési hozzájárulás Utazási ktg. Térítés Napidíjak 5526 Oktatási költségek Segélyek Jutalmak, ajándékok (győrők) 553 Táppénz 1/3 hozzájárulás 55. Személyi jell. egyéb kifizetésik összesen: Bérjárulékok Nyugdíjbizt. járulék Egészségbizt. járulék Önkéntes nyugdíjpt. munkáltatói kieg Önkéntes egbizt. pt. munkáltatói kieg Önsegélyezı pt. munkáltatói kieg Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Egyéb járulékok 56. Bérjárulékok összesen: Értékcsökkenési leírás 57. Értékcsökkenési leírás összesen: 5. Számlaosztály összesen: Értékesítés elsz. önköltsége és ráford. 86 Egyéb ráfordítások 87. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 88. Rendkívüli ráfordítások 8. Számlaosztály összesítése összesen: Kiadások összesen:

35 Bevételek 9. Értékesítés árbevétele és bevételek Tény Terv 911. Tagdíjbevétel 912. "forró drót" hozzájárulás 918. Támogatás bevétel 919. Különféle egyéb bevételek , 97 Egyéb bevételek, pénzügyi mőveletek bevételei 9. Értékesítés árbevétele és bevételek: 9. Bevételek összesen:

36 A Társadalmi Megújulás Operatív Program bevételekre és költségekre gyakorolt hatása 2009-ben KIADÁSOK 51. Anyagköltség 5112, 5114, 5116, 5117, Rendezvények anyagköltségei Üzemanyag költség Egyéb anyagok 5121., Fogyó eszk.jell.any.ktg, Hírlap, szakkönyv ktg Nemzetközi vendéglátás ktg Nemzetközi oktatással kapcs. Ktg. 51. Anyagköltség összesen: Igénybevett szolgáltatások költségei 5221,5222, Bérleti díjak , , 524, 525 Oktatás, reklám, propaganda , Belf. utazási és szállásktg Nemzetközi delegációk utazási ktg Nemzetközi oktatási utazási ktg ,5275. Tolmácsolási ktg, Fordítási ktg , 5271, Egyéb szakértıi szolgáltatások , , , 5282, Posta, telefonktg Sokszorosítási költségek , 5294., PR anyag, Újságkiadással kapcs. Ktg. "forró drót" Igénybevett szolgáltatások ktg. összesen Egyéb szolgáltatások költségei 5321, 531, 533. Bankköltség, biztosítás, adók Liga hozzájárulás EMCEF, EPSU hozzájárulás PSI hozzájárulás 5356., 539. Más szervezetek támogatása (EE Alapítvány, Liga tagdíj, stb.),különf egyéb ktgek 53. Egyéb szolgáltatások költségei összesen: 36

37 54. Bérköltség Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Reprezentációs ktg Étkezési hozzájárulás Utazási ktg. Térítés Napidíjak 5526 Oktatási költségek Segélyek Jutalmak, ajándékok (győrők) 553 Táppénz 1/3 hozzájárulás 55. Személyi jell. egyéb kifizetésik összesen: 56. Bérjárulékok Nyugdíjbizt. járulék Egészségbizt. járulék Önkéntes nyugdíjpt. munkáltatói kieg Önkéntes egbizt. pt. munkáltatói kieg Önsegélyezı pt. munkáltatói kieg Egészségügyi hozzájárulás 563. Munkaadói járulék Egyéb járulékok 56. Bérjárulékok összesen: Értékcsökkenési leírás 57. Értékcsökkenési leírás összesen: 5. Számlaosztály összesen: Értékesítés elsz. önköltsége és ráford. 86 Egyéb ráfordítások 87. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 88. Rendkívüli ráfordítások 8. Számlaosztály összesítése összesen: Kiadások összesen:

38 Bevételek 9. Értékesítés árbevétele és bevételek Tagdíjbevétel 912. "forró drót" hozzájárulás 918. Támogatás bevétel 919. Különféle egyéb bevételek , 97 Egyéb bevételek, pénzügyi mőveletek bevételei 9. Értékesítés árbevétele és bevételek: Bevételek összesen:

39 Az EVDSZ évi részletes, kumulált pénzügyi terve KIADÁSOK 51. Anyagköltség 5112, 5114, 5116, 5117, Tény Terv Rendezvények anyagköltségei Üzemanyag költség Egyéb anyagok , Fogyó eszk.jell.any.ktg, Hírlap, szakkönyv ktg Nemzetközi vendéglátás ktg Nemzetközi oktatással kapcs. Ktg Anyagköltség összesen: Igénybevett szolgáltatások költségei 5221,5222, Bérleti díjak , , 524, 525 Oktatás, reklám, propaganda , Belf. utazási és szállásktg Nemzetközi delegációk utazási ktg Nemzetközi oktatási utazási ktg ,5275. Tolmácsolási ktg, Fordítási ktg , 5271, Egyéb szakértıi szolgáltatások , , , 5282, Posta, telefonktg Sokszorosítási költségek , 5294., PR anyag, Újságkiadással kapcs. Ktg "forró drót" 52. Igénybevett szolgáltatások ktg. összesen Egyéb szolgáltatások költségei 5321, 531, 533. Bankköltség, biztosítás, adók Liga hozzájárulás EMCEF, EPSU hozzájárulás PSI hozzájárulás , 539. Más szervezetek támogatása (EE Alapítvány, stb.),különf egyéb ktgek 53. Egyéb szolgáltatások költségei összesen:

40 54. Bérköltség Tény Terv 54. Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Reprezentációs ktg Étkezési hozzájárulás Utazási ktg. Térítés Napidíjak Oktatási költségek Segélyek Jutalmak, ajándékok (győrők) Táppénz 1/3 hozzájárulás Személyi jell. egyéb kifizetésik összesen: Bérjárulékok Nyugdíjbizt. járulék Egészségbizt. járulék Önkéntes nyugdíjpt. munkáltatói kieg Önkéntes egbizt. pt. munkáltatói kieg Önsegélyezı pt. munkáltatói kieg Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Egyéb járulékok Bérjárulékok összesen: Értékcsökkenési leírás 57. Értékcsökkenési leírás összesen: Számlaosztály összesen: Értékesítés elsz. önköltsége és ráford. 86 Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Számlaosztály összesítése összesen: Kiadások összesen:

41 Bevételek 9. Értékesítés árbevétele és bevételek Tény Terv 911. Tagdíjbevétel "forró drót" hozzájárulás Pénzügyi alappal kapcsolatos bevétel Támogatás bevétel Különféle egyéb bevételek , 97 Egyéb bevételek, pénzügyi mőveletek bevételei 9. Értékesítés árbevétele és bevételek: Bevételek összesen: Pénzeszközök 381. Pénztár Valutapénztár Elszámolási betétszámla ,3852., CITIBANK ,3855., CIB Bank Elkülönített betétszámlák

42 Az EVDSZ internetes honlapjának üzemeltetési költségeihez való hozzájárulás 2009-ben Szakszervezet Terv VDSZSZ AES-Tisza Erımő Kft Tagszakszervezet Ajkai HMSZ Budapesti Erımővek Szakszervezete VDSZSZ Borsodi Energetikai Kft Tagszakszervezet DÉDÁSZ Zrt. Szakszervezet VDSZSZ DÉMÁSZ Zrt. Tagszakszervezet Dunamenti Erımő Zrt Dolgozók Szakszervezete DUVISZ Elektromos Szakszervezet VDSZSZ ÉMÁSZ Zrt. Tagszakszervezet ÉVISZ FEISZ FIMUSZ Hernádvíz MEVISZ VDSZSZ OVIT Zrt. Tagszakszervezet PADOSZ VDSZSZ Pécsi Erımő Dolgozóinak Szakszervezete Schneider Electric Rt. Szakszervezete TEMÉSZ Tiszavíz Vízerımő Kft. Munkahelyi Szakszervezete TIVISZ VIKSZ VILLKESZ Kft. Szakszervezete VIRÜSZ Pécsi Hıerımő MÉSZ Atomerımőben Dolgozók Érdekvédelmi Szervezete VBKD ÖSP Összesen Az üzemeltetési költségek évhez képest nem változtak, mely így Ft + ÁFA = Ft/év. Fizetési mód: számla ellenében, a számlát kérésre a szolgáltató adja VDSZSZ-n keresztül számla nélkül, ezen esetben is Ft-ot kérünk e célra átutalni. A VDSZSZ természetesen ÁFÁ-s számlát kap a szolgáltatótól. 42

43 A forró drót évi pénzügyi terve Példányszám: db 1 pld. ára 81.-Ft + 5% ÁFA = 85.-Ft/db Havi költség: Ft Éves költség: Ft A szakszervezet hozzájárulása a forró drót megjelenéséhez 2009-ben 43 Ft/db. Szakszervezet Ft/év Db/hónap ADÉSZ VDSZSZ AES Tiszai Erımő Kft.Tagszakszervezet Ajkai HMSZ Budapesti Erımővek Szakszervezete VDSZSZ Borsodi Energetikai Kft.Tagszakszervezet DÉDÁSZ Zrt. Szakszervezet VDSZSZ DÉMÁSZ Zrt. Tagszakszervezet Dunamenti Erımı Munkástanács DUVISZ Elektromos Szakszervezet VDSZSZ ÉMÁSZ Zrt. Tagszakszervezet VDSZSZ ERBE Kft. Szakszervezete ÉVISZ FIMUSZ MEVISZ VDSZSZ OVIT Zrt. Tagszakszervezet PADOSZ Paksi MÉSZ VDSZSZ Pécsi Erımő Dolgozóinak Szakszervezete Pécsi MÉSZ Schneider Electric Rt. Szakszervezete Siemens Erımőtechnikai Kft. Szakszervezete TEMÉSZ Tiszavíz Vízerımő Kft. Munkahelyi Szakszervezete TIVISZ VIKSZ VILLKESZ Kft VIRÜSZ EVDSZ 850 EVDSZ Nyugdíjas 600 EVDSZ Hirdetıknek Összesen: A évhez hasonlóan a évre vonatkozóan a pénzügyi tervezhetıség és átláthatóság érdekében valamennyi tagszakszervezet negyedévente, egyenlı összegekben utalja át a EVDSZ számára a forró drót hozzájárulást. 43